[年报]山推股份(000680):2022年年度报告
原标题:山推股份:2022年年度报告 二○二三年四月 山推工程机械股份有限公司 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人刘会胜、总经理张民先生、财务总监兼财务运营部部长吴建义先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 3、公司董事张泉先生、独立董事刘燕女士因工作原因，未能出席本次董事会会议，分别书面委托董事肖奇胜先生和独立董事陈爱华先生就本次会议议题代为行使表决权，其他董事均亲自出席了本次会议。 4、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 5、公司在本年度报告第三节管理层讨论与分析中，描述了影响公司未来发展战略和经营目标的风险因素及对策，敬请查阅。《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露指定媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 6、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以扣除拟回购注销的限制性股票397,800股后的股本 1,500,855,412为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.76元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。该利润分配方案尚须提交公司股东大会审议。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 10 第四节 公司治理 ............................................................. 40 第五节 环境和社会责任 ........................................................ 63 第六节 重要事项 ............................................................. 66 第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 86 第八节 优先股相关情况 ........................................................ 92 第九节 债券相关情况 .......................................................... 93 第十节 财务报告 ............................................................. 94 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：刘会胜 山推工程机械股份有限公司董事会 二〇二三年四月二十八日 释 义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
1、公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 截止披露前一交易日的公司总股本：
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
□是 ?否 九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ?适用 □不适用
第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中工程机械业的披露要求 公司所处行业为工程机械行业。工程机械行业是我国装备工业的重要组成部分。按照中国工程机械工业协会的统计，工程机械包括铲土运输机械、挖掘机械、混凝土机械、压实机械、路面施工与养护机械、起重机械、高空作业机械等二十大类。广泛应用于建筑、水利、电力、道路、矿山、港口等工程领域。 工程机械行业发展与宏观经济及固定资产投资高度相关，产品市场需求受国家固定资产和基础建设投资规模的影响较大，属于投资驱动型行业，行业发展景气度具有周期性，宏观政策和固定资产投资增速的变化，将对工程机械龙头企业下游客户的需求造成影响，进而影响到行业各主要产品的销售。工程机械行业经历了多年的持续深度调整，市场份额集中度呈不断提高的趋势，行业已进入相对成熟的发展阶段。2022年，工程机械行业经受了多重考验，克服了需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力严重影响，实现了稳定发展。出口发挥了突出的支撑作用，连续实现了大幅度增长。 目前，工程机械行业集中度不断提升，竞争激烈。呈现如下特点：一是行业加速向数字化、智能化、工业互联网、大数据、新能源、5G等新技术应用和升级。二是市场份额逐渐向龙头企业集中，体现出强者恒强的特征，龙头企业凭借产品、渠道、商业模式、服务、规模等优势抢占市场。三是工程机械市场需求结构更加多元化。四是行业龙头企业不断完善发动机、液压件等核心零部件产业战略布局，积极构建全产业链竞争优势。我国工程机械整体水平提升，产品竞争力加强，与国外发达厂商在核心技术方面的差距缩小。 就推土机而言，属于技术壁垒较强的产品，生产制造呈现多品种、小批量、零部件多、制造工艺复杂等特点，行业进入门槛较高。从国内来看，推土机产品主要呈现由山推股份等少数企业为主导的竞争格局，公司经过40多年的发展，以绝对的优势领先行业其它制造商。 工程机械行业的上游主要为钢铁行业、发动机及有关零部件制造业，对工程机械行业的影响主要表现在：1、钢材、零部件的价格涨跌会直接影响工程机械产品的成本；2、上游零部件的质量情况会影响工程机械产品品质及可靠性。工程机械行业的下游主要包括交通运输、水利、水电、能源和建筑等行业，受国家宏观经济影响较大。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中工程机械业的披露要求 （一）公司主要业务、主要产品和经营模式 公司报告期内主要业务、主要产品未发生较大变化。公司主要从事建筑工程机械、矿山机械、农田基本建设机械、收获机械及配件的研究、开发、制造、销售、租赁、维修及技术咨询服务，主营业务收入以生产销售推土机、压路机、平地机、摊铺机、铣刨机、混凝土机械、装载机等主机产品及履带底盘总成、传动部件等核心零部件产品为主。主要生产模式为，根据市场预测及合理库存，动态安排生产任务，由相关生产部门组织生产。产品销售方面，采取主机产品以代理经销制为主、零部件销售以向工程机械主机厂商配套和代理销售相结合的销售模式。公司为国内推土机行业的领军企业，系最早一批国内上市的工程机械领域知名企业。 （二）公司销售模式 公司采取的销售模式主要为“代理+直销”。以市场为基点，以客户为中心，推出更为贴近市场和激发代理商积极性的区域化、个性化、阶段性的销售政策。同时紧盯市场变化，适时推出灵活性的销售政策，提升产品市场竞争力。在公司代理经销制的基础上，公司与银行和融资租赁公司进一步开展了保兑仓、按揭、融资租赁及金融信贷授信。具体情况如下： 1、保兑仓业务 保兑仓方式主要为合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司的代理商开立银行承兑汇票，本公司代理商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买本公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后代理商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，由公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户用于偿还承兑汇票款项。报告期内公司通过保兑仓方式的销售金额约为61,397.08万元，占公司2022年营业收入的比例为6.14%。截至2022年12月31日止，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为13,148.56万元，其中平安银行892.85万元，华润银行12,255.71万元。截止财务报告日尚未发生回购事项。 2、按揭业务 按揭贷款方式是指公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，并由公司的代理商与合作银行签订相关从属协议。在前述合同项下，合作银行与代理商推荐的终端客户签订按揭合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内连续三期未能按时、足额归还银行贷款本息或贷款最后到期仍未能足额归还本息时或放款90天内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行的，由代理商承担回购义务，如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。报告期内公司代理商通过按揭方式的销售金额约为7,906.60万元，占公司2022年营业收入的比例为0.79%。截至2022年12月31日，该协议项下贷款余额6,736.82万元，其中光大银行6,582.34万元，农业银行101.49万元，德州银行17.85万元，浦发银行35.14万元。其中存在逾期余额241.38万元，其中德州银行73.94万元，已达到合同回购条件，光大银行167.44万元，尚未达到回购条件。 3、融资租赁业务 融资租赁方式是指公司与租赁公司签订《业务合作协议书》，租赁公司与代理商推荐的终端客户签订融资租赁合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内发生3次或3次以上迟延支付租金的，代理商承担回购义务；如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。报告期内公司代理商通过融资租赁方式的销售金额约为25,746.42万元，占公司2022年营业收入的比例为2.58%。截至2022年12月31日，融资租赁业务余额23,041.45万元，其中山重融资租赁有限公司19,248.45万元，广州越秀融资租赁有限公司3,793.00万元，其中存在逾期余额891.58万元，均为与山重融资租赁有限公司开展的业务，尚未达到合同回购条件。 4、金融信贷授信业务 本公司与合作银行签定《数据网贷合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于金融信贷授信业务，该授信额度仅用于经销商支付采购公司所用设备货款，中国农业银行向经销商发放贷款后，贷款资金即时通过,借款经销商账户受托支付至公司收款账户。本公司承担回购义务。报告期内公司代理商通过金融信贷授信业务方式的销售金额约为6,989.63万元，占公司2022年营业收入的比例为0.70%。截至2022年12月31日止，金融信贷授信业务余额为3,033.83万元。截止财务报告日尚未达到合同回购事项。 金融信贷授信业务尚存在回购业务情况: 单位：万元
单位：万元
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。 相关合同中存在的回购、垫付保证金（或月供、租金）、承担追偿责任等条款导致公司现金流出或承担其他风险条款的，公司列在应收账款，并按公司坏账政策计提坏账准备。 假定客户触发上述条款承担义务时，即公司的客户发生逾期情况，通常约定先由经销商按期回购按揭及融资租赁租金垫款，通常代垫逾期的期数较长且满足合同约定的回购产品条款时，方才履行回购产品的担保义务。会计处理：公司对于代垫客户逾期按揭款或融资租赁款列在应收账款中，并按公司坏账政策计提坏账准备。报告期内，公司尚未发生回购、垫付保证金（或月供、租金）的事项。公司按揭、融资租赁等业务存在逾期的情况，但整体风险处于可控状态；公司通过全面落实客户资信调查、合同穿透性管理、强化资产抵押等贷前贷后管理措施加强风险控制，提升销售质量。 同时，公司为严格控制潜在的回购风险，对代理商开展相关业务制定了严格的管理措施，包括事前准入措施、过程检测措施和损失弥补措施。具体如下： 公司通过对代理商进行事前审查，决定其是否获准开展金融销售业务，并且决定其可开展的金融销售业务种类和额度。 事前准入措施包括：一是对代理商的经营维度、市场维度、财务维度、成长维度项下多个明细指标进行平衡计分，根据分数高低确定各代理商的年度综合评级，评级较优的获准开展所有金融销售业务并且分配较高的额度，评级通过的获准开展一种或者两种销售业务并且分配较少的额度，评级较差的不允许开展金融销售业务；二是公司还会对代理商的组织机构的完善程度提出要求，在评级合格外还要求代理商必须配置运作良好的专职信用（或债权）管理部门，方可开展金融销售业务；三是公司还会考虑代理商的历史信用记录，对于历史回款有逾期记录的代理商谨慎操作。 此外，公司还要求通过事前准入的代理商与合作银行或租赁公司直接签署合作协议，和合作银行或租赁公司再对代理商进行更为严格的全面综合资信管理及抵押担保政策审查。 针对获准开展金融销售业务的代理商，公司制定了《山推金融授信资源操作管理办法》，作为年度代理协议的附件，明确了双方的法律责任，强调了金融销售业务的规范操作及代理商违规处罚措施，并要求开展金融销售业务的代理商提供了反担保措施。 2、过程监测措施 在开展金融销售业务的过程中，公司还对代理商进行持续的过程管理，通过单笔业务审批和指标跟踪考核等手段，公司可以及时发现风险，避免潜在损失的发生。 在金融销售额度内的业务，每一单均需要由代理商向公司提交正式申请，由公司营销总公司、营销总公司分管领导逐级审批后方可操作，确保业务过程的合规性。 公司还针对代理商设定了金融销售业务管理指标，并对指标进行跟踪考核，对于指标达到或超过警戒线的代理商，实施暂停金融销售业务并限期整改的处罚。 3、损失弥补措施 在公司的金融销售业务实际发生损失，公司需要履行回购义务时，公司还制订了损失弥补措施，公司将根据代理协议主张对代理商的追偿，对代理商或终端客户提起诉讼，以获得相应的补偿。 总之，公司当前应对措施能有效管控上述业务风险。 三、核心竞争力分析 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中工程机械业的披露要求 公司始终致力于打造工程机械国际一流品牌，在“客户满意是我们的宗旨”的核心价值观下，凭借强大的集团支持优势、产品优势、品牌优势以及文化优势，在行业内具备了较强的竞争力，加之稳定有丰富管理经验的核心管理团队，使公司在行业内具备了较强的综合竞争实力和优势。 1、强大的集团协同优势 山东重工集团为巩固发挥整车整机为龙头的作用，把做强做大工程机械板块作为集团的重要发展战略之一。公司在集团强大的资本、技术、人才支持及渠道协同支持下，不断强化资源与业务协同，利用集团黄金产业链竞争优势实现动力总成、液压件、变速箱、变矩器、四轮一带、研发等方面的资源共享，进一步提升资源配置的广度与深度，促进了集团内部战略协同有序深化，通过强化各方的全方位协同，融合创新，发挥“1+1＞2”的集合效应，实现了集团内部的优势互补，形成了人无我有的资源优势，极大的提升了公司的核心竞争力，为今后高质量发展奠定了坚实基础。 2、产品优势 公司作为智能施工设备制造商，拥有国家级企业技术中心、国家级工业设计中心、多项省级技术平台、智能控制实验室、传动实验室、综合产品验证中心等一系列专业重点研发中心和专业实验室；在北美、德工和日本与山东重工集团共享创新研发中心，形成了推土机、压路机、平地机、摊铺机、铣刨机、装载机六大系列主机产品及工程机械零部件全面发展的产品链，致力于让施工更简单，为客户创造价值。 在竞争激烈的工程机械行业中，公司始终秉持“心无旁骛攻主业”，公司推土机产品以绝对优势领先其他生产制造商。公司不断提升产品研发和创新能力，公司推出的DH46-C3全液压推土机等产品整体技术达到国际领先，超大马力机型销量超越主要进口品牌，实现国产化替代。同时，公司持续提升客户服务水平，客户高度认可，市场占有率连续多年始终保持60%以上，继续保持了行业领军态势。 2022年，公司国内销售产品加速国四产品成熟，实现量产；国外产品拓展B系列产品，加快高端K/M系列产品推向市场。同时，产品不断推陈出新，推出全球首台推装机产品，一举填补行业空白。装载机在山东重工集团的整合优势下，不断提升产品性能，全液压装载机产品更加完善、优势凸显，市场份额逐年提升，进一步提升了公司产品在市场中的竞争力。 3、品牌优势 公司品牌价值一直保持国内同行业领先水平。目前公司已成为全球建设机械制造商50强、中国企业500强、中国机械工业效益百强企业、国家“一级”安全质量标准化企业，公司品牌为“机电商会推荐出口品牌”。作为民族工业领军企业之一，“山推牌”推土机领跑中国推土机行业优势明显，国内市场占有率连续多年始终保持60%以上。2022年，山推电挖产品交付用户，成为行业唯一一家同时拥有电推、电装、电挖三款新能源产品的企业。盘古土石方智慧施工、轩辕道路智慧施工、昆仑矿山智慧施工三大智慧施工一体化解决方案覆盖十大工况，技术能力引领行业发展。2022年，山推品牌体系进一步升级：发布全新愿景——做智慧施工解决方案领先者；基于人无我有的集团优势资源，推出“黄金内核”技术品牌；传承厚德载物的企业文化，推出“一路厚道”山推人品牌；满足客户个性需求，推出“合适才是最好的”装载机个性化品牌；以及“山推服务、快准稳狠”的服务品牌，品牌内涵得到进一步丰富，品牌传播更加精准。在“客户满意是我们的宗旨”的核心价值观下，以 “绿色智能 让施工更简单”为主题，利用抖音、视频号等新媒体及专业媒体渠道，开展各类主题营销和服务活动，创新开通行业首家“客户倾听中心”，与原有渠道组成新的传播矩阵，使山推品牌竞争力持续增强。借助山东重工集团资源，通过大型高端产品展示会，彰显山推研发实力，持续提升山推在新能源、智慧施工领域中的品牌影响力。公司全球行业排名稳步提升，DH46-C3推土机在“2022中国工程机械年度产品TOP50”中荣获“技术创新金奖”，LE59-X2荣获“中国工程机械明星产品新能源设备”奖，“智慧施工·让施工更简单”荣获行业“十大营销事件”最佳产品推广奖，进一步彰显了公司在行业内的品牌地位和影响力。 4、文化优势 公司企业文化建设工作紧紧围绕生产经营中心，持续推进特色文化理念的传播和落地，统一思想、统一价值观，积极打造万马奔腾的干事创业氛围。以评选“文化之星”为载体，打造激情文化，建立正向激励机制，促进榜样引领。坚持以充分调动人的主观能动性为中心，坚持与生产经营和管理提升工作高效融合，坚持精神激励与物质激励紧密结合，实现了内容创新、手段创新和形式创新，推动了企业文化建设水平的持续提升。公司荣获2021年度全国机械行业文化建设创新单位，公司申报的政研成果荣获2020-2021年度全国企业文化优秀成果一等奖，入选全国机械行业政治思想文化建设特色案例汇编，公司上榜全国机械行业政研会建设贡献榜总榜，山推政研会被授予“全国机械行业优秀政研会”荣誉称号。 凭借强大的集团支持、产品优势、品牌优势以及文化优势等诸多优势，2022年，公司推土机、压路机、装载机、混凝土机械、搅拌站等多种设备参与了内蒙古达拉特旗沙漠光伏治理项目、京台高速改扩建项目、山东临滕高速项目、重庆蟠龙抽水蓄能电站施工项目、老挝13号公路升级改造项目、马来西亚沿海岸铁路项目、刚果金矿山项目、印度尼西亚矿山项目、几内亚矿山项目等国内外重大工程项目建设。报告期内，公司继续保持和强化上述优势，未发生重大变化。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，面对严峻复杂的发展形势，工程机械行业积极应对国内外市场环境的变化，克服了多重考验和压力，实现了稳定发展。2022年公司秉持“守正创新”的战略思维，着力保证三个走在前，坚决打赢六场硬仗，大马力产品趋于成熟，自动化、数字化不断提升，经营利润大幅增长。报告期内，公司实现营业收入999,783.49万元，比去年同期增长9.02%；实现归属于母公司所有者的净利润63,173.54万元，比去年同期增长288.55%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润25,388.21万元，较去年同期增长16.52%。2022年主要工作情况如下： （1）战略产品走在行业前列，新业态赋能公司发展 公司致力于远程遥控、智能网联、新能源、大马力产品等领域的研究，引领行业前行。 全球首台5G远程遥控大马力推土机实现商业化，5G技术应用和智能制造水平进一步提升；全国最大马力推土机顺利交付客户，填补了国内大马力推土机的技术空白。开发了纯电装载机及全球首台纯电推土机经中国机械工业联合会成果鉴定基本达到世界领先水平。智慧施工聚焦矿山、机场、大坝、高标准农田等场景，完成多地高标准农田场景、大坝场景以及煤矿场景等的验证和应用及批量化销售。 （2）开展自动化、数字化提升项目，提高工作效率 公司致力于自动化、数字化提升，完成了焊接生产线、驾驶室装配线、大节距履带装配线、多项产品加工生产线的全面自动化升级改造，公司数字化、可视化、自动化、柔性化智能制造水平大幅提高，综合生产效率提升13%，进一步提升了公司产品质量的可靠性、一致性。 （3）建立3+2+N管理模式，目标导向，奖罚分明 公司坚持和完善3+2+N管理模式，“3”是指工作要做到事前三个明白，事中两个预警、事后四不放过闭环管理，“N”是指多个改善项目，“2”是指月度“文化之星”和季度“奋斗者”评议两个评先树优，用榜样引领优化生态。逐步找到了适应公司快速发展需要的管理和激励模式，用结果说话，用过程甄别个人努力程度和工作效率，让有为者有位有获得感，有效激发了全员的干事激情，公司长远发展的管理基础逐步夯实。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 变更口径的理由 本期取得同一控制下子公司山推（德州）工程机械有限公司，部分装载机产品统计口径由商业产品变为工业产品 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 报告期内，公司主机产品销量增加，库存减少。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
（6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 a.2021年8月30日，公司第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于清算注销全资子公司的议案》，决定对全资子公司山东山推物流有限公司（以下简称“山推物流”）进行清算注销，生产经营活动停止，自2021年9月1日起转入清算程序，2022年3月9日山推物流经济宁高新技术产业开发区市场监督管理局核准注销。 b.2022年1月10日，公司第十届董事会第十四次会议审议通过了《关于拟收购股权暨关联交易的议案》，2022年1月26日公司召开了2022年第一次临时股东大会，决定收购德州德工56.6403%股权以及山东德工100%股权，公司直接持有德州德工56.6403%的股权，通过山东德工间接持有德州德工43.3597%股权，实现对德州德工持股100%。德州德工、山东德工分别于3月22日和3月25日办理完成工商变更登记手续，德州德工、山东德工纳入公司合并报表范围。 c.2022年10月14日，公司召开第十届董事会第十八次会议审议通过了《关于下属全资子公司之间吸收合并的议案》，决定由公司控股子公司山推德州对山东德工实施吸收合并。12月27日，山东德工独立法人资格注销，山推德州将作为经营主体对吸收的资产和业务进行管理。12月28日，山推德州完成工商变更登记手续，公司直接持有山推德州100%股权。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
?适用 □不适用 前5大客户中，雷沃重工集团有限公司为山东重工集团全资子公司潍柴控股集团有限公司的全资子公司，与本公司构成关联关系；山重建机有限公司（以下简称“山重建机”）为山东重工集团的全资子公司，公司董事长刘会胜先生为山重建机的董事长。 公司主要供应商情况
?适用 □不适用 前五名供应商中，临沂山重挖掘机有限公司为山东重工集团的全资子公司，与本公司构成关联关系；潍柴动力受山东重工集团实际控制，公司董事江奎先生、张泉先生为潍柴动力的董事。 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
 |