三联锻造(001282):首次公开发行股票并在主板上市招股说明书
原标题:三联锻造:首次公开发行股票并在主板上市招股说明书 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况
声 明 ………………………………………………………………………………1 本次发行概况 ............................................................................................................... 2 目 录 ………………………………………………………………………………3 第一节 释义 ............................................................................................................... 8 一、普通术语 ........................................................................................................ 8 二、专业术语 ...................................................................................................... 10 第二节 概览 ............................................................................................................. 15 一、重大事项提示 .............................................................................................. 15 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 .................................................. 16 三、本次发行概况 .............................................................................................. 17 四、发行人主营业务经营情况 .......................................................................... 19 五、发行人板块定位情况 .................................................................................. 20 六、发行人报告期主要财务数据和财务指标 .................................................. 20 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 ...................... 21 八、发行人选择的具体上市标准 ...................................................................... 22 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项 ...................................................... 22 十、募集资金运用与未来发展规划 .................................................................. 22 十一、其他对发行人有重大影响的事项 .......................................................... 23 第三节 风险因素 ..................................................................................................... 24 一、与发行人相关的风险 .................................................................................. 24 二、与行业相关的风险 ...................................................................................... 26 三、其他风险 ...................................................................................................... 27 第四节 发行人基本情况 ......................................................................................... 29 一、发行人基本信息 .......................................................................................... 29 二、发行人设立及报告期内股本演变情况 ...................................................... 29 三、发行人的股权结构 ...................................................................................... 42 四、发行人控股子公司、分公司及参股公司情况 .......................................... 42 五、主要股东及实际控制人的基本情况 .......................................................... 45 六、发行人控股股东、实际控制人报告期内合法合规情况 .......................... 52 七、发行人股本情况 .......................................................................................... 52 八、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况 .......... 54 九、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员与发行人签订协议 .......... 64 十、发行人董事、监事、高级管理人员报告期内的变动情况 ...................... 65 十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况 .............. 67 十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员薪酬情况 ...................... 68 十三、员工及其社会保障情况 .......................................................................... 69 第五节 业务与技术 ................................................................................................. 74 一、公司的主营业务、主要产品及其变化情况 .............................................. 74 二、公司所处行业基本情况 .............................................................................. 85 三、公司的行业地位及竞争优劣势 ................................................................ 118 四、公司主要业务情况 .................................................................................... 127 五、主要固定资产及无形资产 ........................................................................ 174 六、特许经营权 ................................................................................................ 195 七、研发和核心技术情况 ................................................................................ 195 八、产品的质量控制情况 ................................................................................ 210 第六节 财务会计信息与管理层分析 ................................................................... 213 一、合并财务会计报表 .................................................................................... 213 二、会计师事务所的审计意见和关键审计事项 ............................................ 218 三、财务报表编制的基础、合并报表范围及变化情况 ................................ 221 四、主要会计政策和会计估计 ........................................................................ 222 五、执行的主要税收政策、缴纳的主要税种 ................................................ 234 六、分部信息 .................................................................................................... 237 七、非经常性损益 ............................................................................................ 238 八、财务指标 .................................................................................................... 239 九、经营成果分析 ............................................................................................ 242 十、资产质量分析 ............................................................................................ 300 十一、负债构成、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ........................ 324 十二、资本性支出分析 .................................................................................... 337 十三、本次募集资金到位当年发行人即期回报被摊薄情况说明及董事、高级管理人员履行填补回报措施的承诺 ................................................................ 338 十四、财务报表附注中的重要事项 ................................................................ 340 十五、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况 ............................ 342 十六、盈利预测情况 ........................................................................................ 342 第七节 募集资金运用与未来发展规划 ............................................................... 343 一、募集资金运用概况 .................................................................................... 343 二、募集资金投资项目的必要性与可行性 .................................................... 346 三、公司总体发展战略和经营目标 ................................................................ 353 四、公司发行当年及未来两至三年的发展计划 ............................................ 353 五、拟定上述发展计划所依据的假设条件 .................................................... 355 六、实施上述发展计划将面临的主要困难 .................................................... 355 七、公司业务发展计划与现有业务的关系 .................................................... 355 第八节 公司治理与独立性 ................................................................................... 356 一、发行人公司治理情况 ................................................................................ 356 二、关于发行人内部控制制度 ........................................................................ 356 三、发行人报告期内违法违规情况 ................................................................ 357 四、报告期内对外担保和资金占用情况 ........................................................ 357 五、发行人的独立性 ........................................................................................ 357 六、同业竞争 .................................................................................................... 359 七、关联方、关联关系 .................................................................................... 368 八、关联交易 .................................................................................................... 370 九、独立董事对发行人报告期关联交易执行情况的意见 ............................ 373 第九节 投资者保护 ............................................................................................... 374 一、发行人报告期内股利分配政策和实际股利分配情况 ............................ 374 二、发行后的股利分配政策 ............................................................................ 374 三、本次发行前滚存利润的分配安排 ............................................................ 378 第十节 其他重要事项 ........................................................................................... 380 一、重大合同 .................................................................................................... 380 二、对外担保情况 ............................................................................................ 389 三、诉讼或仲裁事项 ........................................................................................ 389 第十一节 声明 ....................................................................................................... 390 一、全体董事、监事、高级管理人员声明 .................................................... 390 二、控股股东、实际控制人声明 .................................................................... 391 三、保荐人（主承销商）声明 ........................................................................ 392 保荐机构总经理声明 ........................................................................................ 393 保荐机构董事长声明 ........................................................................................ 394 四、发行人律师声明 ........................................................................................ 395 五、会计师事务所声明 .................................................................................... 396 会计师事务所关于名称变更的说明 ................................................................ 397 六、资产评估机构声明 .................................................................................... 398 七、验资机构声明 ............................................................................................ 399 八、验资复核机构声明 .................................................................................... 400 第十二节 附件 ....................................................................................................... 401 一、发行保荐书 ................................................................................................ 401 二、上市保荐书 ................................................................................................ 401 三、法律意见书 ................................................................................................ 401 四、财务报告及审计报告 ................................................................................ 401 五、公司章程（草案） .................................................................................... 401 六、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况 ........................................................................................................ 401 七、与投资者保护相关的承诺 ........................................................................ 401 八、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项 ........................................................................................................................ 428 九、发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报告及审阅报告 .................................................................................................................... 430 十、盈利预测报告及审核报告（不适用） .................................................... 430 十一、内部控制鉴证报告 ................................................................................ 430 十二、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表 ........................................ 430 十三、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明 ................................................................................................ 430 十四、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明 ................................ 435 十五、募集资金具体运用情况 ........................................................................ 435 十六、子公司、参股公司简要情况 ................................................................ 447 十七、其他与本次发行有关的重要文件 ........................................................ 447 备查文件 ................................................................................................................... 474 一、本次发行有关的备查文件 ........................................................................ 474 二、查阅地点、时间 ........................................................................................ 475 第一节 释义 一、普通术语
第二节 概览 本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅 读招股说明书全文。一、重大事项提示 （一）本次上市前滚存利润的分配安排及决策程序 根据公司 2022年第一次临时股东大会决议，为兼顾新老股东的利益，公司首次公开发行股票前滚存的未分配利润由公司本次发行完成后的全体新老股东依其所持股份比例共同享有。 （二）本次发行相关主体作出的重要承诺 本公司提示投资者认真阅读本公司、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺和未能履行承诺的约束措施，具体内容请参见本招股说明书“第十二节 附件”之“七、与投资者保护相关的承诺”。 （三）主要风险因素的特别提示 1、汽车产销量下降的风险 公司主要从事汽车锻造零部件的研发、生产和销售。公司产品主要应用于对零部件机械性能和安全性能要求较高的汽车动力系统、传动系统、转向系统以及悬挂支撑等系统。公司业务发展与汽车行业产销量息息相关。自 2010年起，我国汽车产销量已连续十二年蝉联全球第一。但是，受我国宏观经济增速放缓等多方面因素影响，2018年开始我国汽车产销量呈下降趋势，若未来因居民消费水平及汽车消费意愿变化等原因导致我国汽车销量进一步下降，公司可能面临业绩增长放缓甚至下滑的风险。 2、新能源汽车带来汽车产业变革的风险 近年来世界主要汽车生产大国积极推动节能与新能源汽车的研发和推广，新能源汽车销量快速增长带来汽车产业的变革。多个国家和地区以及知名整车厂商品如球头拉杆、轮毂轴承等可以应用于燃油车和新能源两种车型，部分产品如高压共轨等主要应用于燃油车，亦有少量产品专用于新能源汽车。如果新能源汽车未来能够实现对燃油车的大规模替代，短期内公司参与的新能源定点开发项目不能按期完成或由于研发失败未能获取新能源汽车零部件订单，公司将失去进入新能源汽车零部件配套体系的重要机会，对公司的经营将产生不利影响。 3、客户集中度较高的风险 目前公司与全球知名的大型跨国汽车零部件行业龙头企业如博世、采埃孚、舍弗勒、麦格纳、利纳马等建立了长期稳定的合作关系。报告期各期，公司向前五大客户销售额占当期营业收入的比例分别为 55.93%、58.83%和 59.34%，客户集中度较高。如果公司主要客户经营情况发生重大不利变动，或公司在未来无法满足客户需求，从而失去供应商资格，将对公司未来业绩带来不利影响。 4、原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为钢材，钢材价格将直接影响公司产品的生产成本。 受到国内外经济形势、国家宏观经济政策调控以及市场供求关系等因素的影响，钢材价格变动存在一定的不确定性。基于钢材价格的波动性，公司与主要客户会就钢材价格波动与产品销售价格联动作出约定，定期调整产品售价。虽然公司通过上述措施在一定程度上可以降低主要原材料价格波动对公司业绩的影响，但仍然不能排除未来原材料价格出现大幅波动，进而导致公司经营业绩出现较大波动。 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况
公司主要从事汽车锻造零部件的研发、生产和销售。公司主要产品为汽车锻造零部件，应用于对零部件机械性能和安全性能要求较高的汽车动力系统、传动系统、转向系统以及悬挂支撑等系统。 报告期内，公司营业收入分别为 61,784.48万元、92,925.95万元和 104,978.27万元。公司主要客户为舍弗勒、采埃孚、麦格纳、博世、利纳马等。公司产品广泛应用于奔驰、宝马、奥迪、大众、特斯拉、比亚迪、路虎、通用、小鹏、理想和蔚来等国内外知名汽车品牌。公司产品境内外销售均采用直销模式。 报告期内，公司采购总额分别为 35,822.58万元、65,258.16万元、68,063.25万元。公司生产主要原材料为钢材，原材料采购主要来自于中信泰富特钢集团股份有限公司、南京钢铁股份有限公司、东北特殊钢集团股份有限公司等优质钢材供应商。公司供应商生产的钢材品质优良，生产经营稳定。公司生产采用以销定产并考虑安全库存的模式。 公司主要客户舍弗勒、采埃孚、麦格纳、博世、利纳马等均为 2022年全球汽车零部件供应商百强榜上榜企业，其中博世、采埃孚和麦格纳位列前五名。公司高压共轨产品作为国家火炬计划产业化示范项目，被评为高新技术产品及安徽工业精品，公司已成为博世高压共轨产品的主要供应商。公司轮毂轴承单元、转向节、转向球头等产品也被安徽省科学技术厅认定为高新技术产品。公司产品在工艺、质量等方面有较强竞争优势，为公司在汽车零部件行业带来一定的市场影响力，建立了较高的品牌知名度。 发行人的主营业务经营的具体情况请参见本招股说明书“第五节 业务与技术”的内容。 五、发行人板块定位情况 公司主要从事汽车锻造零部件的研发、生产和销售，所处的汽车零部件行业是汽车工业的重要组成部分。公司业务模式成熟，经过多年深耕已积累了深厚的技术经验、形成了良好的市场口碑，公司在生产能力、产品种类、产品质量等方面得到了采埃孚、舍弗勒等国际知名汽车零部件集团的广泛认可；报告期内，公司营业收入分别为 61,784.48万元、92,925.95万元和 104,978.27万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为 6,481.55万元、6,676.15万元和8,391.81万元，公司业绩持续增长，经营业绩稳定；公司持续专注于锻造技术与工艺的研究与开发，产品广泛应用于全球高端汽车品牌，具备了较高的市场知名度和行业认可度，具有行业代表性。 公司符合《深圳证券交易所股票发行上市审核规则》第三条“主板突出‘大盘蓝筹’特色，重点支持业务模式成熟、经营业绩稳定、规模较大、具有行业代表性的优质企业”的相关规定。 六、发行人报告期主要财务数据和财务指标
（一）财务报告审计截止日后经营情况 公司财务报告审计基准日为 2022年 12月 31日，财务报告审计基准日后至招股说明书签署日，公司的经营模式、税收政策未发生重大变化，主要客户及供应商未发生重大变化，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。本公司提示投资者关注本招股说明书“第六节 财务会计信息与管理层分析”之“十五、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况”处披露的财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况。（未完）  |