[年报]哈森股份(603958):哈森股份2022年年度报告
原标题:哈森股份:哈森股份2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况
三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人陈玉珍、主管会计工作负责人伍晓华及会计机构负责人（会计主管人员）杨楠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表归属于上市公司股东净利润为-156,180,627.56元；截至2022年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币298,588,655.98元。鉴于公司2022年度未实现盈利，公司2022年度拟不派发现金股利，亦不进行资本公积转增股本和其他形式的分配，该预案已经公司第四届董事会第二十次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 26 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 38 第六节 重要事项........................................................................................................................... 40 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 46 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 53 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 53 第十节 财务报告........................................................................................................................... 54
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、报告期净利润、扣非后净利润、每股收益、净资产收益率变动主要是由于：本期因线下渠道客流、需求减少以及物流受限等影响导致营业收入下滑，销售下滑导致促销加大致使毛利率下降；以及销售费用中固定费用支出致使销售费用占营业收入比例增加、公司根据实际生产经营情况对相关业务部门进行调整与人员精简致使辞退福利增加所致。 2、报告期经营活动产生的现金流量净额减少主要是由于营业收入减少所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，面对严峻复杂的外部经济环境，公司在董事会的领导下，围绕公司长期发展战略，根据经营计划，开展各项生产经营工作，持续优化核心业务，提高公司竞争力。2022年度公司实现营业收入76,563.87万元，同比减少22.64%；实现归属于母公司所有者的净利润-15,618.06万元。 报告期内，公司积极开展线上零售业务，对线下业务进行优化调整。在线上渠道方面，在与天猫、唯品会、京东、抖音等电商平台合作基础上，持续开展直播带货、小程序、社交媒体营销，并通过店铺推广等推动线上业务发展；在线下渠道方面，公司对线下业务部门进行了优化调整和人员精简，对商场专柜特别是亏损店铺进行优化调整，以及通过微盟小程序等开展线上营销活动来提升线下业务部门业绩；在外销业务方面，基于外销业务经营状况及其订单减少的客观经营环境，报告期末公司决定暂停外销业务，以降低运营成本、提升运营效率、促进公司长期健康发展。 报告期内，内销线下渠道实现营业收入53,772.37万元、占公司营业收入的70.74%，线上渠道实现营业收入18,585.59万元、占公司营业收入的24.45%；外销业务实现营业收入3,655.12万元，占公司营业收入的4.81%。 二、报告期内公司所处行业情况 1、行业整体运行状况 近年来，随着零售技术的发展及人均可支配收入的增长，国内消费渠道特别是线上渠道不断扩充。在线上渠道发展的同时，中高档皮鞋的百货商场专柜渠道优势下降，特别过去三年，线下渠道面临客流需求减少的风险。 根据国家统计局公布数据，2022年社会消费品零售总额439,733亿元，同比下降0.2%，在限额以上单位商品零售中，服装鞋帽、针纺织品类零售总额13,003亿元，同比下降6.5%。2022年，全国网上零售额137,853亿元，同比增长4.0%。其中，实物商品网上零售额119,642亿元，同比增长6.2%，占社会消费品零售总额的比重为27.2%；在实物商品网上零售额中，穿类商品同比增长3.5%。2022年全国居民人均可支配收入36,883元，同比名义增长5.0%，扣除价格因素，实际同比增长2.9%；其中，城镇居民人均可支配收入49,283元，同比名义增长3.9%，扣除价格因素，实际同比增长1.9%。 2、行业竞争格局 国内皮鞋行业是高度市场化的自由竞争行业，参与者主要是拥有众多门店的品牌鞋企，商品的时尚性与舒适性是品牌核心竞争要素，消费者对品牌形象、款式用料、穿着舒适度和服务品质的关注度较高。各品牌鞋企的竞争主要集中在研发设计、供应链管理、渠道管理、营销策略等方面，并实施多品牌战略获取竞争优势、扩大市场占有率。过去三年线下消费受到抑制，各品牌鞋企在线上渠道上积极通过直播带货、小程序、社交媒体营销等方式开展营销活动，获取竞争优势。 在整个鞋类消费市场上，休闲运动鞋对传统皮鞋需求产生一定影响。 3、行业发展趋势 制鞋业是劳动密集型的产业，其发展和转移受到土地资源、劳动力成本、原材料供应、环境保护以及销售市场等多方面因素的影响和制约。由于全球主要消费市场和鞋业制造商、批发商及零售商对利润最大化的追求，全球制鞋中心不断转移。 在国内皮鞋消费市场上，随着零售市场的发展和变化，线上渠道市场份额逐渐增加，各鞋企通过加快销售模式创新，调整线下渠道、布局线上渠道，实施全渠道营销来带动企业的发展。除电商平台外，直播带货、小程序、社交媒体营销等不断丰富线上渠道，线下业务、线上业务、新零售等业态将在消费市场中扮演不同的角色，线上线下协同发展融合，以满足消费者需求多样化、市场细分的需要。 随着现代生活节奏的加快，追求时尚与健康是鞋履消费升级的主流消费趋势，人们更加注重皮鞋的舒适度、品牌以及产品时尚化和个性化，追求品质与个人表达，对款式设计、舒适度的要求越来越高，市场需求进一步细分。企业在设计时以个性化为原则，在考虑鞋履传统的基础功能外，更加强调贴近流行元素，以契合皮鞋的消费特点；并进行信息化和数字化建设，提升数据管理、分析能力，通过数字赋能，提高核心竞争力。 三、报告期内公司从事的业务情况 (一）主要业务 公司主要从事中高端皮鞋的品牌运营、产品设计、生产和销售，致力于为消费者提供舒适、时尚的产品和服务，通过关注客户需求不断优化提升客户体验。公司以自有品牌为核心，以代理品牌为补充，以满足不同消费者的鞋类需求，目前主要拥有哈森（HARSON）、 卡迪娜 （KADINA）、哈森男鞋（HARSON BUSSINESS）及诺贝达（ROBERTA DI CAMERINO）（成人女鞋）、麦鞋趣（MYXIEQU）等自有品牌，并代理PIKOLINOS、AS等境外知名品牌的产品，产品主要销售区域为全国一二三线城市商场专柜、购物中心及线上渠道。 1、哈森（HARSON） 哈森品牌创立于1994年，是公司的主创品牌，品牌定位于国民女鞋品牌，目标客户为30-45岁女性。哈森品牌聚焦女性对美的表达，为品质高雅及热爱生活的女性，提供舒适、美观、时尚的精品真皮女鞋；产品品类全面，覆盖单鞋、运动休闲鞋、时装靴、马丁靴、切尔西、雪地靴等，满足日常通勤、浪漫约会、拍片逛展、开心聚会、休闲运动、度假出游、晚装派对、婚礼宴会等场合需求。 2、卡迪娜（KADINA） 卡迪娜品牌创立于1996年，品牌定位于“随心而行”的都会女鞋，目标客户为25-35岁女性。 卡迪娜品牌至力于打造时尚经典兼具美感与舒适度且自信优雅的女鞋产品，表达全新时代的少淑女个性化、多元化、对自我与时尚的新主张。 3、诺贝达（ROBERTA DI CAMERINO） 诺贝达品牌系意大利著名设计师Camerino夫人于上世纪40年代创立，公司于2007年开始代理经营的意大利高端女鞋品牌，并于2015年购买了诺贝达系列商标“成人女鞋”商标专用权。诺贝达女鞋产品定位于轻奢女鞋细分市场，轻奢、品质、闪钻，目标客户为30-45岁女性。诺贝达品牌结合女性积极自信的发光哲学及不惧闪耀的精神特质，为目标客户提供高光感、轻奢质感鞋履。 4、HARSON BUSINESS HARSON BUSINESS(哈森男鞋)品牌创立于2013年，品牌定位于中高端商务休闲男鞋，目标客户为25-45岁男性。HARSON BUSINESS选用优质上乘的皮革面料，表现品质、品位、时尚的气质，在继承商务正装鞋的同时，又融合欧洲时尚商务休闲的设计风格，始终保持沉稳、典雅、时尚、简约的设计路线，为注重穿着品质和时尚潮流的男性精英提供高品质、商务、时尚的中高端鞋履。 5、派高雁（PIKOLIONS） 派高雁品牌于1984年在西班牙创立，公司于2010年开始代理经营的西班牙休闲舒适鞋履品牌，品牌定位于休闲高端皮鞋，目标客户为28-65岁中高收入女性和男性。派高雁品牌，采用南欧地中海的设计风格，沿袭西班牙手工制鞋的传统，经典款采用手缝马克线工艺，皮料自产自用，质感独特且皮质柔韧。 （二）经营模式 公司主要从事中高端皮鞋的品牌运营、产品设计、生产，并通过线下百货商场专柜及线上渠道等销售皮鞋产品，公司处于皮鞋产业链的中下游，产品主要销售区域为全国一二三线城市的商场专柜、购物中心及线上渠道。报告期内，公司以内销女鞋为主，内销女鞋收入占公司总营业收入83.17%。 1、销售模式 公司内销以直营为主，经销加盟为辅，同时开展线上、线下营销活动。公司直营主要通过在百货商场设立专柜，并利用各知名网络销售平台、各类线上销售工具进行销售；经销加盟由公司与经销商签订经销合同，由经销商在公司指定的区域内按公司制定的统一品牌标准开设店铺和专柜，由经销商自行销售经营并决定开设店铺数量。公司外销主要指公司为国际品牌运营企业提供OEM/ODM服务。 2、品牌运营模式 为满足不同目标消费者的需求，公司坚持实施以自有品牌为核心，同时兼顾代理品牌的多品牌运营模式。公司通过长期持续实施多品牌战略，提升品牌形象的差异化，推动销售网络的建立，以满足不同目标消费群体的个性化需求。目前公司拥有哈森（HARSON）、 卡迪娜 （KADINA）、哈森男鞋（HARSON BUSSINESS）及诺贝达（ROBERTA DI CAMERINO）（成人女鞋）、麦鞋趣（MYXIEQU）等自有品牌，并代理PIKOLINOS、AS等境外知名品牌的产品。 3、采购生产模式 公司采购包括面料、底材、辅料等原材料采购，以及外购成品鞋。公司成品鞋采购主要分为两种类型：一是请外协厂家为公司自有品牌产品提供OEM/ODM加工；二是直接进口或者购买代理品牌产品。 公司主要采取订单驱动与根据市场预测相结合的生产模式，包括自主生产和外协生产，自主生产指公司自有工厂的生产，外协生产指公司遴选外协厂家为公司内销品牌提供OEM/ODM加工。 报告期内，公司生产以外协生产、外购成品鞋为主，外协生产及采购成品鞋比例为88%，自主生产比例12%。 公司每年按季度召开产品订货会，分公司和经销商在订货会上对样鞋进行挑选并下意向单。 业务部根据销售计划进行意向单筛选，汇总订单量，对超过最低订单量的鞋款生成正式订单，向生产厂商和代理品牌的成品鞋供应商下达采购单，后者在接单后组织生产。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、品牌优势：公司根据消费者的年龄、收入、职业和消费习惯等因素对女皮鞋消费市场进行细分，并借助相对完善的营销网络作为支撑，实施多品牌策略，满足不同细分市场的消费者的需求。公司拥有完整的品牌组合，品牌风格各具特点，基本可覆盖女皮鞋中、高端细分市场，可满足各类消费群体对中高端皮鞋的购买需求。目前主要拥有哈森（HARSON）、卡迪娜（KADINA）、哈森男鞋（HARSON BUSSINESS）及诺贝达（ROBERTA DI CAMERINO）（成人女鞋）、麦鞋趣（MYXIEQU）等自有品牌并代理PIKOLINOS、AS等境外知名品牌的产品。其中“哈森”先后被中国皮革协会评为“中国真皮鞋王”“中国真皮领先鞋王”。经过数十年的市场耕耘，公司旗下主要品牌在市场上建立起较高的知名度和美誉度，深得市场和消费者的依赖和喜爱。 2、营销网络优势：在公司持续投入下，目前形成了辐射全国的营销网络体系。在国内市场上，公司以直营为主，经销为辅，同时开展线上、线下营销活动。截至本报告期末，除了在知名线上平台设立官方旗舰店，开展直播带货、小程序、社交媒体营销外，在实体店方面，公司拥有店铺数1,144家，其中直营店铺967家，经销店铺177家。 3、管理优势：公司的核心管理团队在皮鞋行业具有多年的从业经验、并服务公司多年，对皮鞋行业有深刻的认识和理解，具有丰富的品牌营销经验和准确把握流行趋势的能力，为公司的长期稳定发展提供了有力保障。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入76,563.87万元，同比减少22.64%，营业利润-15,901.69万元，归属于上市公司普通股股东的净利润-15,618.06万元。报告期内，内销业务实现主营业务收入72,357.96万元，同比减少26.20%，其中线上渠道实现主营业务收入18,585.59万元；外销业务实现主营业务收入3,655.12万元。报告期内，公司实体店铺净减少96家，截止报告期末公司拥有店铺数1,144家，其中直营店铺967家，经销店铺177家。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要因本期线下渠道客流、需求减少以及物流受限等影响所致 管理费用变动原因说明：主要是本期辞退福利增加所致 研发费用变动原因说明：主要是本期外销订单增加导致外销鞋开发增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期营业收入减少所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是理财产品到期赎回所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期短期借款增加所致 税金及附加变动原因说明：主要是营业收入减少导致税金及附加相应减少所致 投资收益变动原因说明：主要是本期联营企业亏损所致 公允变动收益变动变动原因说明：主要是投资的私募基金浮动收益变动所致 信用减值损失变动原因说明：主要是收回已确认坏账损失的应收账款减少及其他应收款预期信用损失增加所致。 资产减值损失变动原因说明：主要是本期销售下滑致使每季计提的存货跌价损失增加所致 营业外支出变动原因说明：主要是上期支付员工伤残补助金所致 所得税费用变动原因说明：主要是上期冲回子公司西藏哈森商贸递延所得税资产所致 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期，公司实现主营业务收入76,013.08万元，同比减少22.84%，其中内销实现营业收入72,357.96万元，同比减少26.20%，外销实现业务收入3,655.12万元，同比增长672.52%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
1、分产品中，国内童鞋收入同比增长，主要是报告期内公司童鞋品类增加、线上渠道销售增加所致； 2、出口（北美地区）营业收入同比增长，主要是报告期公司外销订单增加以及上年外销收入基数较小所致；其他地区营业收入下降主要是受线下渠道客流、需求减少以及物流受限等所致。 3、直营线下渠道、经销加盟店营业收入下降，主要是报告期受线下客流、需求减少以及物流受限所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 生产量包括自产、外协加工、外购数量 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
原材料、人工及制造费用增加主要是本期外销订单增加所致。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 本期合并范围减少哈森商贸（香港）有限公司、哈森鞋业（深圳）有限公司，增加东台鸿宇电子商务科技有限公司。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额20,024.89万元，占年度销售总额26.15%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额21,286.69万元，占年度采购总额55.35%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
3. 费用 √适用 □不适用 详见本节五、（一）主营业务分析之1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 详见本节五、（一）主营业务分析：利润表及现金流量表相关科目变动分析表。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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