[一季报]新亚制程(002388):2023年一季度报告

时间：2023年04月28日 05:34:30 中财网

原标题:新亚制程:2023年一季度报告

证券代码：002388 证券简称：新亚制程 公告编号：2023-086 新亚制程（浙江）股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第一季度报告是否经审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减 （%）
营业收入（元）	465,302,358.12	400,235,492.80	16.26%
归属于上市公司股东的净利 润（元）	9,912,005.92	5,935,462.19	67.00%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）	7,881,545.78	5,428,611.58	45.19%
经营活动产生的现金流量净 额（元）	126,453,435.09	-194,474,225.76	165.02%
基本每股收益（元/股）	0.0195	0.0118	65.25%
稀释每股收益（元/股）	0.0195	0.0118	65.25%
加权平均净资产收益率	0.66%	0.41%	0.25%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减 （%）
总资产（元）	3,520,657,017.15	2,540,203,875.92	38.60%
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）	1,461,468,001.76	1,451,048,123.74	0.72%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 产减值准备的冲销部分）	86,363.97
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	415,419.46
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	1,882,710.87
减：所得税影响额	347,255.34
少数股东权益影响额（税后）	6,778.82
合计	2,030,460.14

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

项目	本报告期末/本报告 期	上年度末/上年 同期	增减变 动比例	说明
货币资金	447,406,983.33	657,401,032.29	-32%	主要系报告期内收购新亚杉杉股权并支付股权转让款，货 币资金流出较多所致
应收票据	128,025,141.92	15,551,417.42	723%	主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致
应收账款	1,079,745,730.94	455,393,785.17	137%	主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致
存货	344,229,807.19	246,138,288.79	40%	主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致
固定资产	417,440,894.59	116,522,394.11	258%	主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致
在建工程	193,045,382.10	0.00	100%	主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致
无形资产	147,419,708.49	73,105,382.63	102%	主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致
商誉	331,806,438.01	5,657,592.08	5765%	主要系报告期内收购新亚杉杉，支付的交易对价高于可辨 认净资产公允价值的部分确认为商誉所致
递延所得税资 产	15,341,051.40	4,961,037.40	209%	主要系报告期内收购新亚杉杉所致
合同负债	81,667,394.14	24,140,209.79	238%	主要系报告期内预收款项增加并确认为合同负债所致
应交税费	36,786,874.95	12,674,861.29	190%	主要系报告期内进项税增加所致
其他应付款	435,458,025.70	20,467,626.13	2028%	主要系报告内完成收购，应付甬湶投资股权款增加所致
其中：应 付利息	1,236,437.19	730,801.34	69%	主要系本期银行借款较上年同期增加所致
一年内到期的 非流动负债	8,076,187.11	4,500,752.76	79%	主要系租赁负债一年内到期的部分增加所致
递延所得税负 债	13,498,147.73	0.00		主要系报告期内收购新亚杉杉，对评估增值部分确认递延 所得税负债
专项储备	1,012,793.08	0.00		主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围内计提的专项储 备增加所致
少数股东权益	368,668,410.01	14,124,138.91	2510%	主要系报告期内收购新亚杉杉 51%股权，合并范围内少数 股东权益增加所致
税金及附加	1,924,665.55	992,348.99	94%	主要系报告期内收购新亚杉杉所致
研发费用	4,778,114.84	2,352,870.87	103%	主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致
财务费用	3,315,429.58	1,427,252.10	132%	主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致
信用减值损失	-253,360.18	-1,217,999.91	-79%	主要系本报告期内金融资产信用评估良好，计提减值减少
资产减值损失	-544,167.12	-124,792.88	336%	主要系本报告期内计提资产减值增加
资产处置收益	-2,791.26	15,605.70	-118%	主要系本报告期内处置资产损失
经营活动产生的现 金流量净额	126,453,435.09	-194,474,225.76	-165%	主要系报告期收回新力达集团及其关联方资金占用款所致
投资活动产生的现 金流量净额	-239,909,729.34	-116,196,936.96	106%	主要系报告期内收购新亚杉杉，支付股权款导致货币资金 流出较多
筹资活动产生的现 金流量净额	-93,670,244.00	181,776,938.89	-152%	主要系报告期内偿还银行借款所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	29,692	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
衢州保信央地 企业管理合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	9.00%	45,695,259.0 0		质押	36,550,600.0 0
深圳市新力达 电子集团有限 公司	境内非国有法 人	8.48%	43,041,363.0 0		质押	25,000,000.0 0
珠海格力股权 投资基金管理 有限公司－珠 海格金六号股 权投资基金合 伙企业（有限 合伙）	国有法人	7.88%	40,011,310.0 0			0.00
湖南湘材新材 料合伙企业（ 有限合伙）	境内非国有法 人	7.76%	39,410,000.0 0			0.00
宁波维也利私 募基金管理有 限公司－维也 利战投2号私 募证券投资基 金	境内非国有法 人	5.99%	30,400,000.0 0			0.00
徐琦	境内自然人	4.13%	20,985,560.0 0		质押	14,950,000.0 0
唐敏	境内自然人	1.95%	9,882,800.00			0.00
许珊怡	境内自然人	1.24%	6,295,667.00		质押	6,290,000.00
刘洋	境内自然人	0.43%	2,200,700.00			0.00
汪雨姗	境内自然人	0.41%	2,070,000.00			0.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
衢州保信央地企业管理合伙企业 （有限合伙）	45,695,259.00	人民币普通股	45,695,259.0 0
深圳市新力达电子集团有限公司	43,041,363.00	人民币普通股	43,041,363.0 0
珠海格力股权投资基金管理有限 公司－珠海格金六号股权投资基 金合伙企业（有限合伙）	40,011,310.00	人民币普通股	40,011,310.0 0
湖南湘材新材料合伙企业（有限 合伙）	39,410,000.00	人民币普通股	39,410,000.0 0
宁波维也利私募基金管理有限公 司－维也利战投2号私募证券投 资基金	30,400,000.00	人民币普通股	30,400,000.0 0
唐敏	9,882,800.00	人民币普通股	9,882,800.00
徐琦	5,246,390.00	人民币普通股	5,246,390.00
刘洋	2,200,700.00	人民币普通股	2,200,700.00

汪雨姗	2,070,000.00	人民币普通股	2,070,000.00
许伟明	2,000,000.00	人民币普通股	2,000,000.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、因公司原实际控制人之一许伟明先生于2019年5月6日因病逝 世，徐琦女士、许珊怡女士等作为许伟明先生的继承人共同继承遗 产。上述股东中，徐琦女士、许珊怡女士、深圳市新力达电子集团 有限公司及江西伟宸信息技术有限公司为一致行动人。 2、除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情 况。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	前10名普通股股东中，公司股东深圳市新力达电子集团有限公司 通过普通证券账户持有公司股票数量为27,085,900股，通过投资 者信用证券账户持有公司股票数量为15,955,463股，合计持有公 司股票数量为43,041,363股；公司股东唐敏通过普通证券账户持 有公司股票数量为0股，通过投资者信用证券账户持有公司股票数 量为9,882,800股，合计持有公司股票数量为9,882,800股；公司 股东刘洋通过普通证券账户持有公司股票数量为11,900股，通过 投资者信用证券账户持有公司股票数量为2,188,800股，合计持有 公司股票数量为2,200,700股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、公司控制权变更事项
2022年11月16日，公司发布《关于公司股东签署股份转让协议、表决权放弃协议和股份认购协议暨控制权拟发生变更的提示性公告》（公告编号2022-051），衢州保信央地企业管理合伙企业（有限合伙）（简称“保信央地”）及其
一致行动人拟通过“股份转让+表决权放弃+非公开发行”的整体方案取得新亚制程控制权，“表决权放弃”后、“非公
开发行”完成前，公司处于无控股股东、无实际控制人状态。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披
露的相关公告。

公司于2023年2月15日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了董事会换届选举相关议案，公司第六届董事会现任的9名董事中，7名董事系由保信央地提名、2名董事系由公司董事会提名；其中6名非独立董事中，5名系由保
信央地提名、1名系由公司董事会提名。

截至2023年2月15日，保信央地已成为公司持有表决权比例第一大股东。公司其他持股5%及以上的股东珠海格金
六号股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“珠海格金”）、湖南湘材新材料合伙企业（有限合伙）（简称“湖南
湘材”）、维也利战投2号私募证券投资基金（简称“维也利战投”）均仅作为财务投资人，从未向公司提名董事，亦
未参与公司日常经营管理；且在2023年第一次临时股东大会审议选举董事会相关议案时，均对保信央地所提名董事投同
意票，票数不低于其持有公司股份数。同时，珠海格金、湖南湘材、维也利战投均出具《关于不谋取新亚制程控制权的
承诺函》。

根据实际情况，基于保信央地已决定公司董事会半数以上成员任选，能有效控制董事会多数席位，符合《上市公司
收购管理办法》第八十四条之情形（三）的规定。因此，经审慎判断，公司认定保信央地对公司拥有控制权，即保信央
地成为公司的控股股东，王伟华女士成为公司的实际控制人。具体内容详见公司在巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）披露
的《关于公司控股股东及实际控制人发生变更的提示性公告》（公告编号2023-035）。

2、公司2023年度非公开发行A股股票事项
鉴于自筹划前次2022年度非公开发行股票以来，公司的经营情况、股东情况、董事及高级管理人员情况、控制权情
况发生变化，公司于2023年2月17日召开了第六届董事会第二次（临时）会议，审议通过了《关于终止2022年度非公
开发行A股股票事项的议案》《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》等有关议案，保信央地拟通过一致行动
人上海利挞科技有限公司及宁波彪隋科技有限公司拟以6.18元/股的价格认购公司合计不超过15,226.20万股股票（含
15,226.20万股，最终认购数量以中国证监会核准文件的要求为准），巩固公司控制权。公司2023年度非公开发行A股
股票事项尚需经股东大会审议批准，以及中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所的核准。具体内容详见公司于2023
年2月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2023年度非公开发行A股股票预案》等相关公告。

3、收购新亚杉杉的进展情况
公司于2022年12月26日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司控股子公司收购杉杉新材料（衢州）有限公司51%股权的议案》。根据公司、宁波甬湶投资有限公司（以下简称“甬湶投资”）及杉杉新材料（衢
州）有限公司（现更名为“新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司”，以下简称“新亚杉杉”）签署的《股权转让协
议》，约定由公司子公司上海新亚中宁新能源有限公司收购甬湶投资持有的新亚杉杉51%股权。

2023年2月17日，新亚杉杉完成了有关本次交易的股权转让过户登记手续并取得衢州市市场监督管理局下发的新的《营业执照》。自2023年2月18日起，新亚杉杉纳入公司合并报表范围，公司将增加锂离子电池电解液、六氟磷酸
锂等化工新材料研发生产和销售的主营业务，并能与原本电子胶业务形成良好的协同效应，依靠新的主营业务进一步增
强盈利能力。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：新亚制程（浙江）股份有限公司
2023年03月31日

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	447,406,983.33	657,401,032.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	772,827.38	706,204.33
衍生金融资产
应收票据	126,230,122.35	15,551,417.42
应收账款	1,079,745,730.94	455,393,785.17
应收款项融资	1,795,019.57	1,795,019.57
预付款项	160,348,292.14	160,115,399.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,641,036.17	555,256,517.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	344,229,807.19	246,138,288.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	24,993,263.90	24,690,628.79
流动资产合计	2,193,163,082.97	2,117,048,293.38
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,804,959.46	1,827,131.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	137,928,328.13	138,351,672.13
固定资产	418,190,973.49	116,522,394.11
在建工程	193,045,382.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	6,362,150.96	7,446,470.79
无形资产	147,419,708.49	73,105,382.63
开发支出
商誉	331,806,438.01	5,657,592.08
长期待摊费用	4,779,675.25	4,754,622.21
递延所得税资产	15,341,051.40	4,961,037.40
其他非流动资产	70,815,266.89	70,529,280.00
非流动资产合计	1,327,493,934.18	423,155,582.54
资产总计	3,520,657,017.15	2,540,203,875.92
流动负债：
短期借款	820,153,870.67	740,411,859.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	240,138,405.60	229,845,660.91
预收款项
合同负债	81,667,394.14	24,140,209.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	30,144,449.70	23,405,166.83
应交税费	36,786,874.95	12,674,861.29
其他应付款	435,458,025.70	20,467,626.13
其中：应付利息	1,236,437.19	730,801.34
应付股利	197,925.00	197,925.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	8,076,187.11	4,500,752.76
其他流动负债	13,525,162.11	9,266,054.82
流动负债合计	1,665,950,369.98	1,064,712,192.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,149,474.63	3,656,433.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,922,613.04	7,167,908.92
递延所得税负债	13,498,147.73
其他非流动负债
非流动负债合计	24,570,235.40	10,824,341.97
负债合计	1,690,520,605.38	1,075,536,534.26
所有者权益：
股本	507,725,100.00	507,725,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	687,079,731.15	687,079,731.15
减：库存股	17,162,923.39	17,162,923.39
其他综合收益
专项储备	1,012,793.08
盈余公积	31,368,185.86	31,368,185.86
一般风险准备
未分配利润	251,445,115.06	241,533,109.13
归属于母公司所有者权益合计	1,461,468,001.76	1,450,543,202.75
少数股东权益	368,668,410.01	14,124,138.91
所有者权益合计	1,830,136,411.77	1,464,667,341.66
负债和所有者权益总计	3,520,657,017.15	2,540,203,875.92

法定代表人：王伟华 主管会计工作负责人：陈多佳 会计机构负责人：华志林 2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	465,302,358.12	400,235,492.80
其中：营业收入	465,302,358.12	400,235,492.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	458,132,266.56	389,342,962.05
其中：营业成本	417,970,833.42	355,185,759.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,924,665.55	992,348.99
销售费用	14,429,664.64	10,739,757.17
管理费用	15,713,558.53	14,644,973.80
研发费用	4,778,114.84	2,352,870.87
财务费用	3,315,429.58	1,427,252.10
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益	404,586.13	518,859.80
投资收益（损失以“－”号填 列）	-22,171.73	-24,110.89
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-22,171.73	-24,110.89
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	66,623.05
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-253,360.18	-1,217,999.91
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-544,167.12	-124,792.88
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-2,791.26	15,605.70
三、营业利润（亏损以“－”填列）	6,818,810.45	10,060,092.57
加：营业外收入	1,236,644.15	103,888.27
减：营业外支出	16,004.84	37,287.55
四、利润总额（亏损总额以“－”填 列）	8,039,449.76	10,126,693.29
减：所得税费用	7,381,758.33	4,109,298.58
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	657,691.43	6,017,394.71
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	657,691.43	6,017,394.71
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	9,912,005.92	5,935,462.19
2.少数股东损益	-9,254,314.49	81,932.52
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	657,691.43	6,017,394.71
归属于母公司所有者的综合收益总 额	9,912,005.92	5,935,462.19
归属于少数股东的综合收益总额	-9,254,314.49	81,932.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0195	0.0118
（二）稀释每股收益	0.0195	0.0118

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王伟华 主管会计工作负责人：陈多佳 会计机构负责人：华志林 3、合并现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,194,178,642.82	787,368,305.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	297,888.52	135,588.93
收到其他与经营活动有关的现金	531,593,989.52	1,246,409.73
经营活动现金流入小计	1,726,070,520.86	788,750,304.11
购买商品、接受劳务支付的现金	1,516,480,482.95	954,855,615.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	39,986,652.10	21,515,071.32
支付的各项税费	25,868,249.09	18,364,000.23
支付其他与经营活动有关的现金	17,281,701.63	-11,510,157.55
经营活动现金流出小计	1,599,617,085.77	983,224,529.87
经营活动产生的现金流量净额	126,453,435.09	-194,474,225.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	104,650.00	33,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额	10,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	114,650.00	33,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金	5,881,339.31	116,229,936.96
投资支付的现金	-30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	264,209,663.08
支付其他与投资活动有关的现金	-66,623.05
投资活动现金流出小计	240,024,379.34	116,229,936.96
投资活动产生的现金流量净额	-239,909,729.34	-116,196,936.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	251,000,000.00	373,350,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		2,262,045.49
筹资活动现金流入小计	251,000,000.00	375,612,045.49
偿还债务支付的现金	336,626,157.35	185,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	8,044,086.65	8,535,106.60
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	344,670,244.00	193,835,106.60
筹资活动产生的现金流量净额	-93,670,244.00	181,776,938.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-2,867,510.70	-402,044.39
五、现金及现金等价物净增加额	-209,994,048.95	-129,296,268.22
加：期初现金及现金等价物余额	635,795,305.93	972,746,098.85
六、期末现金及现金等价物余额	425,801,256.98	843,449,830.63

（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。

新亚制程（浙江）股份有限公司董事会