22鲁金01 (185505): 山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2022年度）
（广东省深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座） 签署日期：2023年 6月 重要声明 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）编制本报告的内容及信息均来源于发行人对外公布的《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券年度报告（2022年）》等相关公开信息披露文件及山东省金融资产管理股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）提供的证明文件以及第三方中介机构出具的专业意见。 本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中信证券所作的承诺或声明。 目录 第一节 公司债券概况 ................................................................................................. 3 第二节 公司债券受托管理人履职情况 ................................................................... 13 第三节 发行人 2022年度经营情况和财务状况 ..................................................... 16 第四节 发行人募集资金使用及专项账户运作情况与核查情况 ........................... 19 第五节 发行人信息披露义务履行的核查情况 ....................................................... 21 第六节 本期债券本息偿付情况 ............................................................................... 23 第七节 发行人偿债能力和意愿分析 ....................................................................... 24 第八节 增信机制、偿债保障措施的执行情况及有效性分析 ............................... 26 第九节 债券持有人会议召开情况 ........................................................................... 27 第十节 公司债券的信用评级情况 ........................................................................... 28 第十一节 负责处理与公司债券相关事务专人的变动情况 ................................... 32 第十二节 与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施 ..................................................................................................................... 33 第十三节 发行人在公司债券募集说明书中约定的其他义务的执行情况 ........... 34 第十四节 其他情况 ................................................................................................... 35 第一节 公司债券概况 一、发行人名称 中文名称：山东省金融资产管理股份有限公司 英文名称：SHANDONG FINANCIAL ASSET MANAGEMENT Co.,Ltd. 二、公司债券核准（注册）文件及核准（注册）规模 （一）山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2018年公司债券（面向合格投资者） 山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2018年公司债券（面向合格投资者）经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2018〕2170号”核准。发行人获准面向合格投资者公开发行面值不超过人民币 35亿元的公司债券。 2021年 3月 16日，发行人成功发行山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2021年公司债券（第一期）（债券简称“21鲁金 01”，债券代码“175825.SH”），发行规模 10亿元，期限为 3年期。 截至本报告出具日，“21鲁金 01”尚在存续期内。 （二）山东省金融资产管理股份有限公司 2021年面向专业投资者公开发行公司债券 山东省金融资产管理股份有限公司 2021年面向专业投资者公开发行公司债券经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕2671号”同意注册。发行人获准面向专业投资者公开发行面值不超过人民币 25亿元的公司债券。 2022年 3月 16日，发行人成功发行山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（债券简称“22鲁金 01”，债券代码“185505.SH”），发行规模为 10亿元，期限为 5年期，附第 3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。 2022年 4月 26日，发行人成功发行山东省金融资产管理股份有限公司 2022金 02”，债券代码“185701.SH”），本期债券发行规模 15亿元，期限为 3年期。 截至本报告出具日，“22鲁金 01”、“22鲁金 02”尚在存续期内。 三、公司债券基本情况 （一）山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2021年公司债券（第一期） 1、发行主体：山东省金融资产管理股份有限公司。 2、债券名称：山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2021年公司债券（第一期）。 3、债券期限：本期债券期限为 3年期。 4、发行规模：10亿元。 5、债券利率：3.99%。 6、债券票面金额：本期债券票面金额为 100元。 7、发行价格：本期债券按面值平价发行。 8、债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券认购人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让等操作。 9、发行对象及向公司股东配售安排：本期债券面向《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2017年修订）》等规定的合格投资者公开发行，不向公司股东优先配售。 10、起息日：本期债券的起息日为 2021年 3月 16日。 11、付息债权登记日：本期债券的付息债权登记日将按照上交所和中国证券登记公司的相关规定办理。在付息债权登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权就其所持本期债券获得该付息债权登记日所在计息年度的利息。 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日；每次付息款项不另计利息。 13、到期日：本期债券的到期日为 2024年 3月 16日。 14、兑付债权登记日：本期债券的兑付债权登记日为 2024年 3月 16日之前的第 1个交易日。 15、兑付日期：本期债券的兑付日期为 2024年 3月 16日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息。 16、计息期限：本期债券的计息期限为 2021年 3月 16日至 2024年 3月15日。 17、还本付息方式及支付金额：本期债券采用单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。 18、付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照证券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照证券登记机构的相关规定办理。 19、担保情况：本期债券无担保。 20、信用级别及资信评级机构：经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，本期债券的信用等级为 AAA。 21、牵头主承销商：中信证券股份有限公司。 22、联席主承销商：中信建投证券股份有限公司。 23、簿记管理人、债券受托管理人：中信证券股份有限公司。 24、发行方式：本期债券面向《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开发行，采取网下面向合格投资者询价配售的方式，由发行人与主承销商根据询价情况进行债券配售。 25、配售规则：主承销商根据网下询价结果对所有有效申购进行配售，机构投资者的获配金额不会超过其有效申购中相应的最大申购金额。配售依照以下原则进行：按照投资者的申购利率从低到高进行簿记建档，按照申购利率从低向高对申购金额进行累计，当累计金额超过或等于本期债券发行总额时所对应的最高申购利率确认为发行利率，申购利率在最终发行利率以下（含发行利率）的投资者按照价格优先的原则配售；在价格相同的情况下，按照等比例的原则进行配售，同时适当考虑长期合作的投资者优先。 26、承销方式：本期债券由主承销商以余额包销的方式承销。 27、上市交易场所：上海证券交易所。 28、新质押式回购：发行人主体信用等级为 AAA，本期债券信用等级为AAA，本期债券符合进行新质押式回购交易的基本条件，具体折算率等事宜将按上海证券交易所及证券登记机构的相关规定执行。 29、募集资金用途：本期债券募集资金扣除发行费用后拟用于偿还回售的公司债券。 30、募集资金专项账户： 专项账户一： 账户名称：山东省金融资产管理股份有限公司 开户银行：恒丰银行股份有限公司济南分行 银行账户：853118010122801367 专项账户二： 账户名称：山东省金融资产管理股份有限公司 开户银行：浙商银行股份有限公司济南分行 银行账户：4510000010120100511582 专项账户三： 账户名称：山东省金融资产管理股份有限公司 开户银行：华夏银行济南分行槐荫支行 银行账户：10657000001004964 31、税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。 （二）山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 1、本期债券的基本发行条款 （1）发行人全称：山东省金融资产管理股份有限公司。 （2）债券全称：山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）。 （3）注册文件：发行人于 2021年 8月 16日获中国证券监督管理委员会出具的《关于同意山东省金融资产管理股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2671号），注册规模为不超过 25亿元。 （4）发行金额：10亿元。 （5）债券期限：本期债券期限为 5年期，本期债券设置投资者回售选择权，债券持有人有权在本期债券存续期的第 3年末将其持有的全部或部分本期债券回售给发行人。。 （6）票面金额集发行价格：本期债券面值为 100元，按面值平价发行。 （7）债券利率及其确定方式：本期债券为固定利率债券，债券票面利率将根据网下询价簿记结果，由发行人与主承销商协商确定。本期债券设置票面利率调整选择权，发行人有权在本期债券存续期的第 3年末决定是否调整本期债券后续计息期间的票面利率。。 （8）发行对象：本期债券面向专业投资者公开发行。 （9）发行方式：本期债券发行方式为簿记建档发行。 （10）承销方式：本期债券由主承销商以余额包销方式承销。 （11）起息日期：本期债券的起息日为 2022年 3月 16日。 （12）付息方式：本期债券采用单利计息，付息频率为按年付息。 （13）利息登记日：本期债券利息登记日为付息日的前 1个交易日，在利息登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权获得上一计息期间的债券利息。 （14）付息日期：本期债券的付息日为 2023年至 2027年每年的 3月 16日。若投资者在存续期的第 3年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2023年至 2025年每年的 3月 16日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日；每次付息款项不另计利息） （15）兑付方式：本期债券的本息兑付将按照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的相关规定办理。 （16）兑付金额：本期债券到期一次性偿还本金。 （17）兑付登记日：本期债券兑付登记日为兑付日的前 1个交易日，在兑付登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权获得相应本金及利息。 （18）本金兑付日期：本期债券的兑付日期为 2027年 3月 16日；若投资者在第 3年末行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为 2025年 3月 16日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日，顺延期间不另计利息） （19）偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。 （20）增信措施：本期债券不设定增信措施。 （21）信用评级机构及信用评级结果：经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，发行人的主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为 AAA。 （22）募集资金用途：本期债券的募集资金将全部用于偿还到期债务 （23）质押式回购安排：本期公司债券发行结束后，认购人可按照有关主管机构的规定进行债券质押式回购。 2、本期债券的特殊发行条款 （1）票面利率调整选择权： ①发行人有权在本期债券存续期的第 3年末调整本期债券后续计息期间的票面利率。 ②发行人决定行使票面利率调整选择权的，自票面利率调整生效日起，本期债券的票面利率按照以下方式确定：调整后的票面利率以发行人发布的票面利率调整实施公告为准，且票面利率的调整方向和幅度不限。 ③发行人承诺不晚于票面利率调整实施日前的 1个交易日披露关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度（如有）的公告。 若本期债券投资者享有回售选择权的，发行人承诺前款约定的公告将于本期债券回售登记期起始日前披露，以确保投资者在行使回售选择权前充分知悉票面利率是否调整及相关事项。 ④发行人决定不行使票面利率调整选择权的，则本期债券的票面利率保持不变。 （2）投资者回售选择权： ①债券持有人有权在本期债券存续期的第 3年末将其持有的全部或部分本期债券回售给发行人。 ②为确保投资者回售选择权的顺利实现，发行人承诺履行如下义务： a.发行人承诺将以适当方式提前了解本期债券持有人的回售意愿及回售规模，提前测算并积极筹备回售资金。 b.发行人承诺将按照规定及约定及时披露回售实施及其提示性公告、回售结果公告、转售结果公告等，确保投资者充分知悉相关安排。 c.发行人承诺回售登记期原则上不少于 3个交易日。 d.回售实施过程中如发生可能需要变更回售流程的重大事项，发行人承诺及时与投资者、交易场所、登记结算机构等积极沟通协调并及时披露变更公告，确保相关变更不会影响投资者的实质权利，且变更后的流程不违反相关规定。 e.发行人承诺按照交易场所、登记结算机构的规定及相关约定及时启动债f.如本期债券持有人全部选择回售的，发行人承诺在回售资金划付完毕且转售期届满（如有）后，及时办理未转售债券的注销等手续。 （3）为确保回售选择权的顺利实施，本期债券持有人承诺履行如下义务： ①本期债券持有人承诺于发行人披露的回售登记期内按时进行回售申报或撤销，且申报或撤销行为还应当同时符合本期债券交易场所、登记结算机构的相关规定。若债券持有人未按要求及时申报的，视为同意放弃行使本次回售选择权并继续持有本期债券。发行人与债券持有人另有约定的，从其约定。 ②发行人按约定完成回售后，本期债券持有人承诺将积极配合发行人完成债券注销、摘牌等相关工作。 （4）为确保回售顺利实施和保障投资者合法权益，发行人可以在本次回售实施过程中决定延长已披露的回售登记期，或者新增回售登记期。发行人承诺将于原有回售登记期终止日前 3个交易日，或者新增回售登记期起始日前 3个交易日及时披露延长或者新增回售登记期的公告，并于变更后的回售登记期结束日前至少另行发布一次回售实施提示性公告。新增的回售登记期间至少为 1个交易日。 如本期债券持有人认为需要在本次回售实施过程中延长或新增回售登记期的，可以与发行人沟通协商。发行人同意的，根据前款约定及时披露相关公告。 （三）山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一） 1、发行人全称：山东省金融资产管理股份有限公司。 2、债券全称：山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）。 3、注册文件：发行人于 2021年 8月 16日获中国证券监督管理委员会出具的《关于同意山东省金融资产管理股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2671号），注册规模为不超过 25亿元。 4、发行金额：15亿元（含 1亿元）。 5、债券期限：本期债券期限为 3年。 6、票面金额集发行价格：本期债券面值为 100元，按面值平价发行。 7、债券利率及其确定方式：本期债券为固定利率债券，债券票面利率将根据网下询价簿记结果，由发行人与主承销商协商确定。 8、发行对象：本期债券面向专业投资者公开发行。 9、发行方式：本期债券发行方式为簿记建档发行。 10、承销方式：本期债券由主承销商组织的承销团以余额包销方式承销。 11、起息日期：本期债券的起息日为 2022年 4月 26日。 12、付息方式：本期债券采用单利计息，付息频率为按年付息。 13、利息登记日：本期债券利息登记日为付息日的前 1个交易日，在利息登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权获得上一计息期间的债券利息。 14、付息日期：本期债券的付息日为 2023年至 2025年每年的 4月 26日。 （如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日；每次付息款项不另计利息） 15、兑付方式：本期债券的本息兑付将按照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的相关规定办理。 16、兑付金额：本期债券到期一次性偿还本金。本期债券于付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息登记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者支付的本息为投资者截止兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一期利息及等于票面总额的本金。 17、兑付登记日：本期债券兑付登记日为兑付日的前 1个交易日，在兑付登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权获得相应本金及利息。 18、本金兑付日期：本期债券的兑付日期为 2025年 4月 26日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日，顺延期间不另计利息） 19、偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。 20、增信措施：本期债券不设定增信措施。 21、信用评级机构及信用评级结果：经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，发行人的主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为 AAA。 22、募集资金用途：本期债券的募集资金将全部用于偿还到期债务。 23、质押式回购安排：本期公司债券发行结束后，认购人可按照有关主管机构的规定进行债券质押式回购。 第二节 公司债券受托管理人履职情况 报告期内，受托管理人依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《受托管理协议》的约定，持续跟踪发行人的资信状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。 一、持续关注发行人资信情况、督促发行人进行信息披露 报告期内，受托管理人持续关注发行人资信状况，监测发行人是否发生重大事项，按月定期全面核查发行人重大事项发生情况，持续关注发行人各项信息资料。自 2022年 1月 1日至本报告出具日，发行人出现 6项重大事项，均已披露。报告期内，受托管理人持续督导发行人履行信息披露义务。受托管理人督促发行人按时完成定期信息披露、及时履行临时信息披露义务。 二、持续关注增信措施 “21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”均无增信措施。 三、监督专项账户及募集资金使用情况 报告期内，受托管理人持续监督并定期检查发行人公司债券募集资金的接收、存储、划转和使用情况，监督募集资金专项账户运作情况。受托管理人及时向发行人传达法律法规规定、监管政策要求和市场典型案例，提示按照核准（注册）用途合法合规使用募集资金。 “21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”募集资金实际用途与核准（注册）用途一致。 四、披露受托管理事务报告，维护债券持有人的合法权益 截至本报告出具日，受托管理人正常履职：于 2022年 6月 24日在上海证券交易所网站（http://www.szse.cn）公告了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2021年度）》。 针对发行人总经理及信息披露事务负责人变更事宜，中信证券于 2022年 1月 12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》。 针对发行人同深圳大通实业股份有限公司的诉讼最新进展情况，中信证券于 2022年 2月 14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》。 针对发行人同深圳大通实业股份有限公司的诉讼最新进展情况，中信证券于 2022年 7月 14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》。 针对发行人总经理发生变更事宜，中信证券于 2022年 11月 4日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》。 针对发行人与山东省国际信托股份有限公司签订重大债券转让合同的相关情况，中信证券于 2022年 11月 22日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告了山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》。 针对发行人董事长发生变更的事宜，中信证券于 2023年 6月 14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告了《中信证券股份有限公司关于山东省金融资产管理股份有限公司董事长发生变动的受托管理事务临时报告》。 五、召开持有人会议，维护债券持有人权益 受托管理人应按照《受托管理协议》、《债券持有人会议规则》约定履行受托管理职责，召开债券持有人会议，督促会议决议的具体落实，维护债券持有人的合法权益。报告期内，未发现“21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”存在触发召开持有人会议的情形，“21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”不涉及召开持有人会议事项。 六、督促履约 截至本报告出具之日，受托管理人已督促“21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”按期足额付息。受托管理人将持续掌握受托债券还本付息、赎回、回售等事项的资金安排，督促发行人按时履约。 第三节 发行人 2022年度经营情况和财务状况 一、发行人基本情况 公司经营范围包括：收购、受托经营金融机构和非金融机构不良资产，对不良资产进行管理、投资和处置；债权转股权，对股权资产进行管理、投资和处置；对外投资；买卖有价证券；资产证券化业务、发行债券；同业往来及向金融机构进行商业融资；财务、投资、法律及风险管理咨询和顾问；资产及项目评估；破产管理、金融机构托管与清算；监管机构批准的其他业务活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司的主营业务板块主要为不良资产经营业务、综合金融服务和资产管理业务。上述三大类业务之间存在相互交叉，融合发展。 二、发行人 2022年度经营情况 最近两年，发行人主营业务收入构成情况如下： 单位：人民币亿元
三、发行人 2022年度财务状况 （一）合并资产负债表主要数据 单位：人民币亿元
（二）合并利润表主要数据 单位：人民币亿元
（三）合并现金流量表主要数据 单位：人民币亿元
（四）主要财务数据和财务指标 单位：亿元
情况 一、公司债券募集资金情况 （一）山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2021年公司债券（第一期） 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2018〕2170号”核准。发行人于2021年 3月 16日公开发行了人民币 10亿元的公司债券。发行人 2021年 3月11日公告的《山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2021年公司债券(第一期)募集说明书》的相关内容，发行人本期公司债券募集资金拟用于偿还回售的公司债券。 （二）山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕2671号”同意注册。发行人于 2022年 3月 16日公开发行了人民币 10亿元的公司债券。发行人 2022年3月 11日公告的《山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的相关内容，发行人本期公司债券募集资金将全部用于偿还到期债务。 （三）山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一） 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕2671号”同意注册。发行人于 2022年 4月 26日公开发行了人民币 15亿元的公司债券。发行人 2022年4月 21日公告的《山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）》的相关内容，发行人本期公司债券募集资金将全部用于偿还到期债务。 二、公司债券募集资金实际使用情况 （一）山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2021年公司债券（第一期） 截至本报告出具日，发行人已按照本期债券募集说明书的约定使用 10亿元，发行人募集资金支出经公司内部审批通过后使用。 募集资金实际使用情况与披露的募集资金使用计划一致。 （二）山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 截至本报告出具日，发行人已按照本期债券募集说明书的约定使用 10亿元，发行人募集资金支出经公司内部审批通过后使用。 募集资金实际使用情况与披露的募集资金使用计划一致。 （三）山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一） 截至本报告出具日，发行人已按照本期债券募集说明书的约定使用 15亿元，发行人募集资金支出经公司内部审批通过后使用。 募集资金实际使用情况与披露的募集资金使用计划一致。 三、公司债券募集资金专项账户运行情况 公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立了上述公司债券募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转。目前专项账户运行正常，不存在募集资金违规使用情况。 四、与定期报告披露内容一致性的核查情况 经核查，发行人募集资金情况、实际使用情况和专户运作情况与《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券年度报告（2022年）》披露内容一致。 第五节 发行人信息披露义务履行的核查情况 经核查，报告期内，发行人按照募集说明书和相关协议约定履行了信息披露义务，发行人不存在披露信息不准确的情形。 2022年 1月 5日，发行人发布了《山东省金融资产管理股份有限公司总经理及信息披露事务负责人发生变动的公告》，公告了发行人总经理及信息披露事务负责人发生变动的相关事宜。中信证券作为受托管理人就该事项于 2022年 1月 12日发布了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》，履行了临时受托义务。 2022年 2月 9日，发行人发布了《山东省金融资产管理股份有限公司涉及重大诉讼进展的公告》，公告了发行人同深圳大通实业股份有限公司的诉讼最新进展情况。中信证券作为受托管理人就该事项于 2022年 2月 15日发布了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》，履行了临时受托义务。 2022年 7月 12日，发行人发布了《山东省金融资产管理股份有限公司涉及重大诉讼进展的公告》，公告了发行人同深圳大通实业股份有限公司的诉讼最新进展情况。中信证券作为受托管理人就该事项于 2022年 7月 14日发布了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》，履行了临时受托义务。 2022年 11月 2日，发行人发布了《山东省金融资产管理股份有限公司总经理发生变动的公告》，公告了发行人总经理发生变动的相关情况。中信证券作为受托管理人就该事项于 2022年 11月 4日发布了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》，履行了临时受托义务。 2022年 11月 17日，发行人发布了《山东省金融资产管理股份有限公司关于签订重大合同的公告》，公告了发行人与山东省国际信托股份有限公司（以下简称“山东信托”）签订重大债券转让合同的相关情况。中信证券作为受托管理人就该事项于 2022年 11月 22日发布了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》，履行了临时受托义务。 2023年 6月 9日，发行人发布了《山东省金融资产管理股份有限公司董事长发生变动的公告》，公告了发行人董事长发生变动的相关情况。中信证券作为受托管理人就该事项于 2023年 6月 14日发布了《中信证券股份有限公司关于山东省金融资产管理股份有限公司董事长发生变动的受托管理事务临时报告》，履行了临时受托义务。 第六节 本期债券本息偿付情况 一、山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2021年公司债券 （第一期） 本期债券起息日为 2021年 3月 16日，首个付息日为 2022年 3月 16日，发行人已分别于 2022年 3月 16日和 2023年 3月 16日按时足额付息。 二、山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开 发行公司债券（第一期） 本期债券起息日为 2022年 3月 16日，首个付息日为 2023年 3月 16日，发行人已经于 2023年 3月 16日按时足额付息。 三、山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开 发行公司债券（第二期）（品种一） 本期债券起息日为 2022年 4月 26日，首个付息日为 2023年 4月 26日，发行人已经于 2023年 4月 26日按时足额付息。 第七节 发行人偿债能力和意愿分析 一、发行人偿债意愿情况 截至本受托管理事务报告出具之日，发行人已于 2023年 5月 29日全额兑付“20鲁金 01”的利息及回售部分债券的兑付资金，“20鲁金 01”已于 2023年 6月 8日提前摘牌；发行人已于 2022年 11月 28日全额兑付“19山金 01”的利息及回售部分债券的兑付资金，“19山金 01”已于 2022年 12月 8日提前摘牌。 截至本受托管理事务报告出具之日，发行人已于 2022年 3月 16日和 2023年 3月 16日足额支付“21鲁金 01”债券 2022年度和 2023年度利息；2023年3月 16日足额支付“22鲁金 01”债券 2023年度利息；2023年 4月 26日足额支付“22鲁金 02”债券 2023年度利息。发行人未出现兑付兑息违约的情况，偿债意愿正常。 二、发行人偿债能力分析 近两年主要偿债能力指标统计表
从长期指标来看，截至 2022年末，发行人资产负债率 50.84%，较上年末降低 14.58%。 从 EBITDA利息倍数来看，截至 2022年末，发行人利息保障倍数为 2.29，较上年增加 65.94%。 截至本报告出具日，发行人生产经营及财务指标未出现重大不利变化，发行人偿债能力正常。 第八节 增信机制、偿债保障措施的执行情况及有效性分析 一、增信机制及变动情况 “21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”均无增信措施。 二、偿债保障措施变动情况 报告期内，发行人偿债保障措施未发生重大变化。 三、偿债保障措施的执行情况及有效性分析 发行人设立专项偿债账户，制定《债券持有人会议规则》，聘请债券受托管理人，按照要求进行信息披露。报告期内，未发现“21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”增信机制、偿债保障措施的执行情况和有效性存在异常。 第九节 债券持有人会议召开情况 报告期内，未发现“21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”存在触发召开持有人会议的情形，“21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”不涉及召开持有人会议。 第十节 公司债券的信用评级情况 一、山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2021年公司债券 （第一期） 本期公司债券的信用评级机构为中诚信国际信用评级有限责任公司（以下简称“中诚信国际”）。根据中诚信国际出具的《山东省金融资产管理股份有限公司公开发行 2021年公司债券（第一期）信用评级报告》，发行人主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为 AAA。 根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及中诚信国际评级制度相关规定，自首次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信国际将在本次债券信用级别有效期内或者本次债券存续期内，持续关注本次债券发行人外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本次债券偿债保障情况等因素，以对本次债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。 在跟踪评级期限内，中诚信国际将于本次债券发行主体及担保主体（如有）年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级，并根据上市规则于每一会计年度结束之日起 6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。此外，自本次评级报告出具之日起，中诚信国际将密切关注与发行主体、担保主体（如有）以及本次债券有关的信息，如发生可能影响本次债券信用级别的重大事件，发行主体应及时通知中诚信国际并提供相关资料，中诚信国际将在认为必要时及时启动不定期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。 中诚信国际的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将根据监管要求或约定在中诚信国际网站（www.ccxi.com.cn）和交易所网站予以公告，且交易所网站公告披露时间不得晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。 如发行主体、担保主体（如有）未能及时或拒绝提供相关信息，中诚信国际将根据有关情况进行分析，据此确认或调整主体、债券信用级别或公告信用级别暂时失效。 2022年 6月 28日，中诚信国际已对“21鲁金 01”进行了跟踪评级并出具了 2022年度跟踪评级报告，发行人主体评级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券债项评级 AAA。 2023年 6月 26日，中诚信国际已对“21鲁金 01”进行了跟踪评级并出具了 2023年度跟踪评级报告，发行人主体评级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券债项评级 AAA。 二、山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开 发行公司债券（第一期） 本期公司债券的信用评级机构为中诚信国际信用评级有限责任公司（以下简称“中诚信国际”）。根据中诚信国际出具的《山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》，本期债券的信用等级为 AAA。 根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及中诚信国际评级制度相关规定，自首次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信国际将在本次债券信用级别有效期内或者本次债券存续期内，持续关注本次债券发行人外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本次债券偿债保障情况等因素，以对本次债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。 在跟踪评级期限内，中诚信国际将于本次债券发行主体及担保主体（如有）年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级，并根据上市规则于每一会计年度结束之日起 6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。此外，自本次评级报告出具之日起，中诚信国际将密切关注与发行主体、担保主体（如有）以及本次债券有关的信息，如发生可能影响本次债券信用级别的重大事件，发行主体应及时通知中诚信国际并提供相关资料，中诚信国际将在认为必要时果。 中诚信国际的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将根据监管要求或约定在中诚信国际网站（www.ccxi.com.cn）和交易所网站予以公告，且交易所网站公告披露时间不得晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。 如发行主体、担保主体（如有）未能及时或拒绝提供相关信息，中诚信国际将根据有关情况进行分析，据此确认或调整主体、债券信用级别或公告信用级别暂时失效。 2022年 6月 28日，中诚信国际已对“22鲁金 01”进行了跟踪评级并出具了 2022年度跟踪评级报告，发行人主体评级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券债项评级 AAA。 2023年 6月 26日，中诚信国际已对“22鲁金 01”进行了跟踪评级并出具了 2023年度跟踪评级报告，发行人主体评级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券债项评级 AAA。 三、山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开 发行公司债券（第二期） 本期公司债券的信用评级机构为中诚信国际信用评级有限责任公司（以下简称“中诚信国际”）。根据中诚信国际出具的《山东省金融资产管理股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）信用评级报告》，本期债券品种一的信用等级为 AAA。 根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及中诚信国际评级制度相关规定，自首次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信国际将在本次债券信用级别有效期内或者本次债券存续期内，持续关注本次债券发行人外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本次债券偿债保障情况等因素，以对本次债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。 在跟踪评级期限内，中诚信国际将于本次债券发行主体及担保主体（如有）年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级，并根据上市规则于每一会计年度结束之日起 6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。此外，自本次评级报告出具之日起，中诚信国际将密切关注与发行主体、担保主体（如有）以及本次债券有关的信息，如发生可能影响本次债券信用级别的重大事件，发行主体应及时通知中诚信国际并提供相关资料，中诚信国际将在认为必要时及时启动不定期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。 中诚信国际的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将根据监管要求或约定在中诚信国际网站（www.ccxi.com.cn）和交易所网站予以公告，且交易所网站公告披露时间不得晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。 如发行主体、担保主体（如有）未能及时或拒绝提供相关信息，中诚信国际将根据有关情况进行分析，据此确认或调整主体、债券信用级别或公告信用级别暂时失效。 2022年 6月 28日，中诚信国际已对“22鲁金 02”进行了跟踪评级并出具了 2022年度跟踪评级报告，发行人主体评级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券债项评级 AAA。 2023年 6月 26日，中诚信国际已对“22鲁金 02”进行了跟踪评级并出具了 2023年度跟踪评级报告，发行人主体评级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券债项评级 AAA。 第十一节 负责处理与公司债券相关事务专人的变动情况 2017年 10月，经山东省金融资产管理股份有限公司第一届董事会第十九次会议决定，聘任张贵言先生为发行人总经理。根据《山东省金融资产管理股份有限公司公司信用类债券信息披露事务管理制度》规定及公司内部决策情况，张贵言先生同时担任发行人信息披露事务负责人。 2021年 8月 6日，发行人第三届董事会第一次会议审议通过了《关于续聘张贵言先生为公司总经理的议案》，同意续聘张贵言先生为发行人总经理，聘期至 2021年 12月 31日。 根据公司决策情况，张贵言先生任期届满后，发行人不再续聘。为确保发行人经营管理工作正常开展，在新任总经理到任之前，由发行人董事长金同水先生代为履行公司总经理职责，由董事会秘书孟祥元履行信息披露事务负责人职责。 2022年 1月 5日，发行人发布了《山东省金融资产管理股份有限公司总经理及信息披露事务负责人发生变动的公告》，张贵言不再担任山东省金融资产管理股份有限公司总经理及信息披露事务负责人职务，由发行人董事长金同水先生代为履行山东省金融资产管理股份有限公司总经理职责，由董事会秘书孟祥元履行信息披露事务负责人职责。中信证券作为受托管理人就该事项于 2022年 1月 12日发布了《山东省金融资产管理股份有限公司公司债券受托管理事务临时报告》，履行了临时受托义务。 第十二节 与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况 及受托管理人采取的应对措施 报告期内，发行人未发生与其偿债能力和增信措施有关的其他情况，未触发“22鲁金 01”、“22鲁金 02”约定的资信维持承诺。中信证券将持续关注发行人相关情况，督促发行人按时完成披露义务并按募集说明书约定采取相应措施。 第十三节 发行人在公司债券募集说明书中约定的其他义 务的执行情况 报告期内，对于“21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”募集说明书中相关承诺，未发现发行人执行承诺情况存在异常。 第十四节 其他情况 一、对外担保情况 截至 2022年末，发行人不存在对外担保。 二、涉及的未决诉讼或仲裁事项 截至 2022年末，发行人主要诉讼情况如下：
2022年度，“21鲁金 01”、“22鲁金 01”和“22鲁金 02”的受托管理人、审计机构和资信评级机构均未发生变动。 四、其他重大事项 无。 中财网
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