[年报]文投控股(600715):文投控股股份有限公司2022年年度报告（修订版）
原标题:文投控股:文投控股股份有限公司2022年年度报告（修订版） 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王森、主管会计工作负责人熊依森及会计机构负责人（会计主管人员）熊依森声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司十届董事会第十四次会议审议通过，公司2022年度不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。本事项尚需提交公司股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本报告已详细阐述可能面对的风险。详见本报告“第三节 管理层讨论与分析 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险。” 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 36 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 51 第六节 重要事项........................................................................................................................... 53 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 65 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 70 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 71 第十节 财务报告........................................................................................................................... 71
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司最近三个会计年度（2020 年至 2022 年），归属于上市公司股东的净利润分别为-34.63亿元、-7.18亿元和-12.73亿元，受外部客观因素影响，影视行业整体面临巨大冲击，公司影城和影视业务受影响严重，导致公司除出现大额经营损失外，还承受了较大的资产减值损失和公允价值变动损失。同时，受行业整体以及公司自身业务下滑影响，导致公司近年来融资成本明显上升，财务费用较高。因此，导致公司近三年出现连续亏损。 2022年，随着北京冬奥会和冬残奥会的成功举办，公司相关的特许经营业务迎来业绩兑现期，特许经营业务收入较上年同期增长显著。同时，随着迭代手游产品《攻城天下》在报告期已步入稳定期，公司游戏业务盈利能力有一定恢复。此外，随着公司投拍的影视作品陆续播出，影视业务收入较去年有增长，盈利能力有一定改善。但因影视行业受外部因素影响，部分影城关停导致影城相关收入大幅下降，因此导致公司营业收入仅为8亿元，较2021年仅增长3.05%。同时，由于部分影城的关停，导致固定资产减值损失0.22亿元，导致长期待摊费用进行加速摊销1.02亿元；结合公司与市场环境的变化，公司产生了3.56亿元商誉减值损失和1.12亿的预付账款减值损失；此外，由于受外部因素影响，公司部分下游客户付款意愿和付款能力均受到重大冲击，基于谨慎性原则，公司产生了2.92亿元应收账款坏账损失。受上述因素的叠加影响，导致公司报告期亏损12.73亿元。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）院线及影城运营管理 2022年公司影城业务全年实现544.14万观影总人次，总票房2.36亿元（含服务费），占全国总票房的0.79%，按票房业务收入位居全国影管行业第16位。 2022年全年中国电影市场再次经历大幅回落，为提升公司影院整体经营质量，公司及时调整影城的经营计划，合理优化组织架构，完成各区域、各门店财务、行政人事相关岗位合并，形成大综合管理的经营理念，组织架构由“精细化”转化为 “扁平化”，强化业务管理。同时为减轻经营压力，公司通过与物业方协商大幅降租、控制人工成本、压缩采购成本以及降低能耗等方式减少亏损，关闭经营效益和未来潜力较差的影院26家，并积极妥善处置闭店带来的负面影响及现金流出。2022年12月31日，公司持续经营影院数量总计46家，银幕数量351块。 2022年，耀莱影城和阿里云智系统共同搭建完成的业务、财务双中台已整体上线运行。业务中台通过建设影城大会员体系、丰富的营销活动、灵活的价格策略，为前端各种业务场景提供有力支撑，提高耀莱影城的会员服务能力。财务中台衔接业务中台售卖、票务管理等前端业务与NC财务系统对接、提升财务对账效率。经过近两年的建设、优化及上线运营，各系统模块趋于成熟稳定，为影城业务发展、管理效率的提升提供有效的系统支持。 近年来，影城管理团队持续完善耀莱会员体系，细分会员票价结构，增加影城业务黏性。团队攻坚克难，对线上购票平台进行更新换代并实现会员卡全国通用，完成会员政策、权益、积分的统一。耀莱影城会员票房占比超过20%，同比2021年底上涨3个百分点，“护城河”功能持续加强。公司持续学习互联网行业经营思路，并加大与猫眼、淘票票等平台合作，构建适合耀莱影城的良好经营生态。公司旗下文投院线的22家影城院线已经正式开展相关业务，供片及结算业务也步入正轨。 （二）影视投资制作及发行 2022 年，公司聚焦主业，坚守阵地，以立首善标杆、创人民史诗、扬时代精神为工作方针，落实“找准选题、讲好故事、拍出精品”的工作理念。为切实把控影视项目开发全流程的标准，保障呈现效果符合全国文化中心建设的影视作品创作要求。公司继续降低参投规模，将工作重心及资源放在主控制作高水平、可传承的高质量现实题材影视项目上。 1.电影投资制作业务 2022年公司审慎研判参投业务风险，除利用院线渠道资源优势参与重要档期及题材影片的投资外，着力于优质内容开发孵化。以京味文化、冰雪文化、运河文化等公司具有平台和资源优势的文化内容为创作核心，进行主控项目IP的内容打造，梳理核心形象，并依据项目特质在和产业联动方面进行了用心布局；在创作过程中坚持以文化为核心，围绕高质量文化内容进行市场化运作。公司制作团队在夯实了承制业务运作模式的基础上，积极承接重要机构、企业及商业区的视频制作业务，并拓展了公益短视频制作业务。 报告期内，公司参与投资制作的影片《奇迹》获得票房13.79亿元，成为2022年春节档票房季军，并获得第35届金鸡奖最佳女配角，第36届百花奖最佳导演及最佳新人等奖项；熊出没系列影片《熊出没·重返地球》取得票房9.77亿元，并荣获第35届金鸡奖最佳美术片；《哥，你好》获得票房5.47亿元，成为2022年中秋档票房冠军；《四海》获得票房5.42亿元，成为春节档票房前五；此外还参与了《扫黑行动》《断桥》等项目的投资制作。 2.电影发行业务 2022年受外部客观因素影响，全国各地曾出现大量影院暂停营业，造成片方频繁改档、撤档，市场供片严重不足。在发行行业仍旧较为低迷的情况下,公司梳理前期发行积累的资源优势,结合发行团队对电影发行市场的研判,完成公司主控项目的发行工作,同时加强具有固定观影群体、在票房上具有稳定性的类型片的发行合作。 报告期内，公司作为北京冬奥会官方文化活动服务赞助商，完成了《我们的冬奥》主控宣发工作，并获得票房6,504.9万元；参与发行推广的影片《神奇动物：邓布利多之谜》获得票房1.94亿元，成为2022年五一档票房季军；《哆啦 A梦：大雄的宇宙小战争 2021》获得票房 9,918.8万元，成为2022年六一档票房冠军；还参与了《猪猪侠大电影·海洋日记》《新灰姑娘2》等项目的发行及推广工作。 3.电视剧、网剧业务 报告期内，公司在主旋律、正能量、具备正向价值观和具有充分市场影响力的内容研究做了许多有益的探索和实践，坚定了作为国有企业在内容开发上的要求，紧跟首都重大活动及重要时间节点，坚持现实主义创作，把好导向关、内容关、审美关；借助在北京冬奥方面的独有文化内容核心竞争力，顺利完成了北京冬奥重点剧目的制作及发行工作，传递冬奥精神；通过扎根人民的生活，围绕重大时间节点和重大主题，集结业内头部主创团队主控开发制作反映时代精神、首都水准的剧集项目。 报告期内，公司作为北京冬奥官方文化活动赞助商主控开发的国家广电总局重点题材电视剧《冰雪之名》于北京冬奥同期在多家卫视及爱腾优三大网络平台播映，其中江苏卫视多天同时段卫视收视率排名第一位，单个网络平台点击率破亿；由公司下属子公司文投剧制作为主承制单位的国家重点项目《破晓东方》已顺利于2022年12月23日在中央一套黄金时间播映，爱腾优及咪咕四大网络平台同日紧跟播映，并于当天取得央视播映关注度冠军。 （三）游戏研发与运营 1.持续精品化，深耕SLG赛道 公司稳步推进“精品化、全球化”战略。公司通过不断优化在营产品，提升游戏运营质量，增强用户黏性，拉长产品的生命周期。对于储备产品，公司从题材到玩法进一步贯彻“精品化、全球化”思路。 业务方向上，公司集聚优势力量重点发展卡牌和 SLG（策略类游戏）产品，并推出高品质新移动游戏产品《攻城天下》，以精致的美术画风和差异化玩法，获得市场及玩家的高度认可，为游戏业务贡献了主要的利润来源。游戏板块目前聚焦在主力产品《攻城天下》的运营，维护和现有渠道的良好合作关系，并积极拓展新的合作渠道和海外发行渠道；同时在美术、玩法、活动中都做了突破创新，以增强游戏的吸引力。2022年公司自研产品运营中的《攻城三国》全球总流水为1.6亿元，《攻城天下》全球总流水近10亿元。 2.优化管理，加强团队建设 2022 年，由于游戏用户人口红利消退、消费意愿持续走低等因素，游戏行业市场竞争加剧，获客成本、买量推广费用攀升，游戏厂商面临日趋严峻的市场环境。为了更好地应对挑战，公司着力进行组织架构调整、整合团队、优化管理、精简业务条线，全员在降本增效取得了一定成果。 3.不断提升长周期精品产品运营能力 公司不断对经典游戏产品进行内容升级与版本更新，开拓长线运营模式，紧密耦合产品研发和发行，找准自身定位，通过差异化特色寻求突破。为维持成熟游戏产品的充值流水，延长游戏的生命周期，公司积极在产品策划、美术品质、音乐效果等各方面的细节进行精细打磨，持续在产品流程优化、用户体验等方面进行研发投入。在整个游戏运营中，公司及时了解用户需求和意见，加强对产品品质的把控，加快游戏更新迭代，全力打造更具品位和玩家喜爱的精品原创产品。 《攻城三国》在运营多年后，已处于生命周期末期，通过版本迭代和运营活动减缓其游戏活跃度下降趋势。 （四）“文化+”业务 1. 承办冬奥官方文化活动服务 报告期内为北京冬奥会和冬残奥会赛时期间，文投控股积极参与北京 2022 年冬奥会和冬残奥会赞助商计划，实现并履行办赛期间作为冬奥会和冬残奥会第二层级官方赞助商的权利及义务，根据北京冬奥组委制定的官方文化活动计划，圆满承办完成了北京2022年冬奥会和冬残奥会火种传递启动仪式、2022年冬奥村（北京、延庆、张家口）中国传统技能技艺文化体验展项目。同时，公司积极配合国际奥委会及北京冬奥组委，完成了北京冬奥会官方电影《北京2022》的赛时拍摄工作，推动影片完成后期制作并启动宣发计划，与文投控股旗下专业发行团队共同推进影片在全国上映与推广，《北京2022》计划于2023年5月19日亮相大银幕，与观众们分享赛场内外鲜为人知的故事，进一步诠释了战胜自我的奥林匹克精神。 2. 推进百城冬奥文化活动 为充分挖掘冬奥IP，积极推广“百城冬奥文化推广计划”，传播冬奥精神，公司联合国内外百余座城市，结合各地特色，围绕冬奥题材联合行业内顶级导演、编剧、艺术家、音乐人以及各大高校、网络平台及行业合作伙伴等有志于为冬奥服务的机构，在公益、艺术、电影、音乐、动漫、科技、教育、旅游等领域，开展百姓喜闻乐见的冬奥系列文化活动。2022年1月，公司出品的冬奥场馆大型实景真人秀《冬梦之约》第二季北京卫视和优酷视频完播，节目平均收视率达1.33%，全平台视频播放量破20亿；冬奥主题音乐剧《冰雪精英》在“相约北京”奥林匹克文化节中受邀进行全国线上首演；“燃情 2022·共筑冰雪体育强国”文化行活动在北京线下启动。2月，公司出品的冬奥题材电视剧《冰雪之名》在 CCTV8、北京卫视、浙江卫视、江苏卫视、爱奇艺、腾讯视频、优酷视频播出，实现四台三网联播；北京冬奥组委特许授权动画电影《我们的冬奥》全国院线上映，取得6,500余万元票房，在多个购票平台获得9分及以上的高分；冬奥主题纪录剧集《2022再出发》“冬奥华彩”篇上线咪咕视频、爱奇艺视频播放量已突破8,000万；线上活动“漫天雪花雪照亮百年冰雪之路”正式启动。报告期内，“百城冬奥文化推广计划”推出多个项目，成功助力北京冬奥，营造冬奥文化氛围，创造良好社会效益。 3. 拓展冬奥特许经营活动 公司作为北京2022年冬奥会和冬残奥会特许经营商，拥有冬奥会贵金属、工艺品和陶瓷三大品类的特许生产权益，同时拥有冬奥全品类特许商品的特许零售权益，设计和生产了一批优质的冬奥特许商品，并通过冬奥组委授权的线上线下零售商渠道销售获取特许生产环节收益。2022年北京冬奥会圆满举办，除了精彩纷呈的冰雪运动赛事，北京冬奥会和冬残奥会吉祥物“冰墩墩”、“雪容融”也受到了全世界人民的欢迎与喜爱，文投控股在生产方面累计研发提报63款冬奥特许产品，零售方面共销售58款产品，通过线上线下两个销售渠道积极响应消费者的购物需求，期间协调各特许生产厂商加大产能供给，保障冬奥会特许商品的供应。累计实现营业收入 8,692.70万元，营业成本6,963.63万元，实现盈利1,729.07万元。 （五）加大资产处置力度，化解债务风险 报告期内，经公司2022年第一次临时股东大会审议通过，完成了锦程资本020号集合资金信托计划底层资产的出售。截至本报告日，公司已收到信托计划换汇后的全部收益分配款。本次信托计划底层资产的出售完成了公司持有信托计划份额的清算及分配，减少信托计划延期运行所产生的管理费用和资金占用，在盘活存量资产的同时，切实缓解运营资金压力，有效降低了公司经营和债务风险，保证公司主营业务更加良性发展。 经过十届董事会第七次会议及十届监事会第四次会议审议，公司终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金，全部用于公司偿还债务及日常生产经营，使公司在特殊时期更加合理地使用资金，提高资金使用效率，降低公司日常生产经营对流动资金的需求，减小公司财务费用及相关经营风险，符合公司长期战略发展需要和公司及股东的利益。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）影视行业情况 2022年，受外部因素影响，影院暂停营业、剧组反复停摆，院线电影市场在优质影片频繁撤档、改档，影迷的观影需求和影片供给大幅下滑等众多因素的综合作用下，影视行业持续处于低迷，多数影院出现亏损。与此同时，剧集市场在相关因素波及下进入降本增效的调整期，整体加速“内容升级”，呈现剧总量平稳、题材多元等特点。影视行业在面对艰难挑战的同时，加速了调整和改革，有望进入新的增长期。 1.行业发展情况 （1）电影行业 ○1电影投资制作方面 2022年全国电影总票房仅为300.67亿元，较2021年下降近四成，全年日票房不足2,000万元的天数超过一百天，中国电影市场经历了近几年中最低迷的时期。市场惨淡的主要原因一是受影院停摆及观影人次持续下降，二是制片方因为市场情况不佳频繁改档、撤档致使头部国产影片内容供给不足；三是重量级进口批片未按预估有效刺激电影市场，2022年国产电影票房为255.11亿元，在总票房中占比为84.85%，进口批片占比减少。 内容储备方面，受市场及政策影响，电影项目备案及立项数量较前几年明显减少，全国仅有1,876个项目通过备案立项，对后续内容生产供给链会有周期性影响。 网络电影2022年数量下降，但影片品质提升及头部效应显现。2022年1至11月，经国家广电总局备案的网络电影共计1,167部，较2021年同期减少了66%；但网络电影质量逐渐向高质量内容生产转型，2022年中国三大流媒体平台（爱奇艺、腾讯和优酷）在网络电影的公开分账票房约为 19.8 亿元；2022 年头部网络电影背后出品公司较为集中，题材也较为固化，需要更多活力进入市场激活内容创造力。 ○2电影发行方面 2022年，电影发行受持续的撤档及临时定档的影响，给宣发公司带来极大的考验。宣发时间短使得物料准备及营销铺垫不够充分，但因为大部分重要档期内容供给缺乏，不少影片的秘钥经过多次延长，弥补了部分宣传工作不充分带来的损失。 互联网平台的深度参与拓展了电影发行收入的路径及影片营销的方式。抖音依托短视频平台高流量及用户黏性等优势加入电影售票市场，刺激现有票务市场的变化并为观众提供新的买票途径；在电影宣传营销方面，短视频、网络二创推广、头部直播带货等方式均在有效的补充线下宣传票房潜力，扩大了电影受众面并拓宽了电影消费潜力。 ○3影城方面 2022年，中国电影总票房300.67亿元(包含二级市场票房），同比下降36.4%，较2021年大幅减少171.9亿元。全球票房贡献比例缩水至17.3%，创近8年历史新低。放映场次继2020年后再次出现历史性负增长，同比下降18.0%。头部内容供应严重不足，观影人次同比下降39.82%。 全年日大盘票房低于2,000万的天数高达108天。 受到外部客观因素影响加剧片方频繁改档、撤档，市场供片严重不足。2022年上映新片325部，较去年减少222部。其中，过亿元新片39部，较2021年的58部减少19部。市场集中度进一步提升，但头部影片体量回落明显，相比2021年3部票房超40亿元影片，2022年仅《长津湖之水门桥》1部；中高体量新片断层严重，特别是票房2-5亿元新片仅6部，同比减少12部。进口片日渐式微，多部进口大片的上映尽管被寄予救市厚望，但最终票房均未达预期。 影院建设经营方面，影院新建明显放缓，2022年全国新建影院770家，同比下降30.3%。影院经营方面，受客观因素影响，全国 42.3%的影院暂停营业时间长达 3 个月以上，全年因影院暂停营业造成的票房损失达27.6%，特别是3-4月、10-12月是全国影院停业高峰期。 （2）电视剧集行业 根据国家广播电视总局发布的数据，2022年全年全国生产完成并获得《国产电视剧发行许可证》的剧目160部5,283集。其中，现实题材剧目共计129部4,143集，分别占总部数、集数的80.63%、78.42%；历史题材剧目共计25部906集，分别占总部数、集数的15.63%、17.15%；重大题材共计6部234集，分别占总部、集数的3.75%、4.43%。 整个剧集行业逐渐呈现减量提质、降本增效的行业常态。剧集行业的经营战略也逐渐调整为长视频平台降低投入成本，深耕优势垂直题材内容，以保障良性发展。立项审查管理不断优化，在提升效率的同时内容把控亦逐渐严格。网络剧以IP改编为内容创作主力，且优质IP孵化的网剧在热度及口碑上也具有优势。随着网络剧片发行许可证的正式发放，网剧的质量要求将进一步规范化，有利于向精品化迈进。 2.行业政策变化 2022 年 2 月，国家广播电视总局发布《“十四五”中国电视剧发展规划》[广电发〔2022〕9号]，文件以2023年建成文化强国为远景目标，从推进新时代电视剧精品创作，建设高标准电视剧市场体系，创新推进国际传播与国际合作，建设高质量电视剧人才队伍等方面对“十四五”时期电视剧发展作出了细致的统筹安排。 2022 年 6 月，国家广播电视总局正式对网络剧片发放行政许可，包括网络剧、网络微短剧、网络电影、网络动画片等多种内容的国产重点网络剧片上线播出时，将使用统一的“网标”。 2022年9月，国家广播电视总局办公厅发布关于使用国产电视剧片头统一标识的通知。通知称，为适应新时代电视剧高质量发展需要，进一步提升电视剧制作规范化标准化水平，打造中国电视剧的标志性文化符号，广电总局决定自2022年9月21日起使用国产电视剧片头统一标识。 2022 年 12 月，国家广播电视总局发布《关于国产网络剧片发行许可服务管理有关事项的通知》[广电发（2022）128号，明确对国产网络剧片发行实行许可制度，要求国产重点网络剧片上线播出时，应使用统一标识，准确标注节目发行许可证号，固定于节目片头的显著位置展示。 （二）游戏行业情况 1.行业发展情况 据中国音数协游戏工委的数据显示，2022年全年中国游戏市场实际销售收入2,658.84亿元，比2021年下降306.29亿元，同比下降10.33%；游戏用户规模6.64亿人，同比下降0.33%；自主研发游戏国内市场实销收入 2,223.77 亿元，同比下降 13.07%；移动游戏市场实际销售收入1,930.58亿元，同比下降达14.40%；中国客户端游戏市场逆势增长，实际销售收入同比增长4.38%至613.73亿元；此外中国网页游戏市场实际销售收入为52.80亿元，同比下降12.44%。 2022年，我国游戏行业多项市场指标出现下滑。企业生产研发受限，项目进度严重滞后；招聘需求紧缩，岗位优化频繁；资本信心不足，企业投融资困难；用户削减个人开支，娱乐消费数额显著降低；海外竞争更加激烈，企业出海阻力增大。行业整体处于承压蓄力阶段。 2.游戏行业政策变化 2021年8月，《关于进一步严格管理切实防止未成年人沉迷网络游戏的通知》印发后，2022年，各部门持续出台法规政策，进一步加大未成年人保护工作力度。2022年3月14日，国家互联网信息办公室就《未成年人网络保护条例（征求意见稿）》再次公开征求意见，新增网络素养培育、个人信息保护、网络沉迷防治章节，再次强调“网络产品和服务提供者”的预防和干预责任，提出网络产品和服务提供者应当建立建全防沉迷制度，不得向未成年人提供诱导其沉迷的产品和服务。 2022年7月21日，经国务院批准，商务部、中央宣传部等 27 部门联合印发《关于推进对外文化贸易高质量发展的意见》，《意见》提出28项具体任务举措，大力发展数字文化贸易，积极培育网络游戏等领域出口竞争优势，在游戏等领域培育一批国际知名品牌。同时，针对网络游戏审批，该文件也提到，聚焦推动文化传媒、网络游戏、动漫、创意设计等领域发展，开展优化审批流程改革试点，扩大网络游戏审核试点，创新事中事后监管方式。网络游戏审核试点扩大将会简化游戏版号审批环节，提高审批效率，有利于游戏行业的良性发展。 （三）“文化+”部分相关产业 1.行业发展情况 近年来，“文化+”“文化赋能”成为备受瞩目的焦点议题。文化是国家持久发展的不竭动力，文化自信是国家兴旺发达的重要支撑。在经济、社会发展的各个方面，文化相关产业正在以其接受度广、延展性强、融合度高的特质，逐步成长为重要的推动力。 根据国家统计局发布 2022 年全国规模以上文化及相关产业企业营业收入数据，2022 年，全国文化产业保持平稳增长态势，文化新业态行业发展韧性持续增强。2022年，全国规模以上文化及相关产业企业实现营业收入121,805亿元，比上年增长0.9%。在9个文化行业中，内容创作生产、新闻信息服务、文化投资运营、文化装备生产和文化消费终端生产等5个行业营业收入比2021年实现增长，增速分别为3.4%、3.3%、3.2%、2.1%和0.3%。 文化新业态发展韧性持续增强。2022 年，文化新业态特征较为明显的 16 个行业小类实现营业收入43,860亿元，比上年增长5.3%，快于全部规模以上文化企业4.4个百分点；文化新业态行业营业收入占全部规模以上文化企业营业收入的36.0%，占比较上年提高1.5个百分点。 综上数据显示，文化产业各细分领域整体发展趋优，带动整个文化产业处于高速发展阶段。 2.相关政策 2022年2月，国家发展改革委、文化和旅游部等14部门联合印发《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策》，提出3个方面43条具体措施，发挥财税、金融、产业、就业以及精准防控政策的协调效应，积极帮助服务业恢复发展，力度空前，意义重大，显示出政府纾困的决心，为文化和旅游市场的复苏和振兴注入了信心。 2022年3月，体育总局办公厅印发《2022年群众体育工作要点》，其中强调，要巩固和扩大“带动三亿人参与冰雪运动”成果。借助举办北京冬奥会、冬残奥会掀起的群众参与冰雪运动热潮，进一步推动丰富多彩、形式多样的群众性冰雪赛事活动蓬勃开展，打造品牌，做大规模，降低门槛，增强吸引力，全方位推广普及冰雪运动；因人、因时、因地制宜，宜冰则冰、宜雪则雪，线上线下、室内外相结合，进一步扩大参与主体和覆盖面；加强冰雪运动知识普及和文化推广，促进群众对冰雪运动技能的掌握和提高，不断提升群众性冰雪运动普及程度和发展水平；持续推动群众冰雪运动场所建设，不断改善广大群众参与冰雪运动的条件。 2022年4月，为全面贯彻乡村振兴战略，落实《中共中央国务院关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》，以文化产业赋能乡村经济社会发展。文化和旅游部、教育部、自然资源部、农业农村部、国家乡村振兴局、国家开发银行联合印发《关于推动文化产业赋能乡村振兴的意见》，明确了文化产业赋能乡村振兴的总体要求和发展目标，提出了文化产业赋能乡村振兴的创意设计、演出产业、音乐产业、美术产业、手工艺、数字文化、特色文化产业、文化和旅游融合八大领域，明晰了培育壮大市场主体、建立汇聚各方人才的有效机制、加强项目建设和金融支持、统筹规划发展和资源保护利用的四项政策措施，为文化产业赋能乡村振兴提供有力的政策保障。 2022年5月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于推进实施国家文化数字化战略的意见》。《意见》明确，到“十四五”时期末，基本建成文化数字化基础设施和服务平台，形成线上线下融合互动、立体覆盖的文化服务供给体系。到2035年，建成物理分布、逻辑关联、快速链接、高效搜索、全面共享、重点集成的国家文化大数据体系，中华文化全景呈现，中华文化数字化成果全民共享。 2022年7月，为深入贯彻党中央、国务院关于稳增长稳市场主体保就业的决策部署，认真落实全国稳住经济大盘电视电话会议精神，推动国务院印发的《扎实稳住经济一揽子政策措施》和支持中小企业纾困解难系列举措在文化和旅游领域落地落实，进一步提升惠企服务水平，文化和旅游部于2022年7月1日至7月31日组织开展2022年文化和旅游企业服务月（简称“服务月”）活动。服务月活动以“助企纾困促发展”为主题，聚焦纾困扶持政策贯彻落实、优化助企惠企服务，组织各地集中推出一批形式多样、有针对性、能见实效的服务活动和惠企举措，营造浓厚助企氛围，帮扶文化和旅游企业纾困解难，进一步稳定市场预期，提振行业信心，助力文化产业和旅游业恢复发展。活动内容涉及加大政策宣传解读力度，扎实推进政策落地落实，开展金融精准对接服务，举办消费助企惠民活动，建立联系服务企业机制五个方面。 2022年9月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《“十四五”文化发展规划》，并发出通知，要求各地区各部门结合实际认真贯彻落实。 2022 年 11 月，工业和信息化部、教育部、文化和旅游部、国家广播电视总局、国家体育总局等五部门联合发布《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划（2022—2026年）》。《行动计划》提出了到2026年的发展目标。到2026年，三维化、虚实融合沉浸影音关键技术重点突破，新一代适人化虚拟现实终端产品不断丰富，产业生态进一步完善，虚拟现实在经济社会重要行业领域实现规模化应用，形成若干具有较强国际竞争力的骨干企业和产业集群，打造技术、产品、服务和应用共同繁荣的产业发展格局。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）从事的主要业务 公司主要从事业务涵盖影视和游戏两个行业及其衍生“文化+”业务，主营业务板块包括院线及影城运营管理、影视投资制作及发行、游戏研发与运营、“文化+”业务，涉及文化娱乐相关产业。 （二）经营模式 1.院线及影城运营管理业务主要经营模式 影院运营业务主要为向电影观众提供影片放映服务，同时还从事影院卖品、衍生品销售等增值服务以及电影贴片广告、电影院场地广告等经营业务。 院线运营业务主要为对下属影院进行统一的排片及供片管理。 影城及院线主要通过收取票房分账款、卖品及广告等非票房收入获取收益。 2.影视业务主要经营模式 电影投资制作业务主要为公司通过审慎评估及市场分析选择优质题材，独立或与其他合作方共同开发剧本、筹建剧组，并进行拍摄制作，最终按各自出资比例或合同约定分享利益及分担风险。 电影发行业务主要为向院线和影院推广影片并与院线洽谈、安排影片放映等服务，通过收取发行佣金、固定回报等形式获取收益。 电视剧投资制作业务主要为公司与其他投资方共同投资电视剧项目或由公司提供 IP 及剧本并委托第三方为公司制作拍摄电视剧，通过向电视台、网络视频平台等转让传播权获取收益或分成。 3.游戏业务主要经营模式 公司主营业务包括移动游戏和网页游戏的研发、发行及运营。公司网络游戏运营业务按不同运营方式分为自主运营、授权运营和联合运营三种模式。 网络游戏研发与运营业务主要为在已构建的研发、发行、渠道全产业链格局下，打造精品化的移动游戏、网页游戏等产品内容，并通过与国内外各大游戏平台合作，以及自有游戏平台进行发行和推广，通过游戏下载收入、道具销售等方式获取收益或分成。 4.“文化+”业务主要经营模式 “文化+”业务为根据公司战略发展规划，围绕公司现有主营业务，基于公司自身品牌优势和丰富的IP储备，通过横向+纵向的投资并购和业务拓展，在文化领域多元化布局，拓展公司收入渠道，提升公司竞争力。 冬奥文化活动服务业务。公司于2019年成为北京2022冬奥会及冬残奥会官方文化活动服务赞助商，于2021年成为特许经营商，拥有冬奥贵金属、工艺品和陶瓷三大品类的特许生产权益，同时拥有冬奥全品类产品的特许零售权益。公司冬奥业务主要分为文化活动、特许经营和市场开发三大板块。文化活动服务承办冬奥官方文化活动，通过付出的相关成本折抵赞助费（VIK）。特许经营围绕三大授权品类，设计和生产一批优质的冬奥特许产品；特许零售通过授权第三方企业或经营实体作为冬奥特许分销商，在全国范围内开设冬奥特许零售店，特许分销北京2022年冬奥会全品类特许产品，获取特许分销环节的销售收益。市场开发业务授权合作伙伴共同开发文化活动、影视、综艺、音乐演出等，通过收取投资收益或通过提供宣传推广、知识产权咨询、创作团队组建等服务收取合作费用。 文化产业发展服务业务。基于公司在文化领域的资源优势及行业整合能力，文投控股积极与地方政府合作，为地方文化产业发展提供各项服务，包括为地方文化产业发展提供规划咨询、文化企业招商、文化IP资源引入、文化产业园运营开发等。在助力地方文化产业发展的同时，拓展公司整体品牌影响力，形成公司在影视行业、游戏行业和“文化+”行业互促互生的良性循环。公司通过提供具体服务收取相应的服务费。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.覆盖产业上下游，具有产业链协同效应 公司主营影视业务布局影视产业上下游，拥有完整覆盖影视行业的产业链体系，业务范围涉及制作、发行、院线及影院等诸多环节。完善的产业链布局为公司影视作品的制片、发行与放映提供了强大而完善的平台，全产业链覆盖也使得公司能够保持在各个环节对影视产品的控制力。 各业务板块之间资源协同，能够有效提升成本把控能力，提高整体经营效率，强化优质内容产出的可持续性，实现价值最大化。 2.院线品牌优质，具有行业综合竞争力 自公司全资公司文投(北京)电影院线有限公司取得国家电影局《电影发行经营许可证》以来，已有22家影城在2021年纳入文投院线管理，产出票房5,335万元，观影人次135万。2022 年自有门店将陆续转至自有院线，院线规模将进一步扩大。文投院线将根据公司整体战略规划及自有电影院在其他院线的加盟情况等，适时在未来开展自有院线业务，包括院线电影在文投院线内影院的代理、发行等。文投院线的成立，将有利于公司影城业务的规模化管理，整合终端资源，与影视投资制作发行相结合，打通上游业务发展，进一步提升综合竞争力。 3.加强深度合作，具有核心内容创作能力 公司与行业优秀机构、特殊审批机构及特殊内容资源机构的深度合作，扩充公司在独有内容资源上的优势，完善公司在影视行业中品牌价值的差异化建立与品牌价值提升；依托独有内容资源优势，整合公司版权内容资源与合作方开展全方位深度合作，把握了北京作为全国文化中心的定位和独有的内容资源，严格把控作品从开发、拍摄、制作到宣发的全过程，集合多方资源联合推广，力求将品质高、符合北京作为全国文化中心定位的优质内容陆续呈现给观众。这也符合当前影视行业变动及市场趋向的需求。 4.管理精细化、标准化，拥有自有信息化系统 公司旗下影城以前端实际业务为出发点，搭建财务、业务两大中台，引进EHR系统，完善票务及排片系统，完善会员系统升级及体验，并持续优化上述信息系统。全面升级票价、排片和竞争地图监控工具。提出了工时管控、保洁人员管控、能耗管控，合理进行管控做相关指导。规范影城视觉系统，启动卖品每周盘点管理办法。提升管理效率，强化会员管理，节约人工成本。 5.依托国企资源背景，打造优秀管理团队 公司作为北京市国有控股的文化类上市公司，依托首都文化产业的资源优势及股东背景，以市场化方式运作，与国内影视内容行业内的优秀企业、团队、核心人员建立了良好的合作关系，形成了较强的行业资源整合能力，基于项目合作开发创作，维护与业内优秀企业及人才关系的可持续发展；基于新业务新领域的探索实践，拓展文化领域新业态，挖掘储备IP再创作潜力；打通线上线下渠道，推进“文化走出去”，实现文化产业链横向多元化与纵向一体化整合，加强对重点档期、重点项目的资源集聚，同时做好优质项目储备，保证业务的深度。 6.完善影城会员体系，具有品牌优势 自2019年以来，影城大力发展会员体系。截至2022年底，影城已有会员203.06万人，会员票房平均占比 22.75%，已成为影城第二大票务渠道。近年来，影城管理团队持续完善会员体系，细分会员票价结构，增加影城利润。影城会员精准营销工作稳步推进，大力发展影城会员体系，提升会员管理水平。精准抓住春节、国庆关键档期，提升会员营收及储值额。 7.持续推进战略布局，打造精品游戏 公司游戏业务持续推进“坚持自主研发，打造精品化游戏”战略布局。通过研发、发行、运营业务的多元化驱动，深耕 SLG 策略类细分游戏市场，巩固产品研发、运营的领先地位。公司已在手游品类中建立较为完善的研发管理体系并取得优势，努力突破SLG赛道产品，打磨精品游戏，带动企业长期稳定发展。公司通过强大的研发实力保障稳定的精品产品供给支持运营业务发展，同时研发团队可根据运营部门的反馈对产品进行打磨调优，做长产品的生命周期。另外在产品开发早期阶段，运营团队可凭借多年经验及敏锐的市场洞察力为研发团队提供意见和建议。 8.优秀的研发实力，具备研运一体竞争优势 游戏业务“研运一体”的业务模式不断成熟，该模式有利于充分利用资源，立足长远，打造精品。在游戏策划、程序、美术、测试等各方面都储备、培养了优质的专业人才，可为公司持续推出高品质、长生命周期的精品游戏。公司拥有经验丰富的发行运营团队，具备产品发行推广、用户获取、数据反馈以及产品调试的全面能力。公司在掌握网络游戏行业游戏版权的核心的同时，可以把控游戏上线后的运营质量，为打造精细化游戏提供保障，进一步提升综合研发能力和创新能力，及时把控游戏市场风向，适时推出符合市场行情的精品游戏占领市场先机，保证公司游戏产品盈利能力。 9.布局海外区域市场，具有重要产品市场竞争力 公司积极加大海外布局力度，重点产品《攻城天下》已在韩国、港澳台地区上线，流水稳定，未来将持续接入日本等渠道。未来都玩网络将因地制宜，针对不同国家不同文化来对游戏产品进行调整和本地化改造，以提升产品在海外区域市场的竞争力，获得更多的利润增长点。 10.具有冬奥活动承办经验，推进文化活动业务不断拓展 依托文投控股作为国有企业的文体产业资源和资金支持，结合冬奥会和冬残奥会积累的文化活动模式和宝贵经验，展现了公司在文化活动承办方面的实力和能力，这将为公司未来的文化活动承办业务提供有力的支持。未来可以持续拓展包括足球亚洲杯、亚运会、羽毛球汤尤杯、国际田联接力赛等更多国内外体育赛事、文化IP进行商业合作，通过项目管理服务、活动票房、商业赞助、品牌宣传、周边文创产品售卖等渠道产生盈利收益，实现社会效益和经济效益双丰收，完善集团产业链条，推动产业新生态融合发展，构建、发挥和强化核心竞争力，优化体育文化产业空间布局，开拓“后冬奥时代”可持续发展道路。 11.具有自身IP资源优势，做好特许产品市场推广 后冬奥时代，文投控股将借助冬奥特许经营业务的成功运营经验及平台资源优势，使特许经营业务延伸拓展到多个国际顶级知名体育品牌IP的特许运营业务，进而从体育领域延伸拓展到涵盖动漫、非遗传承、博物馆、文旅等多领域知名 IP 的特许经营，围绕着内容型 IP，将多领域品牌强强融合，整合上下游产业资源，建立起在特许经营行业内的绝对领先优势。 五、报告期内主要经营情况 2022年，随着北京冬奥会和冬残奥会的成功举办，公司相关的特许经营业务迎来业绩兑现期，特许经营业务收入较上年同期增长显著。同时，随着迭代手游产品《攻城天下》在报告期已步入稳定期，公司游戏业务盈利能力有一定恢复。此外，随着公司投拍的影视作品陆续播出，影视业务收入较去年有增长，盈利能力有一定改善。但因影视行业受外部因素及部分影城关停的影响，导致影城相关收入大幅下降，因此导致公司营业收入仅为8亿元，较2021年仅增长3.05%。同时，由于部分影城的关停，导致固定资产减值损失 0.22 亿元，导致长期待摊费用进行加速摊销 1.02亿元；结合公司与市场环境的变化，公司产生了3.56亿元商誉减值损失和1.12亿的预付账款减值损失；此外，由于受外部因素影响，公司部分下游客户付款意愿和付款能力均受到重大冲击，基于谨慎性原则，公司产生了2.92亿元应收账款坏账损失。受上述因素的叠加影响，导致公司报告期亏损12.73亿元。 截至2022年末，归属于上市公司股东的净资产为8.35亿元，较2021年末下降60.97%，总资产为50.22亿元，较2021年末下降30.43%。 截至2022年末，公司总股本为185,485.35万股，与上期相比没有变化。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
管理费用变动原因说明：公司本年管理费用2.01亿元，较上年同期下降5.73%，主要系公司开展了费用压降工作，控制了费用开支。 财务费用变动原因说明：公司本年财务费用 2.52 亿元，较上年同期增长 11.37%，主要系新增融资成本提高所致。 研发费用变动原因说明：公司本年研发费用 0.69 亿元，较上年同期增长 40.85%，主要系公司加大游戏产品研发力度，研发费用增加。 现金流量变动分析参见本节“5.现金流”相关说明。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1.影院电影放映及相关衍生业务收入较上期下降45.45%，主要系行业处于低谷期，公司为减少亏损额，关停了部分经营业绩差的影城，导致放映业务收入较上年有所下降； 2.影视投资制作及发行收入较上期增长74.01%，主要是公司近两年投拍的影视作品陆续播出，着重提高投资质量，收入较去年增长较多； 3.网络游戏业务收入较上期增长50.63%，主要系公司迭代产品《攻城天下》自2021年4月上线以来反响较好，报告期内已步入稳定期，收入增长较多； 4.“文化+”业务收入较上期增长 123.35%，主要系随着 2022 北京冬奥会和冬残奥会成功举办，特许经营业务迎来业绩兑现期，特许经营业务收入较上年同期增长显著。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额28,439.77万元，占年度销售总额35.56%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额6,185.73万元，占年度采购总额7.71%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元
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