[年报]辉丰股份(002496):2022年年度报告
原标题:辉丰股份:2022年年度报告 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人仲汉根、主管会计工作负责人周京及会计机构负责人(会计主管人员)王普国声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 我们提醒财务报表使用者关注： 1、如审计报告中“形成保留意见的基础”段所述，公司与子公司石家庄瑞凯化工有限公司（以下简称瑞凯公司）的少数股东河北佰事达商贸有限公司之间因少数股权收购协议及草铵膦项目权属纠纷，使得公司无法对瑞凯公司的经营采取有效的管理。公司自2020年11月1日起失去对瑞凯公司的控制，并将对其投资转为其他非流动金融资产列报。本期，公司聘请评估机构出具了咨询报告，并以此确认该项投资的公允价值变动收益- 62,426,470.27元，但因多项审计程序无法实施，会计师无法就该项投资的公允价值获取充分、适当的审计证据。 2、如审计报告中“形成保留意见的基础”段所述，公司2021年将安道麦辉丰（上海）农业技术有限公司和安道麦辉丰（江苏）有限公司各51%的股权转让给安道麦股份有限公司，并确认了股权转让收益。根据双方签署的股权转让协议相关约定，股权交割是在部分条件豁免下完成的。根据《豁免及补充交割条件的协议》（以下简称豁免协议）相关规定，涉及部分产品的恢复生产或整改，资质证照转让或更新以及草铵膦生产线的整改和权属是否清晰。其中尚未完结的其他诉讼事项涉及草铵膦项目，双方就改造方案尚未达成一致，导致公司无法预计草铵膦生产线的改造成本，进而无法就股权转让收益的准确性提供充分、适当的依据。因此，本期会计师仍无法对公司处置安道麦辉丰（上海）农业技术有限公司和安道麦辉丰（江苏）有限公司股权产生的投资收益的准确性获取充分、适当的审计证据。 除上述“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 12 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 28 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 46 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 47 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 62 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 68 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 69 第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 70 备查文件目录 一、经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 四、经公司法定代表人签名的2022年年度报告文本原件。 五、其他备查文件。 以上文件的备置地点：公司证券部 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 (1) 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公司计提第二批投资者诉讼赔偿金17,783,900.00元。 (2) 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 公司本期持有江苏大丰农村商业银行股份有限公司 5.69%股权，陕西杨凌农村商业银行股份有限公司 9.94%股权， 石家庄瑞凯公司 51%股权，绍兴贝斯美化工股份有限公司 1.82%股权产生的公允价值变动收益合计-42,173,483.60 元； 本期处置的绍兴贝斯美化工股份有限公司 1.82%股权产生的投资收益2,936,555.94 元；处置的理财产品产生的投资收益 68,133.95元。 (3) 其他符合非经常性损益定义的损益项目 根据2023 年2 月3 日由证监会发布的《监管规则适用指引——会计类第 3 号》文件第“3-4 计算归属于母公司所 有者的利润时如何考虑应收子公司债权的影响”章节规定，当母公司存在应收超额亏损子公司款项时，如果母公司所有 者和少数股东之间对超额亏损分担不存在特殊约定，母公司综合考虑子公司经营情况、财务状况以及外部经营环境等因 素，判断应收子公司款项已经发生实质性损失、未来无法收回的，合并财务报表中应当将该债权产生的损失金额全部计 入“归属于母公司所有者的利润”，扣除该债权损失金额后的超额亏损，再按照母公司所有者与少数股东对子公司的分 配比例，分别计入“归属于母公司所有者的利润”和“少数股东损益”。如本年度审计报告财务报告附注十三（一）3 之所述，江苏科菲特公司本期被园区列为2022年度关闭退出企业，不再具备持续经营可能性，且公司同江苏科菲特公司 的少数股东不存在特殊约定。截至2022年12月31日，公司对其持有的债权217,326,147.78元已发生实质性损失，合 并财务报表中将少数股东分担该债权产生的损失金额-106,011,694.89元全部计入“归属于母公司所有者的利润”。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 随着中国农业迈入依靠科技创新的新时代，农化行业的发展环境发生深刻变化，质量兴农、绿色兴农和科技兴农成 为农化行业发展的三大趋势，在这三个大趋势下，生物刺激剂、植保飞防、制剂创新、农业专业化服务、数字化农业等， 成为农业创新发展的新方向。 2022年受到俄乌冲突持续等多因素影响，中国经济发展趋缓。2022年中国农资市场由于粮食的刚性需求虽然受大环 境的影响较小，总体保持平稳的增长势头，但局部也受到一些牵连和影响，发展中的不确定因素增加。 2022年农资市场，原材料价格涨跌幅之巨均创下新纪录，其背后原因异常复杂。伴随农资产品行情的大幅涨落，农 业种植结构和农民用肥用药习惯正在调整，农资市场乃至整个行业也发生了深刻变化。 一、政策和大环境层面：国家持续推出的对农业的利好政策以及有利于农药行业创新、绿色、高质量发展的政策法规， 进一步营造了良好的营商环境。此外俄乌冲突、异常气候等也对农药行业带来一定冲击和影响，企业发展的不确定因素 有增无减。《“十四五”全国农药产业发展规划》正式发布，规划到2025年，农药产业体系更趋完善，产业结构更趋合 理，对农业生产的支撑作用持续增强，绿色和高质量发展水平不断提升。 二、产业层面：农药产业继续保持平稳增长势头，高质量发展呈现良好势头，但两级分化也更加明显。 三、市场层面：在国家对农业持续给以重视和保护的大环境下，农药市场总体保持平稳发展趋势，但某些方面也呈现 出和以往不同的特点。（1）2022年由于俄乌冲突导致石油、天然气等能源大涨，但农药价格却不升反降，在去年高位 上总体回落，据大数据统计，50%以上的农药品种同比下跌，总体下降幅度20%~30%，有的产品价格下降幅度达50%。（2） 农药供需总体保持平稳。（3） 渠道方面最为显著的变化是，技术服务成为重要手段。（4） 用户层面，随着土地的不 断流转，种植大户、职业农民尤其有知识的年轻一代农民不断涌现，对于科学种田、农药的减量化使用将起到良好的示 范带头作用，而这对于未来中国农药植保行业的可持续发展也是利好。 为防止农业生产中因生物胁迫带来的产量损失和品质下降，在除草剂、杀菌剂、杀虫剂、调节剂和生物刺激剂等领 域，更多有效成分和创新解决方案将被因地制宜地开发出来。作为农业高产、优质发展的重要抓手，生物刺激剂在生产 绿色有机农产品、实现农作物增产增收、农产品好吃好卖、维护农业生态平衡等方面能够发挥积极作用。生物刺激剂具 备绿色、无公害、增产抗逆等特点，在农业生产中应用广泛，具备广阔的发展前景。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元
能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
□适用 ?不适用 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 □适用 ?不适用 从事石油加工、石油贸易行业 □是 ?否 从事化肥行业 □是 ?否 从事农药行业 ?是 □否 截止报告期末,公司共有农药产品登记证88个, 其中植物生长调节剂9个,除草剂13个,杀菌剂13个,杀虫剂53个。公司噻苯隆系列产品持续在粮食作物、蔬菜、果树等作物进行研发实验和扩作实验，利用噻苯隆自身的细胞分裂、促进作 物生长平衡的特性，结合生物发酵的刺激剂产品，开发出对作物具有增产丰产的创新性产品，同时探索新产品在不同作 物上应用研究技术，形成完善的应用技术标准，将助推农业高质量发展和保障粮食战略安全，具有十分重大的战略意义。 从事氯碱、纯碱行业 □是 ?否 三、核心竞争力分析 1．创新竞争力优势。公司生物刺激剂板块的系列科研成果已申请国内发明专利 19 件、获得授权 11 件，申请 PCT 国际发明专利 6 件（已获得澳大利亚专利授权），申请国家和地区包括美国、欧洲、澳大利亚、南美、非洲等，特别是 针对东亚、南亚、西亚、独联体等“一带一路”沿线40多个农业大国重点申请了PCT专利保护；公司专利具有增效作用 的植物生长调节剂组合物（ZL201610643411.1）荣获中国专利优秀奖。“能百旺”系列产品已经在水稻、小麦、玉米、 棉花、烟草、苹果、猕猴桃、草莓、葡萄、樱桃、辣椒、番茄、金桔、香蕉、芒果等17种作物上登记，应用范围十分广 泛。 2．品牌及渠道优势。公司成立以来，持续注重品牌与渠道建设，以优质产品为依托，已在国内树立良好品牌形象， “辉丰”商标及图案被国家工商行政管理总局认定为中国驰名商标，进一步提升了公司的品牌价值和市场影响力。公司 已建立起全国性的营销网络，提高产品的市场快速反应能力，通过电子化调配全国终端产品，进一步提升物流效率，保 证为客户提供更为便捷的营销网络服务。2020年起，全国农业技术推广服务中心与公司签订协议，在全国范围大力实施 能百旺“‘两增两好’农技服务项目”，共同推动农作物增产增收、农产品好吃好卖。 3. 运营模式创新优势。功能农业事业部、供应链事业部通过不断创新，明确新定位、新模式，助力业务经营与发展。农业事业部能健源公司立足“两增两好”市场，围绕三个聚焦（聚焦市场、聚焦客户、聚焦作物），构建“大商大 店大户运营体系”，坚持聚焦与扎根，通过扎根两田示范试验、回访观摩眼见为实、高产测产逆向拉动，统一作战模式。 农一网定位为服务于工作站和种植大户的专业电商，大力发展工作站，强化渠道网络建设，打造 B2B2C 新零售运营模式。 供应链事业部定位为贸易和供应链服务平台，配套仓储基地，帮助实现以仓储促进贸易，以贸易反哺仓储的联动。 四、主营业务分析 1、概述 公司的主要业务为生物农资、农资电商、石化仓储供应链及项目投资。 生物农资、农资电商业务主要涵盖生物刺激剂、化学农药制剂等，致力于为终端用户提供一揽子解决方案，所涉产 品均是高效、低毒、微毒、低残留环境友好型产品。 “能百旺”、“能健源”系列生物农资产品获得国内发明专利授 权11件，申请PCT国际发明专利6件（已获得澳大利亚专利授权），在 17 种作物上获得登记，应用范围十分广泛。全 国农业技术推广服务中心与辉丰签订协议，共同在全国推广“能百旺‘两增两好’农技服务项目”。与中农协富硒委、 中农硒科协同发展“提质增产富硒集成技术”示范项目，助力绿色农业向功能农业转型升级。农一网立足于成为农资电 商领跑者，通过运营体系变革发展288板块、通过聚焦终端与活动大力发展电商业务、通过持续服务发展金融板块，通 过协同开展国内外供应链业务，整体推进平台化复合转型。壹块硒致力于成为富硒功能食品领导品牌，坚持“壹块西是 生活 壹块硒是健康”发展战略，研发生产富硒压片糖果，优选富硒功能农产品于线上平台推广，为实现功能食品标准化、 生活化、多元化提供解决方案。 石化仓储供应链业务：辉丰石化仓储物流项目总投资5亿元，辉丰石化供应链板块仓储物流项目占地390亩，配套有液体库、固体库和气态库，总装容量 30.8万立方米，球罐6座，内浮顶罐、固定顶罐21座，不锈钢储罐11座，固 体仓储4万平方米，储运规模 400万吨/年。设施达到国内一流水平，管理体系健全、自动化程度高，通过了HSE（安全、 环保、职业健康）审计，是苏北地区重要的油品和化学品原料基地。仓储经营品种主要有液氨、成品油、天然气、液体 和固体化学品原料等，已成为苏北地区重要的油品和化学品原料基地，其中液氨进出口贸易已成为仓储经营的重点品种 与亮点业务。上海焦点供应链公司紧紧依托辉丰石化仓储基地，聚焦化工中间体及大宗商品供应链业务，流程逐步优化， 风控管理初步成型，套期保值业务展露头角。 项目投资业务：公司持有安道麦辉丰（江苏）有限公司和安道麦辉丰（上海）农业技术有限公司49%的股权，还投2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 2021年公司完成重大资产重组后，农药化工业务由原药、制剂生产销售转变为农药制剂（生物农资）研发生产销售，生 产销售库存量同比下降。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 行业和产品分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 (1) 基本情况
上海壹块硒健康科技有限公司系由自然人股东裴彬彬、季明鑫投资设立，于 2022 年 7 月 6 日在上海市嘉定区市场 监督管理局登记注册，注册资本 100 万元，未实缴出资。根据 2022 年 8 月 4 日上海焦点公司与裴彬彬、季明鑫签订的 《股权转让协议》，裴彬彬、季明鑫将其持有上海壹块硒健康科技有限公司 100%股权的出资份额以0 元转让给上海焦点 公司，并于2022年8月26日办妥工商变更手续，上海焦点公司于2022年10月实缴出资100万元。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
 |