[一季报]财达证券(600906):财达证券股份有限公司2023年第一季度报告

 时间：2023年04月28日 18:46:07 中财网

原标题:财达证券:财达证券股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：600906 证券简称：财达证券
财达证券股份有限公司
2023年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人翟建强、主管会计工作负责人唐建君及会计机构负责人（会计主管人员）田新保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第一季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增减 变动幅度(%)
营业收入626,377,273.0179.12
归属于上市公司股东的净利润202,418,736.31162.74
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润194,873,128.63163.85
经营活动产生的现金流量净额1,057,732,989.00不适用
基本每股收益（元/股）0.06200.00
稀释每股收益（元/股）0.06200.00
加权平均净资产收益率（%）1.73增加 1.04个百分点

　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产47,574,642,459.9743,843,477,451.918.51
归属于上市公司股东的 所有者权益11,340,656,430.9111,139,445,241.431.81

(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币

项目本期金额说明
非流动资产处置损益-3,270.15　
越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免　　
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外2,202,115.79　
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费　　
企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益　　
非货币性资产交换损益　　
委托他人投资或管理资产的损益　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备　　
债务重组损益5,440,975.49　
企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等　　
交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益　　
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益　　
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益　　
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价　　
值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益　　
单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回18,000.00　
对外委托贷款取得的损益　　
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益　　
根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响　　
受托经营取得的托管费收入　　
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出-59,056.62　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目2,479,970.62　
减：所得税影响额2,519,708.78　
少数股东权益影响额（税后）13,418.67　
合计7,545,607.68　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入79.12证券投资业务收益同比增加
归属于上市公司股东的净 利润162.74营业收入同比增加
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润163.85净利润同比增加
经营活动产生的现金流量 净额不适用回购业务资金净增加额同比增加
基本每股收益（元/股）200.00扣除非经常性损益的净利润同比增加
稀释每股收益（元/股）200.00扣除非经常性损益的净利润同比增加
加权平均净资产收益率 （%）增加 1.04个百分点扣除非经常性损益的净利润同比增加



二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总 数90,286报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售 条件股份数 量质押、标记或冻结 情况　
　　　　　股份 状态数量
唐山钢铁集团有限责任公司国有法人1,052,631,05032.441,052,631,050无0
河北省国有资产控股运营 有限公司国有法人441,780,55013.61441,780,550质押441,780,550
河北港口集团有限公司国有法人340,000,00010.48340,000,000无0
邯郸市鹏博贸易集团有限公司境内非国 有法人88,389,2072.720质押85,766,826
唐山港口实业集团有限公司国有法人80,000,0002.470无0
唐山金海资产开发投资有 限公司国有法人67,088,0002.070无0
河钢集团投资控股有限公司国有法人62,280,0001.9262,280,000无0
秦皇岛市财信资产事务中心国有法人58,150,4001.790无0
河北国傲投资集团有限公司境内非国 有法人56,457,1001.740质押18,725,000
保定市财信商贸有限公司国有法人54,660,8001.680无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
邯郸市鹏博贸易集团有限公司88,389,207人民币普通股88,389,207　　　
唐山港口实业集团有限公司80,000,000人民币普通股80,000,000　　　
唐山金海资产开发投资有 限公司67,088,000人民币普通股67,088,000　　　
秦皇岛市财信资产事务中心58,150,400人民币普通股58,150,400　　　
河北国傲投资集团有限公司56,457,100人民币普通股56,457,100　　　
保定市财信商贸有限公司54,660,800人民币普通股54,660,800　　　
唐山瑞丰钢铁(集团)有限公司46,922,300人民币普通股46,922,300　　　
泊头市天润纺织有限公司44,928,800人民币普通股44,928,800　　　
中国建设银行股份有限公 司－国泰中证全指证券公 司交易型开放式指数证券 投资基金26,861,938人民币普通股26,861,938　　　

秦皇岛市山海关区财道商 贸有限公司24,981,892人民币普通股24,981,892
上述股东关联关系或一 致行动的说明截至本报告期末，唐山钢铁集团有限责任公司及河钢集团投资控股 有限公司同为河钢集团有限公司的子公司，上述两家股东因关联关 系而构成一致行动关系；唐山港口实业集团有限公司作为河北港口 集团有限公司的子公司，因股权控制关系构成一致行动关系；唐山 钢铁集团有限责任公司、河北省国有资产控股运营有限公司、河北 港口集团有限公司、唐山港口实业集团有限公司、河钢集团投资控 股有限公司同受河北省国资委控制。除此之外，公司未发现上述股 东之间存在关联关系或一致行动关系。　　
前10名股东及前10名 无限售股东参与融资融 券及转融通业务情况说 明（如有）前10名无限售股东中：秦皇岛市山海关区财道商贸有限公司通过投 资者信用证券账户持有8,221,892股，通过普通证券账户持有 16,760,000股，合计持有24,981,892股。　　


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
（一）重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司未发生《上海证券交易所股票上市规则》中要求披露的涉案金额超过人民币 1,000万元并占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项。公司 2022年 半年度报告中披露的由公司提起的诉讼、仲裁事项在报告期内的进展如下： 1、与青岛盈和投资合伙企业、陕西君研投资管理有限公司、陕西润研企业管理咨询有限公司、西安核丰投资管理合伙企业、何某某质押式证券回购纠纷
因青岛盈和投资合伙企业违反《股票质押式回购交易业务协议》《股票质押式回购交易协议书》的约定，公司以质押式证券回购纠纷为案由，于2020年7月8日向石家庄市中级人民法院提起诉讼。诉讼过程中，青岛盈和投资合伙企业、陕西君研投资管理有限公司、陕西润研企业管理咨询有限公司、西安核丰投资管理合伙企业、何某某与公司达成和解，后我公司撤诉。撤诉后对方未按和解协议履行，公司已向石家庄市桥西区人民法院提起诉讼。

石家庄市桥西区人民法院于2023年1月12日作出一审判决书，判决被告青岛盈和投资合伙企业(有限合伙)向公司支付融资本金、利息及违约金，公司有权对三被告质押的股票、股权折价或拍卖、变卖价款优先受偿，三被告承担担保责任后，有权向被告青岛盈和投资合伙企业(有限合伙)追偿，被告陕西君研投资管理有限公司承担连带还款责任，其承担保证责任后，有权向被告青岛盈和投资合伙企业(有限合伙)追偿。

目前，对方与公司达成和解，法院裁定准许对方撤回上诉。

2、与中南城市建设投资有限公司质押式证券回购纠纷
因中南城市建设投资有限公司违反《股票质押式回购交易业务协议》《股票质押式回购交易协议书》的约定，公司以质押式证券回购纠纷为案由，于2022年9月30日向石家庄市桥西区人民法院提起诉讼。

石家庄市桥西区人民法院于 2023年 1月3日作出一审判决书，判决被告中南城市建设投资有限公司向公司支付融资本金、利息、违约金，公司对被告中南城市建设投资有限公司质押的股票及相应孽息依法享有优先受偿权。

目前，对方与公司达成和解，法院裁定准许对方撤回上诉。


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年3月31日
编制单位:财达证券股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年3月31日2022年12月31日
资产：　　
货币资金11,946,107,448.4210,917,728,678.96
其中：客户资金存款10,248,194,437.969,559,709,512.00
结算备付金3,036,165,556.483,034,750,857.31
其中：客户备付金2,179,724,393.542,046,339,643.28
贵金属　　
拆出资金　　
融出资金5,790,791,062.895,910,975,088.32
衍生金融资产4,202,814.22680,420.00
存出保证金604,426,267.27542,296,718.29
应收款项419,734,111.27734,056,095.17
应收款项融资　　
合同资产　　
买入返售金融资产635,581,479.48919,861,197.35
持有待售资产　　
金融投资：　　
交易性金融资产23,971,479,210.5720,619,143,349.79
债权投资　　
其他债权投资　　
其他权益工具投资82,736,877.2582,736,877.25
长期股权投资　　
投资性房地产55,208,045.9056,909,624.31
固定资产143,593,329.36149,440,979.23
在建工程9,623,666.506,918,552.60
使用权资产139,170,557.13146,150,268.52
无形资产114,751,014.02123,056,254.99
商誉17,910,191.6317,910,191.63
递延所得税资产362,142,374.61358,478,748.52
其他资产241,018,452.97222,383,549.67
资产总计47,574,642,459.9743,843,477,451.91
负债：　　
短期借款　　
应付短期融资款1,512,413,769.701,503,030,531.14
拆入资金　　
交易性金融负债304,161,724.55367,463,761.83
衍生金融负债533,705.00338,660.00
卖出回购金融资产款13,012,007,190.2010,304,920,930.18
代理买卖证券款12,055,765,877.8711,719,333,644.38
代理承销证券款　　
应付职工薪酬538,917,295.14490,449,015.32
应交税费79,652,464.3264,495,952.48
应付款项431,604,765.2833,878,205.97
合同负债8,360,229.438,959,876.47
持有待售负债　　
预计负债　　
长期借款　　
应付债券7,309,652,841.717,239,418,800.57
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债132,776,017.05141,318,404.94
递延收益1,412,280.691,438,596.48
递延所得税负债53,590,729.711,374,473.06
其他负债788,810,359.28823,364,953.27
负债合计36,229,659,249.9332,699,785,806.09
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）3,245,000,000.003,245,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,729,491,286.184,729,491,286.18
减：库存股　　
其他综合收益2,052,657.942,052,657.94
盈余公积331,409,537.82331,525,096.18
一般风险准备1,955,078,729.591,955,274,776.61
未分配利润1,077,624,219.38876,101,424.52
归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计11,340,656,430.9111,139,445,241.43
少数股东权益4,326,779.134,246,404.39
所有者权益（或股东权益）合 计11,344,983,210.0411,143,691,645.82
负债和所有者权益（或股东权 益）总计47,574,642,459.9743,843,477,451.91

公司负责人：翟建强 主管会计工作负责人：唐建君 会计机构负责人：田新
合并利润表
2023年1—3月
编制单位：财达证券股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业总收入626,377,273.01349,698,695.68
利息净收入2,131,596.6132,037,304.31
其中：利息收入175,936,773.68198,768,915.07
利息支出173,805,177.07166,731,610.76
手续费及佣金净收入218,029,008.27244,318,152.06
其中：经纪业务手续费净收入134,912,585.86167,127,886.66
投资银行业务手续费净收入65,673,484.1456,788,684.13
资产管理业务手续费净收入14,227,359.0810,349,693.46
投资收益（损失以“-”号填 列）208,034,709.14197,873,765.54
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益　　
以摊余成本计量的金融资 产终止确认产生的收益（损失以 “-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-” 号填列）　　
其他收益2,506,286.412,686,592.91
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）184,176,541.73-143,811,556.59
汇兑收益（损失以“-”号填 列）-401,730.59-129,299.23
其他业务收入11,870,544.4716,723,736.68
资产处置收益（损失以“－”号 填列）30,316.97　
二、营业总支出360,595,401.39244,076,381.62
税金及附加3,955,298.534,043,442.45
业务及管理费339,138,409.59218,616,360.91
信用减值损失7,848,171.714,396,560.60
其他资产减值损失　　
其他业务成本9,653,521.5617,020,017.66
三、营业利润（亏损以“-”号填 列）265,781,871.62105,622,314.06
加：营业外收入2,176,505.251,960,682.05
减：营业外支出63,032.02398,926.83
四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）267,895,344.85107,184,069.28
减：所得税费用65,395,814.7430,244,357.42
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）202,499,530.1176,939,711.86
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）202,499,530.1176,939,711.86
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）202,418,736.3177,040,834.72
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）80,793.80-101,122.86
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用损失准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额　　
七、综合收益总额202,499,530.1176,939,711.86
归属于母公司所有者的综合收益 总额202,418,736.3177,040,834.72
归属于少数股东的综合收益总额80,793.80-101,122.86
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.060.02
（二）稀释每股收益(元/股)0.060.02

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：翟建强 主管会计工作负责人：唐建君 会计机构负责人：田新
合并现金流量表
2023年1—3月
编制单位：财达证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年第一季度2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　　
向其他金融机构拆入资金净增加 额　　
融出资金净减少额91,920,067.57351,482,145.84
收取利息、手续费及佣金的现金448,514,369.52616,842,869.58
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额2,948,822,891.3866,054,475.52
代理买卖证券收到的现金净额265,480,346.56　
收到其他与经营活动有关的现金705,856,694.05208,453,851.31
经营活动现金流入小计4,460,594,369.081,242,833,342.25
为交易目的而持有的金融资产净 增加额2,863,632,023.23654,397,176.76
拆出资金净增加额　　
返售业务资金净增加额　　
代理买卖证券支出的现金净额　512,389,568.74
支付利息、手续费及佣金的现金152,889,776.7454,515,980.36
支付给职工及为职工支付的现金223,512,185.80201,530,687.64
支付的各项税费27,048,505.3064,052,572.45
支付其他与经营活动有关的现金135,778,889.01254,310,673.40
经营活动现金流出小计3,402,861,380.081,741,196,659.35
经营活动产生的现金流量净 额1,057,732,989.00-498,363,317.10
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额　27,831.20
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计　27,831.20
投资支付的现金　　
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金16,888,422.8113,873,144.75
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计16,888,422.8113,873,144.75
投资活动产生的现金流量净 额-16,888,422.81-13,845,313.55
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
发行债券收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金　　
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金15,638,475.0810,233,366.98
筹资活动现金流出小计15,638,475.0810,233,366.98
筹资活动产生的现金流量净 额-15,638,475.08-10,233,366.98
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响3,572,132.43-285,661.72
五、现金及现金等价物净增加额1,028,778,223.54-522,727,659.35
加：期初现金及现金等价物余额13,943,117,935.5814,646,739,987.44
六、期末现金及现金等价物余额14,971,896,159.1214,124,012,328.09

公司负责人：翟建强 主管会计工作负责人：唐建君 会计机构负责人：田新
(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 √适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
2022年12月13日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号），解释 16号规定了“对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易）”不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，并规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月 1日起施行。本公司于2023年1月1日执行上述准则解释，确认租赁相关递延所得税资产及递延所得税负债，相应调整本期期初数。

本次会计政策变更具体影响到的2023年期初相关财务报表项目的对比分析如下：

合并资产负债表
单位:元 币种:人民币

项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
资产：　　　
货币资金10,917,728,678.9610,917,728,678.96　
其中：客户资金存款9,559,709,512.009,559,709,512.00　
结算备付金3,034,750,857.313,034,750,857.31　
其中：客户备付金2,046,339,643.282,046,339,643.28　
贵金属　　　
拆出资金　　　
融出资金5,910,975,088.325,910,975,088.32　
衍生金融资产680,420.00680,420.00　
存出保证金542,296,718.29542,296,718.29　
应收款项734,056,095.17734,056,095.17　
应收款项融资　　　
合同资产　　　
买入返售金融资产919,861,197.35919,861,197.35　
持有待售资产　　　
金融投资：　　　
交易性金融资产20,619,143,349.7920,619,143,349.79　
债权投资　　　
其他债权投资　　　
其他权益工具投资82,736,877.2582,736,877.25　
长期股权投资　　　
投资性房地产56,909,624.3156,909,624.31　
固定资产149,440,979.23149,440,979.23　
在建工程6,918,552.606,918,552.60　
使用权资产146,150,268.52146,150,268.52　
无形资产123,056,254.99123,056,254.99　
商誉17,910,191.6317,910,191.63　
递延所得税资产358,478,748.52393,808,349.7635,329,601.24
其他资产222,383,549.67222,383,549.67　
资产总计43,843,477,451.9143,878,807,053.1535,329,601.24
负债：　　　
短期借款　　　
应付短期融资款1,503,030,531.141,503,030,531.14　
拆入资金　　　
交易性金融负债367,463,761.83367,463,761.83　
衍生金融负债338,660.00338,660.00　
卖出回购金融资产款10,304,920,930.1810,304,920,930.18　
代理买卖证券款11,719,333,644.3811,719,333,644.38　
代理承销证券款　　　
应付职工薪酬490,449,015.32490,449,015.32　
应交税费64,495,952.4864,495,952.48　
应付款项33,878,205.9733,878,205.97　
合同负债8,959,876.478,959,876.47　
持有待售负债　　　
预计负债　　　
长期借款　　　
应付债券7,239,418,800.577,239,418,800.57　
其中：优先股　　　
永续债　　　
租赁负债141,318,404.94141,318,404.94　
递延收益1,438,596.481,438,596.48　
递延所得税负债1,374,473.0637,912,040.1936,537,567.13
其他负债823,364,953.27823,364,953.27　
负债合计32,699,785,806.0932,736,323,373.2236,537,567.13
所有者权益（或股东权益）：　　　
实收资本（或股本）3,245,000,000.003,245,000,000.00　
其他权益工具　　　
其中：优先股　　　
永续债　　　
资本公积4,729,491,286.184,729,491,286.18　
减：库存股　　　
其他综合收益2,052,657.942,052,657.94　
盈余公积331,525,096.18331,409,537.82-115,558.36
一般风险准备1,955,274,776.611,955,038,463.57-236,313.04
未分配利润876,101,424.52875,245,749.09-855,675.43
归属于母公司所有者权 益（或股东权益）合计11,139,445,241.4311,138,237,694.60-1,207,546.83
少数股东权益4,246,404.394,245,985.33-419.06
所有者权益（或股东 权益）合计11,143,691,645.8211,142,483,679.93-1,207,965.89
负债和所有者权益 （或股东权益）总计43,843,477,451.9143,878,807,053.1535,329,601.24
（未完）
各版头条