[年报]跨境通(002640):2022年年度报告
原标题:跨境通:2022年年度报告 2022年年度报告 2023年4月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李勇、主管会计工作负责人李玉霞及会计机构负责人(会计主管人员)赵刚声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来发展战略及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 25 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 40 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 41 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 58 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 64 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 65 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 66 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、备查文件备至地点：公司办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求 1、全球跨境电商行业整体增速变缓，新兴市场表现突出 2022年全球跨境电商市场整体保持增长，但区域发展速度有所分化。欧美及日韩作为成熟市场，电商零售起步早、 渗透率高、基建完善、用户消费力强，表现出了不俗的发展潜力和活力，目前仍为跨境电商的主要阵地，但增速逐渐放 缓，基本已经成为存量市场。除此之外，新兴市场表现更为抢眼，据数据机构 Statista给出的数据显示，2022年零售电 子商务销售额增长前十的国家/地区大多位于东南亚及拉美。一方面，这些新兴地区的电商的渗透率快速提升，目前正吸 引越来越多的国际资本争相布局；另一方面庞大的人口基数和不俗的经济表现也意味着待开发的市场巨大，而快速发展 的基础设施也为后续的高速增长铺平了道路。据 eMarketer数据预测，2022年全球电商增速排名前十的国家中，东南亚 地区占据一半，分别为排名前三的新加坡（36%）、印尼（34%）和菲律宾（25.9%），排名第七的马来西亚（18.3%）和 第八的泰国（18%）。 2、我国跨境电商出海百花齐放，科技应用助力产业链发展 背靠着中国完善的供应链体系和过去几年精细化运营积累下的丰富经验，我国跨境电商领域迅速成长起来一批各具 特色的跨境电商企业。其中有专注于特定强势品类或品牌的中小型企业，凭借其优质的产品质量和逐渐建立起来的品牌 口碑成就了国外多个主流平台的优质卖家，也有依托自身雄厚实力的全品类平台型企业，例如 2022年以来，拼多多、阿 里、字节跳动等国内互联网巨头动作不断，不断加码海外电商布局，引起了业内的广泛关注。但随着国内流量红利的逐 步减弱，叠加海外消费需求的常态化发展，我国跨境电商发展进入行业调整阶段，国内电商卖家纷纷开始开辟新的业务 市场。根据网经社《2022中国跨境电商市场数据报告》显示，2022年中国跨境电商市场规模 15.7万亿元，较 2021年的 14.2万亿元同比增长 10.56%，增速较上一年进一步放缓。 随着跨境电商发展进入成熟阶段，跨境电商物流、跨境支付、SaaS服务、数字营销等围绕着跨境电商领域的服务型 企业竞相出现。依托于大数据、云计算、人工智能等数字技术的发展，社交电商、直播电商等新模式的产生，跨境电商 产业链进一步得到完善，支撑着行业向着数字化、智能化等领域持续成长，极大地提升了行业发展的速度，有利于行业 的资源分配和企业效率的优化。 3、公司行业地位 随着全球线上商品零售额渗透率的逐步提升，大量资本的入局以及新兴巨头的涌现，跨境电商行业竞争加剧的同时， 也带动了行业的进一步发展。随着行业的合规化发展，为了降低运营风险及促进业务增长，多渠道、多种模式布局正成 为越来越多跨境电商企业的共识。我国跨境电商行业发展也从传统铺货模式逐渐转向品牌化发展模式，以独立站为代表 场的企业之一，跨境通展现出了其前瞻性，多年以前即布局了自营网站平台，结合自有品牌的口碑和优秀的国际品牌代 运营能力，公司始终占据着国内跨境电商行业重要的一席之地。与此同时，跨境通旗下品牌 ZAFUL已连续多年入选各 大榜单中国出海品牌价值 50强，根据飞书深诺与艾瑞咨询联合发布《MeetBrands中国出海品牌价值榜单报告》显示， 2022年 ZAFUL再次入围消费品行业中国出海品牌价值 50强榜单。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求 （一）公司业务概述 1、公司简况 跨境通是注册在中国的跨境电商零售企业，报告期内跨境通主要收入情况：跨境通实现总营业收入 725,449.29万元， 其中进口业务实现营业收入 670,620.85万元，占跨境通营业收入的 92.44%；跨境出口业务实现营业收入 49,100.13万元， 占跨境通营业收入的 6.77% 。 2、公司业务 （1）主要业务与模式 公司主营业务包括跨境出口电商业务、跨境进口电商业务两大类，业务模式如下图示： 跨境通助力中国优质产品通过电商渠道输出到海外市场，同时将海外的优质产品进口到中国市场，主要产品品类为 服装类、家居类、母婴类以及保健品、美妆品类等。 （2）业务布局 跨境电商行业市场空间较大，世界各地消费者购物需求巨大，且具有很大的差异性。公司深耕跨境进出口电商业务， 以精细化运营为宗旨，跨境进口电商业务抓住国内消费升级趋势，围绕客单价合适、快递成本合理且具有重复购买力的 母婴、美妆个护、保健品三大品类，开拓更多品牌合作，打造成为“电商中的分销商，分销商中的电商”；跨境出口方 面围绕品牌化深耕，打造有核心竞争力的自有品牌产品，提升市占率和用户口碑，助力中国优质商品走向全球消费者。 （二）跨境进出口电商零售业务 1、跨境进口电商业务 报告期内，公司跨境进口电商业务实现营业收入 670,620.85万元，占总营业收入的 92.44%，2021年度跨境进口电商 业务实现营业收入 612,202.90万元，同比增长 9.54%，该部分业务收入来自优壹电商。 2、跨境出口电商业务 报告期内，公司跨境出口电商业务实现营业收入 49,100.13万元，占总营业收入的 6.77%，2021年度跨境出口实现营 业收入 267,950.38万元，同比下降 81.68%，该部分业务收入主要来自于飒腾。 其中自营网站（含移动端）实现营业收入 26,783.22万元，去年同期实现营业收入 60,916.94万元，同比下降 56.03%； 第三方平台实现营业收入 22,316.91万元，去年同期实现营业收入 207,033.44万元，同比下降 89.22%。变动较大原因为 去年同期合并环球易购 1-11月份和帕拓逊 1-4月份数据导致。 （三）核心经营质量概览 1、商品采购 截止 2022年末，公司向前五大供应商采购金额为 73.87亿元，占报告期采购总额的 96.80%。
（1）仓储 截止 2022年末，公司各子公司建立国内仓 13个，仓储面积约 8.42万平方米，公司未建立海外仓。仓储物流费用支 出 4,839.42万元，占营业收入的 0.67%。 （2）物流 公司重视物流服务的时效性与物流成本优化。跨境物流涉及流程长、环节多，自建物流投入较大且涉及跨区域、跨 部门协作，为了专注于业务发展公司在物流模式上主要是与第三方物流服务商合作为主，通过航空小包和海运、铁运的 方式将货物及时送达消费者手中。跨境进口方面主要是通过快递和陆运的物流模式，实现货物的高效配送。 3、存货管理 公司重视存货的日常管理，从财务端和业务端分别进行管控，从产品收货入库到仓库发货全流程建立了完善的存货 管理体系，针对存货不同的产生路径建立不同的存货管理制度，如存货保管制度、存货盘点制度等，对存货的日常维护、 调动、出入库数据的追踪、存货盘点等进行了详细规定，明确呆滞品及滞销品的界定及处理规则。公司存货管理主要依 赖于信息系统，基于信息系统建立实时监控库存状况的体系和机制，及时处理潜在的库存呆滞风险。同时公司利用仓储 管理系统的电子化数据记录，为公司采购决策、仓储管理等工作提供了科学的决策依据，降低存货对资金的占用并有效 提升公司存货周转率。 4、经营性现金流情况 公司持续关注经营性现金流管理，加强自身造血能力，通过优化供应商账期管理，优化备货算法，提升现金管理效 率，经营性现金流持续优化。截止 2022年末，公司主要子公司优壹电商经营活动产生的现金流量净额为 5,737.03万元， 飒腾经营活动产生的现金流量净额为-7,968.55万元。 5、实体店业务经营情况 截止本报告期末，“百圆裤业”线下实体店铺 415家，其中直营店 9家，加盟店 406家，实现营业收入 3,756.72万 元，占总营业收入 0.52%。 6、区域营收结构 报告期内，按市场区域划分，公司营业收入结构如下：
报告期内，公司收入主要分布在母婴用品等类和服装家居类，各品类营业收入情况如下： 母婴用品等类产品 公司母婴用品等类收入来源主要为优壹电商，产品主要以婴幼儿配方奶粉为主，个护美妆及保健品产品为辅。截至 2022年 12月 31日，公司母婴用品等类产品实现营业收入 669,458.5万元，同比增长 9.27%，占营业总收入比例为 92.29%。 服装家居类产品 公司经营服装类产品收入来源为跨境出口业务模块和境内线下实体模块，品类结构以泳装、裙装、裤装等为主，家 居、配饰等时尚衍生商品为辅。截至 2022年 12月 31日，公司服装类产品实现营业收入 55,231.19万元，同比下降 36.27%，占营业总收入比例为 7.61%。 8、分渠道收入情况 报告期内，公司业务采用“线上+线下”渠道运营，继续拓展销售渠道，完善多渠道、多层次的销售体系，向全球消费者提供优质产品。
1、品牌化打造与运作能力 公司围绕渠道品牌和产品品牌两大维度深入打造公司品牌化运作能力。渠道品牌端，公司旗下拥有自营电商网站平 台 ZAFUL。在产品品牌端，公司以打造全球居民消费领域的一流自主产品品牌为发展目标，融入自主研发及知识产权， 公司拥有国内外商标 635项，著作权（含软件著作权及图案著作权）102项。围绕自有品牌基础建设，迅速搭建起了自 有品牌体系。目前公司旗下拥有的主要自有产品品牌有 ZAFUL等，ZAFUL已连续多年入选各大榜单中国出海品牌价值 50强，根据飞书深诺与艾瑞咨询联合发布《MeetBrands中国出海品牌价值榜单报告》显示，2022年 ZAFUL再次入围消 费品行业中国出海品牌价值 50强榜单。 在互联网电商零售时代，公司围绕“人、货、场”进行大数据化运营，一方面通过打造自动化运营管理能力以及运营 工具，建立自动选品、自动调价、自主流量分发、产品自动上架等自动化运营体系，提升铺货效率同时实时动态优化产 品的生命周期；另一方面公司建立一套成熟的产品运营策略，通过设计选品、首单试销、数据监控、翻单备货、营销策 略、生命周期管理等，凸显公司的运营竞争能力。通过互联网大数据等技术与全网营销方法的运用，构建多元化的线上 营销能力。 3、全方位供应链打造能力 为了充分挖掘和满足客户需求，公司打造了进出口双向驱动的贸易链条。对于跨境进口业务，公司建立了从渠道拓 展、进出口报关到系统化的仓储物流等全方位供应链体系，和跨境进口品牌商通过长期合作形成了互利共赢的深度合作 模式。针对跨境进口品牌诉求，公司提供从招商采购到集货往国内保税仓备货、电商平台布局和基本运营等环节的一体 化跨境电商服务，同时利用多年的行业深耕，打通清关快递等在途环节，极大提升了业务的周转效率。针对跨境出口业 务，公司内部建立了专业性的产品研发流程和体系，并优化供应商梯队，形成以核心供应商+外延式供应商搭配的生产 体系，以消费者需求作为导向进行产品开发，包括市场调研、概念评估、可行性评估、产品研发设计、试产验证、量产； 同时针对出海产品搭建了高标准的质量管理体系，将产品质量的监督管控贯穿产品的全部生命周期，包括从产品研发的 设计验证、到供应商的管控、到质检验收的每个环节，有效地避免设计缺陷或者质量问题的发生。 四、主营业务分析 1、概述 公司目前跨境进口电商业务以优壹电商为主要经营主体，积极布局国内市场，重点拓展国内线上渠道，利用其与国 际优质品牌的合作优势，为国内消费者以及主要电商平台提供优质的海外产品；跨境出口以快时尚品类为主，致力于打 造一个全球快时尚购物品牌和潮流聚集地，业务主体主要为跨境通旗下公司飒腾。飒腾业务主要依托于公司自有网站 （www.zaful.com）销售其自有品牌 zaful的产品，同时公司拓展自有品牌第三方平台销售业务，云玺作为承载主体主要 通过海外第三方平台 Amazon、Walmart、EBAY等开展业务，直接面向终端消费者，为广大海外消费者提供来自于中国 的优质商品。 优壹电商 “优选全球+一站式解决方案”是优壹电商设立至今一直躬耕的业务方向，契合国内消费升级趋势，以国内中高端家庭消费圈的需求偏好为导向，以母婴数字消费者为市场切入点，依托公司自身在运营管理、渠道管理、供应链服务、 整合数字营销、以及大数据应用等方面的核心能力，精心挑选在全球享有高美誉度、在国内具有市场潜力的优质品牌产 品并与国际知名品牌商开展深度合作，覆盖旗舰店运营、阿里分销、电商平台运营、垂直化精选线下渠道等“线上+线 下”全渠道销售。 报告期内，优壹电商实现营业收入 673,869.15万元，净利润 16,365.24万元。在后续的发展中，优壹电商将加强全网 全渠道关系维护，增加渠道合作方对优壹电商的认可，提升双方合作粘性；同时，优壹电商将与现有核心品牌商构建长 期合作关系，保证现有业务市场份额，优化产品品类结构。2023年优壹电商将继续拓展美妆、保健等品类，促进业务增 长。 飒腾 飒腾业务目前主要由全资子公司飒芙承接，飒芙业务主要依托于公司自有品牌 ZAFUL，致力于将自身打造成为全球 快时尚购物品牌和潮流聚集地。目前飒芙业务主要通过自有网站和第三方外部平台开展，自营网站业务主体为飒芙，第 三方外部平台业务主体为飒芙子公司云玺。通过多年深耕，飒芙以品质快时尚服饰为核心，成功构建了全球领先的多元 化线上时尚品牌综合体。截至目前，飒芙已经积累了包括泳装、女装、男装等为主，家居、配饰等时尚衍生商品在内的 众多优势品类，业务遍及欧洲、美洲、中东、东南亚等各大经济体市场。 截至报告期末，ZAFUL自营网站注册用户数 5,619.2万人，月均活跃用户数 667.7万人，在线 SKU数 11.6万，平均 客单价 64.5美元。 报告期内，飒芙打造以 ZAFUL为主的服装品牌矩阵，后续将会根据自身情况采取更独立、更灵活的 经营方式。报告期内飒腾实现营业收入 46,568.13万元，净利润-8,162.18万元。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 报告期内传统服装贸易行业变动较大原因为买赠促销活动所致；电子商务行业变动较大原因为飒腾销量下滑所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 （1）本报告期，公司新设、收购子公司/孙公司情况如下： 太原市万木坤贸易有限公司、深圳市云玺商务有限公司、香港云玺商务有限公司、深圳市智汇集创电子商务有限公 司、香港芙星有限公司、深圳市云锦天成商务有限公司、香港云锦天成商务有限公司、深圳市迪卡娜尔电子商务有限公 司、深圳市丽芙琪电子商务有限公司、深圳市伊斯娜电子商务有限公司、深圳市珂薇娜电子商务有限公司、深圳市芙蒂 丝商贸有限公司、深圳市亨里得商务有限公司、深圳市姿尼电子商务有限公司、字母表品牌集团有限公司、深圳市慕纱 诺电子商务有限公司、深圳市悠刻商贸有限公司。 （2）本报告期，公司注销、转让和出售的子公司/孙公司情况如下： 山西金虎信息服务有限公司、深圳市萨拉菲尔商业有限公司、深圳若诗盖尔时尚科技有限公司、深圳市黛丝丽商业 有限公司、香港黛丝丽有限公司、深圳阿基时尚科技有限公司、香港彼岸信息科技有限公司、深圳市慕纱诺电子商务有 限公司、字母表品牌集团有限公司。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
□适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 （1）投资活动现金流入同比减少，主要原因为上年同期处置帕拓逊子公司产生现金流入较大。 （2）投资活动现金流出同比减少，主要原因为公司报告期内投资减少。 （3）筹资活动现金流入同比增加，主要原因为本报告期内借入款项增加所致。 （4）筹资活动现金流出同比减少，主要原因为报告期内经营性现金流需求较大，较上期归还借款减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 ?适用 □不适用 主要原因为公司对应收款项、存货减值准备的计提和固定资产折旧摊销，以及公司不动产债务重组收益影响利润金额 较大所致。 五、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
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