[年报]万辰生物(300972):2022年年度报告更正公告

时间：2023年05月11日 19:12:21 中财网

原标题:万辰生物:2022年年度报告更正公告

股票代码：300972 股票简称：万辰生物公告编号：2023-059

福建万辰生物科技股份有限公司
2022年年度报告更正公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

福建万辰生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023年 4月 19日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2022年度报告》，经事后审核发现，上述公告中“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“30、递延所得税资产/递延所得税负债”部分有误，具体更正情况如下：
一、更正前：
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
可抵扣亏损	54,428.41	9,796,581.60
股权激励		87,720.00
合计	54,428.41	9,884,301.60

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元

项目

期末余额

期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元

年份

期末金额

期初金额

备注

其他说明：
二、更正后：
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产