[中报]药明康德(603259):2023年半年度报告
原标题:药明康德:2023年半年度报告 无锡药明康德新药开发股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人 Ge Li（李革）、主管会计工作负责人施明及会计机构负责人（会计主管人员）孙瑾声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本半年度报告内涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述在生产经营过程中可能面临的相关风险，具体内容详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 24 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 29 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 61 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 75 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 83 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 84 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 87
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、营业收入 公司 2023年半年度实现营业收入人民币 1,887,128.55万元，较 2022年同期增长 6.28%。公司独特的 CRDMO和 CTDMO业务模式持续驱动公司收入稳健增长。 2、归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 报告期内，归属于上市公司股东的净利润同比增长 14.61%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长 23.67%，均超同期收入增速，公司在保持营业收入稳健增长的同时，通过不断优化经营效率，持续提升产能利用率，规模效应进一步显现。 3、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为人民币 559,818.07万元，较 2022年同期增长40.10%，主要得益于收入收款平稳增长以及营运资本管理持续优化。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 公司为全球生物医药行业提供一体化、端到端的新药研发和生产服务，在亚洲、欧洲、北美等地均设有运营基地。公司通过独特的“CRDMO”和“CTDMO”业务模式，不断降低研发门槛，助力客户提升研发效率，为患者带来更多突破性的治疗方案，服务范围涵盖化学药研发和生产、生物学研究、临床前测试和临床试验研发、细胞及基因疗法研发、测试和生产等领域。 公司始终恪守最高国际质量监管标准，自成立以来，凭借优异的服务纪录以及完善的知识产权保护体系，在全球医药研发行业赢得了公认的优秀声誉。公司所形成的服务数据在业内具备极高认可度和公信力。公司不断优化和发掘跨板块间的业务协同性以更好地服务全球客户，持续强化公司独特的一体化 CRDMO和 CTDMO业务模式，并提供真正的一站式服务，满足客户从药物发现、开发到生产的服务需求。 截至本报告期末，公司共拥有 41,296名员工，其中 12,520名获得硕士或以上学位，1,374名获得博士或同等学位。按照职能及地区划分明细如下：
（二）经营模式 公司主营业务可以分为化学业务（WuXi Chemistry）、测试业务（WuXi Testing）、生物学业务（WuXi Biology）、细胞及基因疗法 CTDMO业务（WuXi ATU）及国内新药研发服务部（WuXi DDSU）五大板块，服务范围覆盖从概念产生到商业化生产的整个流程，服务区域包括中国、美国、欧洲及其他区域。 （三）公司所处行业基本情况 公司为全球制药、生物科技和医疗器械公司提供新药研发和生产服务，属于医药研发服务行业，公司通过自身的研发和生产平台，为客户赋能，助力客户更快更好地进行新药研发。公司主营业务涵盖 CRO、化学药物 CDMO、细胞和基因治疗 CTDMO等领域。目前，全球大多数医药研发服务公司集中于新药研发的某一阶段，如临床前 CRO、临床试验 CRO、CDMO等。此外，还有包括公司在内的为数不多的“一体化、端到端”的研发服务平台，可以为客户提供一站式的新药研发生产服务。“一体化、端到端”的新药研发服务平台，能够顺应药物研发价值链，从早期药物发现阶段开始为客户提供服务，在能力和规模方面为客户赋能，通过高品质的服务质量和效率，赢得客户信任，并在客户项目不断推进的过程中，从“跟随项目发展”到“跟随药物分子发展”，不断扩大服务，获得持续的增长。 公司与全球制药行业发展以及新药研发投入密切相关，在全球制药行业蓬勃发展和下列行业发展方向的共同推动下，公司的主营业务有着巨大的发展机会： 首先，伴随着全球各国经济的发展、全球人口总量的增长、人口老龄化程度的提高、科技进步、医疗开支上升以及大众健康意识的不断增强，预计全球制药市场规模仍然将保持增长。 其次，大型制药企业外包比例提升、中小型制药公司需求不断增长，全球医药研发生产服务行业有望保持较快增长。一方面，创新药物研发具有高投入、长周期、高风险等行业特点。在研发回报率低与专利悬崖的双重挤压下，大型制药企业有望更多地通过外部研发服务机构推进研发项目，提高研发效率并降低研发成本。另一方面，包括中小型生物技术公司、虚拟公司和个人创业者在内的小型制药公司，已经成为医药创新的重要驱动力。这些中小型制药公司没有时间或足够资本自行建设其研发项目所需的实验室和生产设施，却需要在短时间内获得满足研发项目所需的多项不同服务，因而会寻求研发和生产的外包服务，尤其是“一体化、端到端”的研发服务，满足其由概念验证到产品上市的研发服务需求。 再者，中国医药产业由仿制为主向创新为主的战略转变，预计研发投入将保持快速增长。我国药品医疗器械审评审批制度改革、上市许可人制度（MAH）、仿制药一致性评价和带量采购、创新药医保谈判等一系列政策的不断推进将带动创新药研发生产市场需求持续增长。 中国医药研发服务行业，尤其是有全球新药研发生产服务能力的平台型公司，有望受益于中国和全球新药研发投入和外包率的快速增长。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一） 全球领先的“一体化、端到端”的新药研发服务平台 公司是行业中极少数在新药研发全产业链均具备服务能力的开放式新药研发服务平台，有望全面受益于全球新药研发外包服务市场的快速发展。公司“一体化、端到端”的新药研发服务平台，无论是在服务的技术深度还是覆盖广度方面都能满足客户提出的多元化需求。公司顺应新药研发项目从早期开始向后期不断发展的科学规律，在客户项目不断推进的过程中，从“跟随项目发展”到“跟随药物分子发展”，不断扩大服务。公司通过在新药研发早期阶段为客户赋能，赢得众多客户的信任，在行业内享有卓越声誉，进而在产品后期开发及商业化阶段可获得更多的业务机会，持续驱动业务增长。报告期内，公司充分发挥全球布局、全产业链布局的优势，及时通过全球联动，助力客户持续推进新药研发进程，获得客户的广泛认可。未来，公司将继续在全球持续投资能力和规模建设，更好地赋能全球医药创新。 （二） 发挥行业领先优势，持续跟踪前沿科学技术，赋能创新 公司致力于运用最新的科学技术，赋能医药研发创新，帮助客户将新药从概念变为现实。公司的服务能力和规模在行业处于领先地位，有助于让公司更好地预测行业未来的科技发展及新兴研发趋势，抓住新的发展机遇。过去几年，伴随着新技术、新机理、新分子类型的不断突破，全球医药生物行业实现了迅猛的发展。展望未来，公司将持续大力投入，进一步加强对于 PROTAC、寡核苷酸药、多肽药、偶联药物、细胞和基因治疗等新分子类型的服务能力，抓住新的业务机遇，赋能全球医药创新。 此外，公司还通过探索包括大数据医疗、自动化实验室等前沿科技，力求将其早日运用于新药研发流程当中，提升公司的运营效率同时助力客户提高研发效率，在最大程度上降低新药研发的门槛。凭借对行业趋势、新兴技术的深入理解，公司可以协助客户解读、研究最新的科研发现并将其转化为可行的商业成果，为客户赋能。 （三）基于对行业的深入理解及对客户需求的深入挖掘，通过加强能力和规模的建设，完善赋能平台 公司经过了 20余年的高速发展，积累了丰富的行业经验。公司为全球领先的制药公司提供服务，与其建立深入的合作关系，在合作的过程中持续了解最新的行业发展趋势并积累满足客户需求的经验，并通过持续的能力和规模建设，以及战略性并购增强自身业务服务能力，为客户提供更加优质、全面的服务。 公司持续在全球范围内推进各地设施的设计与建设，提升能力和规模。报告期内，公司新增55,000平方米测试实验室。此外，公司子公司合全药业宣布在常州基地投产两个 2,000升多肽固相合成釜以及大规模连续流纯化设备，进一步提升了 WuXi TIDES平台的能力和产能。作为合全药业的重要组成部分，WuXi TIDES是端到端 CRDMO平台，能够为寡核苷酸、多肽及相关化学偶联药物，提供覆盖药物发现、CMC研究及生产的一站式服务。随着两个 2,000升多肽固相合成釜的启用，WuXi TIDES多肽固相合成釜总体积已超过 10,000升。 （四）庞大、忠诚且不断扩大的客户群，构建医药健康领域的生态圈 公司拥有庞大、多样且忠诚的客户群，覆盖所有全球前 20大制药企业。报告期内，全球前 20大制药企业占公司整体收入比重约 38%。随着公司赋能平台服务数量及类型的不断增强，公司新老客户数量稳步增长。公司的赋能平台，帮助降低新药研发门槛，提高研发效率，助力合作伙伴取得成功，并吸引更多的参与者加入新药研发行业。在这个过程中，公司持续驱动新知识、新技术的发展，提高研发效率、降低研发成本，平台创新赋能的能力不断增强，并形成一个良性循环的生态圈。 报告期内，公司共举办 4场论坛活动，包括药明康德全球论坛、药明康德 BOLD系列论坛、药明康德创新日新加坡专场，累计邀请 70多位行业顶尖意见领袖参与，聚焦行业未来的重大挑战和机遇，探讨全球创新合作，分享行业最新的突破性进展，论坛总注册人数近万人。报告期内，公司还推出“药明直播间”线上活动，完成 29场直播，涉及 13个系列，涵盖公司全部五大业务板块介绍，覆盖超过 20个国家和地区、中国 34个省级行政区，合计观看数量超过 10万人次。 （五）管理层团队经验丰富，富有远见和抱负 公司拥有具备全球视野及产业战略眼光的卓越管理团队。以李革博士领军的公司管理层团队拥有丰富的医药行业从业经历，具备极强的执行力及多年医药行业投资经验、管理经验、国际化视野并在中美两地生命科学领域有较高知名度。经验丰富、视野广阔的管理团队使公司得以在全球经济运行周期及医药行业整体发展趋势方面有独到而敏锐的认知。在公司管理层的带领下，公司有能力深入理解市场及行业发展趋势、政策变化动向及其对客户需求的影响，迅速调整经营模式、提高决策速度和灵活性以匹配客户需求，带动公司各板块业务快速发展，并成为全球医药健康生态圈的领导者。 三、 经营情况的讨论与分析 （一）经营情况讨论与分析 公司通过全球 32个营运基地和分支机构，为来自全球 30多个国家的客户提供服务。作为行业创新赋能者，公司一直与客户共同成长。2023年上半年，公司新增客户超过 600家，过去 12个月服务的活跃客户超过 6,000家，全球各地客户对公司的服务需求持续增长。剔除特定商业化生产项目，公司在手订单同比增长 25%。报告期内，公司来自美国客户收入人民币 123.7亿元，剔除特定商业化生产项目后同比增长 42%；来自欧洲客户收入人民币 22.2亿元，同比增长 19%；来自中国客户收入人民币 32.3亿元，同比增长 6%；来自其他地区客户收入人民币 10.4亿元，同比增长 6%。公司拥有庞大且不断扩大的客户群，客户粘性极强。报告期内，公司近 99%的收入来自原有客户，达人民币 186.5亿元，剔除特定商业化生产项目后同比增长 30%；来自新增客户收入人民币 2.2亿元，新增客户不但为公司带来额外的收入，也为公司不断追随新技术、新分子提供了更广阔的机会。公司持续实施“长尾”战略并不断提高大药企渗透率。报告期内，来自于全球前 20大制药企业收入人民币 71.4亿元，剔除特定商业化生产项目后同比强劲增长 47%，来自于全球其他客户收入保持增长态势，同比增长 20%，达到人民币 117.3亿元。公司横跨药物开发价值链的独特定位，使得公司能够“跟随客户”、“跟随分子”，并实现更大的协同效应。报告期内，使用公司多个业务部门服务的客户贡献收入人民币 173.3亿元，剔除特定商业化生产项目后同比增长 37%，占公司收入比例进一步上升，达到 92%。 （二）报告期内主要经营情况 报告期内，公司发挥全球布局、全产业链覆盖的优势，各个地区联动，并抓住新的业务机遇，持续为客户赋能。 报告期内，公司各业务板块营业收入情况如下： 单位：万元 币种：人民币
（1）化学业务实现收入人民币 134.7亿元，同比增长 3.8%，剔除特定商业化生产项目，化学业务板块收入同比强劲增长 36.1%。药物发现（“R”，Research）业务为下游持续引流。公司在过去十二个月里为客户成功合成并交付超过 42万个新化合物，同比增长 20%。该服务赋能早期新药研发客户，并成为公司下游业务部门重要的“流量入口”。在过去十二个月里，药物发现阶段向工艺研发和生产阶段转化了 120个分子，同比增长 21%。公司通过贯彻“跟随客户”和“跟随分子”的战略，与全球客户建立了值得信赖的合作关系，为公司 CRDMO业务持续增长奠定坚实基础。公司坚持长尾战略，长尾客户对公司小分子和新分子种类相关的药物发现服务需求持续增长，新增客户同比增加约 17%。工艺研发和生产（“D”和“M”，Development and Manufacturing）业务强劲增长。报告期内，D&M收入人民币 96.7亿元，同比增长 2.1%，剔除特定商业化生产项目，D&M收入同比强劲增长 54.5%。报告期内，公司新增 583个分子，目前 D&M管线累计达到2,819个分子，包括 56个商业化项目，59个临床 III期项目，301个临床 II期项目，以及 2,403个临床 I期和临床前项目。其中，报告期内商业化和临床 III期项目合计新增 8个。TIDES业务（主要为寡核苷酸和多肽）继续放量，报告期内，TIDES业务收入达到人民币 13.3亿元，同比增长37.9%。截至 2023年 6月末，TIDES业务在手订单同比强劲增长 188%，预计全年收入增长将超过 70%。TIDES D&M服务客户数量达到 121个，同比提升 25%，服务分子数量达到 207个，同比提升 46%。 （2）测试业务实现收入人民币 30.9亿元，同比增长 18.7%。实验室分析与测试服务收入人民币 22.5亿元，同比增长 18.8%。公司为客户提供药物代谢动力学及毒理学服务、生物分析服务、医疗器械测试服务等一系列相关业务，为客户提供高质量标准的优质服务，实现“一份报告全球申报”，赋能客户项目省时降本增效。公司的药物安全性评价业务报告期内收入同比增长 24%，以符合全球最高监管标准的服务质量，继续在亚太区保持行业领先地位。同时，报告期内启东和苏州新的实验室设施如期投放，保障业务下半年将加速增长。公司新分子能力不断完善，覆盖各大新分子类型，包括靶向蛋白降解类、核酸类、偶联类、细胞和基因疗法等。报告期内临床 CRO及 SMO实现收入人民币 8.5亿元，同比增长 18.3%。其中，SMO业务收入同比增长 34.3%，保持中国行业领先地位。2023年上半年，SMO助力客户 25个新药产品获批上市。2023年上半年，临床 CRO业务助力客户获得 8项临床试验批件，并申报递交 3项上市申请。 （3）生物学业务实现收入人民币 12.3亿元，同比增长 13.0%。公司拥有世界最大的发现生物学赋能平台之一，在全球范围内拥有约 3,000位经验丰富的科学家(分布于中、美、德三地 9个园区)，为客户提供全方位的生物学服务和解决方案。公司着力建设新分子种类相关的生物学能力，核酸类新分子平台服务客户数及项目数持续增加，已累计为超过 110家客户提供服务，自 2021年以来已成功交付超过 700个项目。报告期内，生物学业务板块新分子种类相关收入同比强劲增长51%，贡献生物学业务收入的 25.4%。公司早期发现综合筛选平台集成了 HTS/DEL/ASMS/FBDD/CADD等多技术和多维度数据库分析能力，为客户提供广泛且具有深度的服务。公司拥有全球领先的 DNA编码化合物库（DEL），服务客户超过 1,600家，DEL化合物分子数量超过 900亿个，6,000个独有的分子支架，35,000个分子砌块，同时拥有靶向 RNA/共价化合物/双功能分子/环肽等多个特殊功能库。作为公司下游业务的重要“流量入口”，生物早期发现平台在上半年为公司贡献超过 20%的新客户。 （4）细胞及基因疗法 CTDMO业务实现收入人民币 7.1亿元，同比增长 16.0%。截至 2023年6月末，在手订单同比增长 28.8%。公司持续加强细胞及基因疗法 CTDMO服务平台建设，为总计 69个项目提供工艺开发，检测与生产服务，包括 7个临床 III期项目（其中 2个项目处于上市申请审核阶段，2个项目处于上市申请准备阶段），10个临床 II期项目，以及 52个临床前和临床 I期项目。2023年上半年，公司已助力客户完成一个将成为世界首个创新肿瘤淋巴细胞疗法（TIL）项目的 FDA上市许可申请（BLA），以及助力客户完成一个 CAR-T细胞治疗的慢病毒载体（LVV）项目的 BLA，成为中国首家通过国家药品监督管理局食品药品审核查验中心（CFDI）LVV注册现场核查的 CGT CDMO，公司预计客户产品将在 2023年下半年迎来获批。另外，公司完成一项生产重磅商业化 CAR-T产品的技术转让，预计将在 2024年下半年 FDA获批后进入商业化生产。2023年 6月，公司与一家大客户签订一项商业化 CAR-T产品的 LVV生产订单，预计将在 2024年上半年开始生产。 （5）国内新药研发服务部实现收入人民币 3.4亿元，同比下降 24.9%。2023年上半年，公司为客户研发的两款新药已获批上市，一款为口服抗病毒创新药，一款为治疗肿瘤的药物。2023年第二季度，公司获得了第一笔客户销售的收入分成，实现从 0到 1的突破。随着越来越多客户药品上市，预计未来十年销售收入分成将达到超过 50%的复合增速。报告期内，公司为客户完成 12个项目的 IND申报工作，同时获得 11个临床试验批件（CTA）。目前，公司已累计为客户完成184个项目的 IND申报工作，并获得 155个项目的 CTA，其中 2个项目已获批上市，2个项目处于上市申请阶段，以及 5个临床 III期项目，30个临床 II期项目和 70个临床 I期项目，覆盖多个疾病领域。公司正在为客户开展 17个新分子种类项目，包括多肽/多肽偶联药物（PDC）、蛋白降解剂和寡核苷酸，其中部分项目已递交 IND申请，另有多个项目预计将于今年陆续递交 IND申请。 公司独特的 CRDMO和 CTDMO业务模式能够高效满足全球客户日益增长的需求，并持续驱动公司未来的长期发展。2023年，公司预计实现全年收入增长 5-7%。 上述提及的 2023年全年经营业绩展望以公司目前在手订单情况为基础预测，并以全球医药行业发展平稳、国际贸易环境和主要运营所在地国家监管环境稳定等为前提基础，并不代表公司管理层对 2023年度全年经营业绩的盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于内外部环境变化等多种因素影响，存在较大的不确定性。 报告期内，公司各业务板块主营业务毛利和毛利率情况如下： 单位：万元 币种：人民币
报告期内，公司实现毛利人民币 764,580.77万元，较 2022年同期增长 18.78%；其中主营业务毛利人民币 763,640.83万元，毛利率 40.52%，较去年同期上升 4.28个百分点。 （1）化学业务（WuXi Chemistry）报告期内，实现毛利人民币 597,840.48万元，毛利率较去年同期上升 5.16个百分点，除汇率影响外，主要得益于有利的组合及效率提升。 （2）测试业务（WuXi Testing）报告期内，实现毛利人民币 112,644.36万元，毛利率较去年同期上升 2.87个百分点，除汇率影响外，主要得益于临床业务的全面恢复以及效率提升。 （3）生物学业务（WuXi Biology）报告期内，实现毛利人民币 48,522.09万元，毛利率较去年同期上升 1.15个百分点，主要由于汇率影响。 （4）细胞及基因疗法 CTDMO业务（WuXi ATU）报告期内，实现毛利人民币-5,026.58万元，毛利率较去年同期上升 4.09个百分点，主要得益于有利的组合带来的正面影响。 （5）国内新药研发服务部（WuXi DDSU）报告期内，实现毛利人民币 9,660.47万元，毛利率较去年同期上升 2.72个百分点，主要得益于有利的组合带来的正面影响。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为人民币 559,818.07万元，较 2022年同期上升 40.10%，主要得益于收入收款平稳增长以及营运资本管理持续优化。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司投资活动使用的现金流量净额为人民币 156,210.78万元，较 2022年同期下降 60.89%，主要由于工程结算的时间性差异导致资本性支出减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司筹资活动使用的现金流量净额为人民币 261,594.26万元，较 2022年同期上升 129.16%，主要系报告期内公司完成了 2022年度现金股利发放，支付额较上年同期大幅度增长。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币
投资收益变动原因说明：报告期内，公司投资收益为人民币 32,022.27万元，2022年同期为人民币 23,297.90万元，主要系报告期内处置其他非流动金融资产收益增加。 公允价值变动收益变动原因说明：报告期内，公司公允价值变动收益为人民币 31,099.21万元，2022年同期为人民币 90,726.66万元，主要系报告期内公司提前赎回可转债，因而相应股价波动带来的收益减少人民币 23,433.52万元；公司所持有的其他非流动金融资产因公允价值变动带来的收益减少人民币 19,779.09万元以及生物资产等其他公允价值计量项目净收益减少人民币16,414.84万元。 信用减值损失变动原因说明：报告期内，公司信用减值损失为人民币 10,127.16万元，2022年同期为损失人民币 5,638.33万元，主要系报告期内随着公司业务扩展，收入增长，带来应收账款余额增加，根据预计信用损失模型计算的准备额随之增加。 资产减值损失变动原因说明：报告期内，公司资产减值损失为人民币 5,592.48万元，2022年同期为损失人民币 145.35万元，主要系报告期内公司计提长期资产减值准备人民币 4,287.95万(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明： 无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产 28,541.69（单位：百万元 币种：人民币），占总资产的比例为 41.17%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 √适用 □不适用 单位:百万元 币种:美元
其他说明 上述单体子公司财务数据未经审计 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见本报告第十节、附注七、81、“所有权或使用权受到限制的资产”。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：人民币万元
作为搭建医疗健康生态系统的一部分，本公司成立合营联营企业，并在医疗健康生态系统内的广阔领域中有选择性地进行少数股权投资。通过上述投资，公司可以进一步接触到更多医疗健康生态系统的参与者并保持其在技术方面的前沿地位。 本报告期内公司增加人民币 19,184.28万元参股新药研发、医疗器械以及医疗健康企业，主要项目介绍请参见本节“(3)以公允价值计量的金融资产”之“其他投资情况——权益工具投资”。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：百万元 币种：人民币
1、本公司持有的以公允价值计量的衍生工具类金融资产为远期外汇合约。 2、以公允价值计量的资产中其他资产类别系公司购买的理财产品及持有的非上市公司少数股权投资。理财产品情况请参见第十节、七、2、“交易性金融 资产”。关于公司持有的非上市公司类股权投资详情请参见本节“其他投资情况——权益工具投资”。 3、上表中合计系各单项简单相加。 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：百万元 币种：人民币
私募基金投资情况 √适用 □不适用 本公司投资私募基金，依托资深投资团队的能力和经验，在医疗健康生态系统内进行投资，推动医疗健康行业的快速发展。截至本报告期末，公司基金投资账面余额为人民币 12.57亿元。 衍生品投资情况 √适用 □不适用 截至 2023年 6月 30日，公司的衍生品投资（远期外汇合约）具体情况详见第十节、七、83、“套期”。 其他投资情况——权益工具投资 公司进行与主营业务密切相关的战略投资，旨在协同产业资源、把握行业发展机遇、促进主业发展、增加公司的核心竞争力，获得行业经验。截至 2023年 6月 30日，本公司持有的在医疗行业不同领域中期末余额较大的非上市公司投资如下： （1）iKang Healthcare Group（“iKang”） iKang（“爱康国宾”）是中国领先的连锁体检和健康管理集团，提供包括健康体检、疾病检测、齿科服务、私人医生、职场医疗、疫苗接种和抗衰老等健康管理与医疗服务。截至 2023年 6月 30日，本集团持有其股权的公允价值为人民币 4.82亿元（占本公司总资产的 0.70%）。 iKang之前在纳斯达克证券交易所上市，随后于 2019年 1月私有化。截至 2023年 6月 30日，iKang在 59个城市运营 157家体检中心及 9家独立齿科中心。iKang还与中国 200多个城市的 800多家医疗机构合作，提供一站式的全国体检和健康管理服务。 （2）江苏汉邦科技有限公司（“汉邦科技”） 汉邦科技一家以色谱产品为核心的高新技术企业，主要为制药、生命科学等领域提供专业的分离纯化装备、耗材与应用技术服务。截至 2023年 6月 30日，本集团持有其股权的公允价值为人民币 2.90亿元（占本公司总资产的 0.42%）。 汉邦科技专注于色谱分离纯化产品领域，通过自主研发和长期投入构建了丰富的产品矩阵，推出生产级小分子液相色谱系统、生产级大分子层析系统等主流应用产品，以及模拟移动床色谱系统、超临界流体色谱系统等具有技术特色的色谱设备，并围绕药物生产环节开发了自动超滤系统、连续流层析系统、自动在线配液系统、核酸合成系统等高品质纯化设备和应用方案。 （3）苏州博锐创合医药有限公司（“博锐创合”） 博锐创合是一家专注于放射性核素靶向药物开发及临床转化的公司，主要聚焦于肿瘤精准诊断和治疗。截至 2023年 6月 30日，本集团持有其股权的公允价值为人民币 1.70亿元（占本公司总资产的 0.25%）。 博锐创合致力于开发新一代核素偶联药物（RDC）。研发管线有多个潜在的 FIC/BIC分子，涉及头颈部肿瘤、脑部肿瘤、胰腺癌、直肠癌、前列腺癌等不同适应症的诊断与治疗产品。博锐创合首个用于脑部肿瘤的分子探针 BR-02临床试验申请（IND）已获得 CDE受理，首个肿瘤治疗药物 BR-11将于 2023年第三季度启动 IIT临床试验。此外，博锐创合还在开发新的技术平台包括双靶点（TCR）技术平台及肿瘤长滞留（TE）技术平台，以望解决部分靶点肿瘤摄取低及小分子配体体内循环时间短的问题。 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 报告期内，对公司净利润影响达 10%或以上的子公司如下（单体口径）： 单位：万元 币种：人民币
注: 子公司财务数据未经审计。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 (1) 医药研发服务市场需求下降的风险 公司的业务依赖于客户（包括跨国制药企业、生物技术公司、初创公司、虚拟公司，以及学者和非营利研究机构等）在药品、细胞和基因疗法、以及医疗器械的发现、分析测试、开发、生产等外包服务方面的支出和需求。过去，受益于全球医药市场不断增长、客户研发预算增加以及客户外包比例提升，客户对公司的服务需求持续上升。如果未来行业发展趋势放缓，或者外包比例下降，可能对公司业务造成不利影响。此外，医药行业的兼并整合及预算调整，也可能会影响客户的研发支出和外包需求，并对公司业务造成不利影响。（未完）  |