[中报]龙韵股份(603729):上海龙韵文创科技集团股份有限公司2023年半年度报告
原标题:龙韵股份:上海龙韵文创科技集团股份有限公司2023年半年度报告 上海龙韵文创科技集团股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人余亦坤、主管会计工作负责人周衍伟及会计机构负责人（会计主管人员）刘梅声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述，并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析................................................................................................ 8 第四节 公司治理............................................................................................................ 15 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................. 16 第六节 重要事项............................................................................................................ 17 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................... 22 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................. 24 第九节 债券相关情况..................................................................................................... 24 第十节 财务报告............................................................................................................ 25
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、营业收入比上年同期下降30.99%，主要系报告期内受经济环境影响，广告主预算收缩，公司媒体代理及数字化营销全案服务订单下降所致； 2、归属于上市公司股东的净利润同比上升124.06%，主要系报告期内，辰月科技入公司合并报表，使公司整体利润增加所致； 3、经营活动产生的现金流量净额同比下降25.24%，主要系业务量下降，报告期内收回的应收款项减少所致； 4、归属于上市公司股东的净资产比上年末减少37.25%，主要系报告期内，公司以集中竞价交易方式回购股份及公司溢价收购子公司辰月科技使资本公积减少所致； 5、基本每股收益比上年同期上升123.53%，主要系报告期内利润同比增加所致； 6、加权平均净资产收益率比上年同期增加2.87个百分点，主要系报告期内利润同比增加所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一） 行业情况说明 根据CTR媒介智讯数据显示，2023年Q1广告市场整体花费同比下跌4.5%，较去年同期跌幅略有收窄，中国广告市场艰难复苏中。整体来看，中国广告市场回暖态势并不显著，依然在承压前行。狂飙突进不再是广告行业的常态，广告主降速求稳，审视自我能力，在不确定性中寻找确定性，由高速发展转向高质量发展。一方面，广告主营销传播决策坚持用户导向，并将“购买力”作为确定目标用户的首要依据。同时，为了与用户构建紧密关系，广告主开始重点布局品牌自播和私域运营，加强建设与用户沟通的最短路径。另一方面，广告主优化工作流程，正重点推动直播电商、私域运营、内容营销和用户研究四项能力的内化融合。这并不意味着广告主会减少与外部服务商的合作，在数字营销服务、内容制作等方面，广告主仍有刚需。 在变革与复苏的当下，承压前行的广告主不再一味追求规模扩张，而是着力进行营销传播的性能调优，贯彻价值驱动、推动价值内化、规范价值管理、追求价值创新，走上高质量发展之路。（部分摘自《2023中国广告主营销趋势调查报告》、《CTR媒介智讯》） （二） 主营业务情况说明 报告期内，公司业务为数字化营销全案服务业务、广告媒介代理业务、酒类销售业务等。 公司数字化营销全案服务业务是指以客户和产品营销需求为核心，为客户提供市场研究、品牌管理、创意设计、视频制作、广告策略、广告执行、广告评估等全案营销服务，为客户提供媒介执行业务之外的整合营销增值服务，并通过向客户收取创意策划制作费或者通过创意策划服务 获得媒介代理服务增量获得盈利。近年来，经过不断的资源积累、行业探索和服务能力打造，公司已经具备了一定的内容营销服务能力，并有效带动全案业务进一步升级。目前，公司全案业务合作的主要媒介渠道为电视媒体和互联网媒体。 广告媒介代理业务主要指公司代理客户进行媒介购买和媒介执行的业务模式，目前公司媒介代理业务的主要媒介为电视媒体和互联网媒体。 酒类销售业务主要指公司代理“钓鱼台”酒类产品，公司为“钓鱼台”品牌系列之“御笔祈福”和“御笔万象”两个子品牌的全国总经销。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）数据赋能优势 报告期内，公司收购的全资子公司辰月科技，有助于公司开拓大数据领域，推进公司大文娱发展战略，借助大数据技术促进营销业务，拓展产业链资源，挖掘新的利润增长点，提高上市公（二）优质的人才资源 公司拥有专业、高效并能快速进行认知迭代升级的人才团队。人力资源是广告营销公司最突出的软实力之一，公司拥有具备专业广告营销知识、丰富的营销经验并对公司具有高忠诚度的人才团队，并已逐步构建且不断完善人才培养、招聘、晋升、激励等有效机制。报告期内，结合未来发展战略，公司重点加强了内容营销相关的策划、执行等业务人才的培养，为公司大力开展内容营销业务奠定了扎实的基础。 （三）媒体资源整合能力 公司拥有广泛而深入的全媒体合作网络和全媒体资源整合能力。传统广告领域：十余年的深度合作使得公司与央视、省级（省级卫视及省级地面频道）、地市级的数百家媒体以及数字媒体形成了稳定的合作关系；同时，公司能够根据客户需求，快速配合适合的平面、户外、广播及生活圈等媒体资源。 （四）客户资源优势 通过多年来与国内外品牌客户及国际 4A 公司客户的合作，公司掌握了丰富、稳定、多样的客户群体，同时专业和优质的服务也为公司赢得了较高的客户黏性，为公司的进一步发展和转型提供了有力的资源保障。 （五）数字化营销全案服务能力 广告品牌营销全案策划业务是指以产品为基础，品牌为核心全面调整企业与市场经营状态的策划活动。其中包括品牌策划、产品策划、渠道和招商策划、终端策划、产品上市策划、品牌传播与推广策划、广告策划等。公司坚持为广告主创造完整的“广告创意产业链”价值，提供从市场研究、品牌管理、创意设计、视频制作到广告策略、广告执行、广告评估等全方位的专业服务，帮助客户在复杂多变的市场环境和消费结构中优化营销资源配置。 （六）内容营销资源 报告期内，公司扩大布局内容板块，借助愚恒影业优秀的内容制作能力和丰富的综艺、影视剧资源，短视频制作、直播带货等，并结合自身的营销基础，在为客户打造高品质的内容营销服务、营销效果的同时，加速业务转型，增强公司的可持续发展能力。 三、经营情况的讨论与分析 在信心判断和降本增效的背景下，广告主愈发谨慎地规划年度营销预算。2023年，31%的广告主表示会上调营销推广费用，费用下降与持平的广告主比例相较去年持平。营销预算收紧的情况下，广告主愈发重视将钱花在“刀刃”上，进行媒体投放时更加注重媒体价值的稀缺性。同类媒体中，广告主偏爱“掐尖”投放。互联网媒体平台头部座次剧变。短视频和社区成为广告主增投的两大主要平台，其中抖音、小红书屡被提及，成为广告主数字营销的重要阵地。广告主不再以单纯的GMV来衡量直播成效，而是围绕 “如何让生意健康持续？”这一问题，不断完善 “直播决策公式”。 面对渠道多元化、流量碎片化、竞价白热化的市场环境，广告主重做内容营销“选择题”，回归内容本质，以降本增效为出发点，不断提高内容效率。 报告期内，公司持续加强风险管控能力，调整业务布局，借助大数据技术促进营销业务，拓展产业链资源，挖掘新的利润增长点。同时，以数字化技术赋能广告业务，谨慎防范经营风险，并努力寻求投资机会，确保公司经营质量，重点推进了以下工作： （一）积极探索和推进大数据技术在营销和内容产业的应用落地，推动营销和视频内容产业升级，提高公司核心竞争力，进一步促进公司持续快速发展。 （二）进一步优化公司的客户结构，持续扩大客户与公司的合作粘性与合作规模，促使公司业务稳步健康发展。 报告期内，公司收购的全资子公司“辰月科技科技服务有限公司”纳入了合并报表的范围。 借助辰月科技大数据赋能，公司重构了定制化的数字化营销体系，拓展了对客户服务的服务链路，带动公司净利润的增长；另外，公司持续推进精益化管理和降本增效，拓展了盈利空间。公司在报告期内实现了扭亏为盈。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：同比下降42.31%，主要系报告期内订单量下降所致。 销售费用变动原因说明：同比下降5.26%，主要系报告期内公司业务开发等费用下降所致。 管理费用变动原因说明：同比上升3.61%，主要系报告期内辰月科技纳入合并报表所致。 财务费用变动原因说明：同比上升28.26%，主要系报告期内银行中期借款增加所致。 研发费用变动原因说明：同比上升100%，主要系报告期内辰月科技纳入合并报表所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降25.24%，主要系业务量下降，报告期内收回的应收款项减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加118.18%，主要系报告期内银行借款增加所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
上述列示为重要且同期变化超过30%的资产及负债类项目。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2022年9月30日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于收购贺州辰月科技服务有限公司100%股权并签署股权收购协议暨关联交易的议案》，拟收购辰月科技100%股权，交易金额20,000.00万元。 2022年12月15日，公司召开的第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于签署股权收购协议之补充协议暨关联交易的议案》，公司与并购双方签署《股权收购协议之补充协议》，就标的公司业绩承诺及承诺款项的支付方式、付款期限进行了相应调整。 2022年12月30日，公司召开的2022年第三次临时股东大会审议通过了上述议案，同意公2023年1月6日，辰月科技完成了工商变更。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场竞争加剧风险 目前我国广告业市场除了国际4A公司、本土上市的广告公司之外，抖音、快手等新兴自媒体发展迅猛，随着媒体平台的碎片化，具有核心竞争力的广告公司将成为市场的主导，激烈的市场竞争可能会影响公司的盈利水平及市场份额，公司面临着行业市场竞争持续加剧的风险。 2、税收政策风险 报告期内，公司全资子公司盛世飞扬等根据西部大开发相关政策享有相应的税收政策。若未来该等政策无法持续实施，则将对公司的利润水平产生一定程度的不利影响。 (二) 其他披露事项 第四节 公司治理 一、股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2022年度股东大会审议通过了以下议案： 《2022年度董事会工作报告》、《2022年度独立董事述职报告》、《2022年度报告》及《2022年度报告摘要》、《公司2022年度利润分配方案》、《公司2022年度财务决算报告》、《关于确认公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》、《《关于公司及子公司预计2023年度向银行申请授信额度的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》、《关于公司预计2023年度日常关联交易的议案》、《关于公司预计2023年度使用自有资金委托理财的议案》、《公司关于调整新疆愚恒影业集团有限公司业绩承诺方案的议案》。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用 （一）愚恒影业业绩约定及业绩实现情况 2023年5月12日，公司发布了《上海龙韵文创科技集团股份有限公司关于调整新疆愚恒影业集团有限公司业绩承诺方案的公告》，调整后的业绩承诺期为：2019年度、2021年度、2023年度。即2023年度实现的扣除非经常性损益后的净利润均为不低于人民币8,000万元（增资交易）、4,534.29万元（股权转让交易），2019年度、2021年度、2023年度三年累积净利润不低于36000万元（增资交易）、20,404.31万元（股权转让交易）。 报告期内，愚恒影业已实现净利润2,039.74万元。 （二）辰月科技业绩约定及业绩实现情况 2022年12月15日，公司发布了《上海龙韵文创科技集团股份有限公司关于收购股权暨关联交易并签署股权收购协议之补充协议的公告》，辰月科技原股东承诺2023年度、2024年度、2025年度、2026年度逐年实现的净利润分别不低于 1,660万元、2,070万元、2,580万元、2,770万元，承诺期累计承诺的净利润总和为9,080万元。 报告期内，辰月科技已实现净利润767.61万元。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 第七节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、股东情况 (一) 股东总数：
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东 □适用 √不适用 三、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 四、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第九节 债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 □适用 √不适用 二、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 二、财务报表 合并资产负债表 2023年6月30日 编制单位： 上海龙韵文创科技集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
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