华勤技术(603296):华勤技术首次公开发行股票并在主板上市招股意向书
原标题:华勤技术:华勤技术首次公开发行股票并在主板上市招股意向书 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况
目 录 发行人声明 ............................................................................................................................... 1 发行概况 ................................................................................................................................... 2 目 录 ....................................................................................................................................... 3 第一节 释义 ........................................................................................................................... 8 一、普通术语..................................................................................................................... 8 二、专业术语................................................................................................................... 14 第二节 概览 ......................................................................................................................... 17 一、重大事项提示........................................................................................................... 17 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况............................................................... 21 三、本次发行概况........................................................................................................... 22 四、发行人的主营业务................................................................................................... 44 五、发行人板块定位情况............................................................................................... 47 六、发行人报告期主要财务数据和财务指标............................................................... 49 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况................................... 50 八、发行人选择的上市标准........................................................................................... 57 九、募集资金运用情况与未来发展规划....................................................................... 57 十、其他对发行人有重大影响的事项........................................................................... 60 第三节 风险因素 ................................................................................................................. 61 一、与发行人相关的风险............................................................................................... 61 二、与行业相关的风险................................................................................................... 71 三、其他风险................................................................................................................... 73 第四节 发行人基本情况 ..................................................................................................... 74 一、发行人基本情况....................................................................................................... 74 二、发行人的设立情况和报告期内的股本和股东变化情况....................................... 74 三、发行人成立以来重要事件....................................................................................... 89 四、发行人在其他证券市场上市或者挂牌的情况....................................................... 89 五、发行人的股权结构................................................................................................... 89 六、发行人及其子公司、参股公司情况简介............................................................... 91 七、持有发行人 5%以上股份主要股东、控股股东及实际控制人的基本情况 ...... 130 八、发行人股本情况..................................................................................................... 146 九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的基本情况................................. 153 十、公司与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签订的协议及其履行情况......................................................................................................................................... 162 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员变动情况................................. 162 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况......................... 163 十三、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属直接或间接持有公司股权情况......................................................................................................................... 165 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况................................. 166 十五、董事、监事和高级管理人员的任职资格......................................................... 167 十六、股权激励计划的安排和执行情况..................................................................... 168 十七、发行人员工情况................................................................................................. 171 第五节 业务与技术 ........................................................................................................... 179 一、发行人的主营业务、主要产品及变化情况......................................................... 179 二、发行人所处行业基本情况..................................................................................... 200 三、发行人所处行业的竞争情况................................................................................. 231 四、发行人销售及采购情况......................................................................................... 246 五、发行人的主要固定资产及无形资产情况............................................................. 255 六、发行人的业务许可及资质证书情况和特许经营权情况..................................... 262 七、发行人的技术与研发情况..................................................................................... 271 八、发行人安全生产和环境保护情况......................................................................... 293 九、发行人境外经营情况............................................................................................. 297 十、发行人质量控制情况............................................................................................. 297 第六节 财务会计信息与管理层分析 ............................................................................... 300 一、审计意见................................................................................................................. 300 二、关键审计事项及重要性水平的判断标准............................................................. 300 三、财务报表................................................................................................................. 303 四、财务报告编制基础................................................................................................. 308 五、财务报表的合并范围及其变化、遵循企业会计准则的声明............................. 308 六、协议控制架构或类似特殊安排............................................................................. 314 七、分部信息................................................................................................................. 314 八、重要会计政策和会计估计..................................................................................... 315 九、非经常性损益情况................................................................................................. 350 十、发行人报告期内执行的税收政策......................................................................... 351 十一、财务指标............................................................................................................. 355 十二、经营成果分析..................................................................................................... 356 十三、资产质量分析..................................................................................................... 388 十四、偿债能力与流动性分析..................................................................................... 412 十五、公司持续经营能力及管理层自我评判............................................................. 426 十六、重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并情况............. 428 十七、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项......................................... 429 第七节 募集资金运用与未来发展规划 ........................................................................... 431 一、募集资金投资项目概况......................................................................................... 431 二、募集资金投资项目可行性分析............................................................................. 435 三、募集资金的具体用途............................................................................................. 437 四、未来发展规划......................................................................................................... 444 第八节 公司治理与独立性 ................................................................................................. 453 一、公司治理存在的缺陷及改进情况......................................................................... 453 二、公司内部控制制度的情况..................................................................................... 453 三、发行人报告期内违法违规行为及受到处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施的情况................................................................................................................. 461 四、发行人在报告期内的资金占用及担保情况......................................................... 461 五、发行人的独立性..................................................................................................... 462 六、同业竞争情况......................................................................................................... 463 七、关联方、关联关系和关联交易............................................................................. 474 第九节 投资者保护 ........................................................................................................... 496 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序............................. 496 二、关于发行前后的股利分配..................................................................................... 496 第十节 其他重要事项 ....................................................................................................... 500 一、信息披露与投资者服务......................................................................................... 500 二、重大合同................................................................................................................. 500 三、对外担保情况......................................................................................................... 506 四、重大诉讼或仲裁事项............................................................................................. 506 五、发行人董事、监事、高级管理人员、其他核心人员的重大诉讼、仲裁和刑事诉讼情况............................................................................................................................. 509 六、控股股东、实际控制人的重大诉讼、仲裁和刑事诉讼情况............................. 509 第十一节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构的声明 ................................... 510 一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明................................................. 510 二、发行人控股股东、实际控制人声明..................................................................... 516 三、保荐人（主承销商）声明..................................................................................... 517 保荐人董事长声明......................................................................................................... 518 保荐人首席执行官声明................................................................................................. 519 联席主承销商声明......................................................................................................... 520 四、发行人律师声明..................................................................................................... 521 五、会计师事务所声明................................................................................................. 522 六、资产评估机构声明................................................................................................. 523 七、验资机构声明......................................................................................................... 525 第十二节 备查文件 ........................................................................................................... 527 一、备查文件目录......................................................................................................... 527 二、查阅地点................................................................................................................. 528 三、查询时间................................................................................................................. 528 备查文件（六）............................................................................................................. 529 一、落实投资者关系管理相关规定的安排................................................................. 529 二、股利分配决策程序................................................................................................. 530 三、股东投票机制的建立情况..................................................................................... 531 备查文件（七）............................................................................................................. 533 一、本次发行前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及相关股东持股及减持意向等承诺......................................................................................... 533 二、关于公司稳定公司股价的预案及相关承诺......................................................... 539 三、关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺............. 550 四、填补被摊薄即期回报的措施及承诺..................................................................... 553 五、未履行承诺时约束措施的承诺............................................................................. 555 六、关于股东信息披露的相关承诺............................................................................. 557 七、关于不存在欺诈发行的承诺................................................................................. 558 备查文件（八）............................................................................................................. 559 一、关于缴纳社保及公积金的承诺............................................................................. 559 二、关于土地、房产瑕疵的承诺................................................................................. 559 备查文件（十三）......................................................................................................... 560 备查文件（十四）......................................................................................................... 571 附表一 公司境内子公司............................................................................................... 573 附表二 公司境外子公司............................................................................................... 600 附表三 发行人及其子公司的注册商标....................................................................... 606 附表四 发行人及其子公司的专利............................................................................... 613 附表五 发行人及其子公司的计算机软件著作权....................................................... 730 附表六 发行人及其子公司拥有的房屋所有权........................................................... 792 附表七 发行人及其子公司的租赁房产情况............................................................... 795 附表八 发行人及其子公司拥有的土地使用权........................................................... 798 附表九 业务许可及资质证书....................................................................................... 802 附件十 募集资金具体运用情况................................................................................... 811 第一节 释义 本招股意向书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 一、普通术语
二、专业术语
第二节 概览 本概览仅对招股意向书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股意向书全文。 一、重大事项提示 公司特别提醒投资者关注“风险因素”中的下列风险： （一）经营业绩下滑风险 报告期内，公司分别实现营业收入 5,986,574.33万元、8,375,852.43万元、9,264,570.16万元，分别实现归属于母公司股东的净利润 219,149.55万元、189,284.04万元、256,367.68万元，分别实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润169,509.19万元、104,281.48万元、186,845.25万元。报告期内，公司营业收入保持增长，但 2021年度公司归属于母公司股东的净利润相比 2020年度下滑 29,865.51万元，下滑幅度为 13.63%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润相比 2020年度下滑 65,227.71万元，下滑幅度为 38.48%。2021年受上游供需关系紧张等因素影响，消费电子行业部分上游原材料出现价格上涨趋势，且人民币兑美元持续升值导致前期产品开发定价时预留的毛利率空间在实际量产出货时因汇率影响受到挤压，同时公司以智能穿戴、服务器、AIoT产品为主的新兴领域相关产品的布局及研发支出有所提升，综合导致 2021年净利润规模有所下滑。2022年度，公司归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润均实现良好增长。 未来随着公司智能硬件产品结构日益丰富、研发与制造投入不断增加，并伴随着行业及市场竞争加剧，公司经营管理、下游客户需求、上游原材料供应、汇率波动、产能规划、人力成本等因素导致的不确定性将会增多。如果公司无法较好应对上述因素变化，或未来智能硬件 ODM市场规模因行业环境波动、客户战略调整等原因出现下滑，可能会对公司生产经营产生不利影响，公司存在因原材料涨价、汇率波动加剧、市场竞争形势恶化等或有因素导致后续年度业绩下滑的风险。 （二）2023年第一季度营业收入下滑相关风险 2023年第一季度，公司经会计师审阅的营业收入为 1,682,051.01万元，同比下降24.06%，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 37,021.61万元，同比上升347.34%，营业收入下降主要系上游原材料价格下降传导至对客户的销售价格下降、部分特定客户变化的扰动、部分产品行业整体结构性波动、去年一季度基数较高、部分客户合作模式的影响等。未来，若前述部分因素持续，或行业与客户波动加剧或市场需求下降，且公司未能及时采取措施有效应对，可能将导致公司面临营业收入持续下滑的风险。 （三）盈利能力波动风险 公司始终注重研发，并且凭借精益的智能制造能力和卓越的技术迁移能力快速扩张。 鉴于公司整体收入规模较高，毛利率细微波动将对公司整体盈利水平产生较大影响。报告期内，公司综合毛利率分别为 9.90%、7.75%和 9.85%。由于 2021年以来受上游供需关系紧张等因素影响，消费电子行业部分上游原材料出现价格上涨趋势，且 2020年人民币兑美元持续升值导致前期产品开发定价时预留的毛利率空间在实际量产出货时因汇率影响受到挤压，受此影响公司2021年综合毛利率从2020年度的9.90%下降至7.75%，2022年公司综合毛利率有所回升至 9.85%。倘若未来市场竞争加剧、成本上升、汇率波动或者产品出货量萎缩，行业整体毛利率将受到挤压，从而进一步影响公司毛利率。或者，若公司在新兴领域的布局不顺，如智能穿戴、服务器、AIoT产品开发不力，将可能对公司经营业绩产生不利影响。 （四）ODM市场规模下滑与市场竞争风险 发行人从事智能硬件产品的研发设计、生产制造和运营服务，主要服务于国内外知名的智能硬件品牌厂商及互联网公司。智能硬件属于消费电子产品，受消费电子行业周期影响较大。若未来宏观经济环境或消费电子行业环境发生波动，消费者对消费电子产品需求减少，或由于客户调整产品战略，例如采用 In-house模式自行研发设计或生产制造，减少或停止委外研发或制造，发行人可能面临市场规模下滑风险。其次，近年来，智能硬件产品在全球范围内迅速普及，行业竞争激烈，品牌厂商对 ODM公司研发生产能力的要求逐渐提高。ODM公司若未能及时跟上行业发展的技术趋势，可能会丧失部分高端产品订单，进一步面临市场规模下滑的风险。最后，部分 EMS厂商与关键零部件制造商也在近些年逐步涉足ODM领域，也使下游客户对公司的商业模式、技术能力、供应链管理、产品质量、产品成本、服务响应效率等方面提出更高的要求。如果公司不能在激烈的市场竞争环境中始终保持自身的竞争优势，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。（未完）  |