华勤技术(603296):华勤技术首次公开发行股票主板上市公告书
原标题:华勤技术:华勤技术首次公开发行股票主板上市公告书 二〇二三年八月七日 特别提示 华勤技术股份有限公司（以下简称“华勤技术”、“本公司”、“发行人”或“公司”）股票将于 2023年 8月 8日在上海证券交易所主板上市。 本公司提醒投资者应充分了解股票市场风险及本公司披露的风险因素，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。 第一节 重要声明与提示 一、重要声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书所披露信息的真实、准确、完整，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并依法承担法律责任。 上海证券交易所、有关政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。 本公司提醒广大投资者认真阅读刊载于上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）的本公司招股说明书“风险因素”章节的内容，注意风险，审慎决策，理性投资。 本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅本公司招股说明书全文。 如无特别说明，本上市公告书中的简称或名词的释义与本公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书中的相同。 二、投资风险提示 本公司提醒广大投资者注意首次公开发行股票（以下简称“新股”）上市初期的投资风险，广大投资者应充分了解风险、理性参与新股交易。 具体而言，上市初期的风险包括但不限于以下几种： （一）涨跌幅限制放宽 根据《上海证券交易所交易规则》（2023年修订），首次公开发行上市的股票上市后的前5个交易日不设价格涨跌幅限制，上市5个交易日后，涨跌幅限制比例为10%。 新股上市初期存在股价波动幅度较剧烈的风险。 （二）流通股数量较少 上市初期，因原始股股东的股份锁定期为自上市之日起 36个月或自上市之日起 12个月，参与战略配售的投资者获配股票锁定 12个月，网下投资者最终获配股份数量的10%锁定 6个月，本次发行后本公司的无限售流通股为 59,458,005股，占发行后总股本的 8.21%。公司上市初期流通股数量较少，存在流动性不足的风险。 （三）股票上市首日即可作为融资融券标的 公司股票上市首日即可作为融资融券标的，有可能会产生一定的价格波动风险、市场风险、保证金追加风险和流动性风险。价格波动风险是指，融资融券会加剧标的股票的价格波动；市场风险是指，投资者在将股票作为担保品进行融资时，不仅需要承担原有的股票价格变化带来的风险，还得承担新投资股票价格变化带来的风险，并支付相应的利息；保证金追加风险是指，投资者在交易过程中需要全程监控担保比率水平，以保证其不低于融资融券要求的维持保证金比例；流动性风险是指，标的股票发生剧烈价格波动时，融资购券或卖券还款、融券卖出或买券还券可能会受阻，产生较大的流动性风险。 （四）发行市盈率低于同行业平均水平但未来股价仍可能下跌的风险 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）”，截至 2023年 7月 25日（T-3日）中证指数有限公司发布的“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）”最近一个月平均静态市盈率为 35.99倍。 主营业务与发行人相近的可比上市公司估值水平具体情况如下：
注 1：2022年扣非前/后 EPS计算口径：2022年扣除非经常性损益前/后归属于母公司净利润/T-3日（2023年 7月 25日）总股本； 注 2：比亚迪电子为港股上市公司，港股市场与 A股市场存在一定差异、传音控股业务模式与发行人业务模式存在一定差异，故未列示； 注 3：各项数据计算若存在尾数差异，为四舍五入造成。 本次发行价格为 80.80元/股，对应的发行人 2022年扣除非经常性损益前后孰低的摊薄后市盈率为 31.32倍，低于中证指数有限公司发布的发行人所处行业最近一个月平均静态市盈率，也低于可比上市公司同期对应的扣非后静态市盈率，但高于可比上市公司同期对应的扣非前静态市盈率，仍存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险，提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资。 三、重大事项提示 发行人特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必认真仔细阅读招股说明书“第三节 风险因素”章节的全部内容。本公司特别提醒投资者关注以下风险因素（以下所述报告期，指 2020年、2021年及 2022年）： （一）经营业绩下滑风险 报告期内，公司分别实现营业收入 5,986,574.33万元、8,375,852.43万元、9,264,570.16万元，分别实现归属于母公司股东的净利润 219,149.55万元、189,284.04万元、256,367.68万元，分别实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润169,509.19万元、104,281.48万元、186,845.25万元。报告期内，公司营业收入保持增长，但 2021年度公司归属于母公司股东的净利润相比 2020年度下滑 29,865.51万元，下滑幅度为 13.63%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润相比 2020年度下滑 65,227.71万元，下滑幅度为 38.48%。2021年受上游供需关系紧张等因素影响，消费电子行业部分上游原材料出现价格上涨趋势，且人民币兑美元持续升值导致前期产品开发定价时预留的毛利率空间在实际量产出货时因汇率影响受到挤压，同时公司以智能穿戴、服务器、AIoT产品为主的新兴领域相关产品的布局及研发支出有所提升，综合导致 2021年净利润规模有所下滑。2022年度，公司归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润均实现良好增长。 未来随着公司智能硬件产品结构日益丰富、研发与制造投入不断增加，并伴随着行业及市场竞争加剧，公司经营管理、下游客户需求、上游原材料供应、汇率波动、产能规划、人力成本等因素导致的不确定性将会增多。如果公司无法较好应对上述因素变化，或未来智能硬件 ODM市场规模因行业环境波动、客户战略调整等原因出现下滑，可能会对公司生产经营产生不利影响，公司存在因原材料涨价、汇率波动加剧、市场竞争形势恶化等或有因素导致后续年度业绩下滑的风险。 （二）2023年第一季度营业收入下滑相关风险 2023年第一季度，公司经会计师审阅的营业收入为1,682,051.01万元，同比下降24.06%，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为37,021.61万元，同比上升347.34%，营业收入下降主要系上游原材料价格下降传导至对客户的销售价格下降、部分特定客户变化的扰动、部分产品行业整体结构性波动、去年一季度基数较高、部分客户合作模式的影响等。未来，若前述部分因素持续，或行业与客户波动加剧或市场需求下降，且公司未能及时采取措施有效应对，可能将导致公司面临营业收入持续下滑的风险。 （三）盈利能力波动风险 公司始终注重研发，并且凭借精益的智能制造能力和卓越的技术迁移能力快速扩张。 鉴于公司整体收入规模较高，毛利率细微波动将对公司整体盈利水平产生较大影响。报告期内，公司综合毛利率分别为9.90%、7.75%和9.85%。由于2021年以来受上游供需关系紧张等因素影响，消费电子行业部分上游原材料出现价格上涨趋势，且2020年人民币兑美元持续升值导致前期产品开发定价时预留的毛利率空间在实际量产出货时因汇率影响受到挤压，受此影响公司2021年综合毛利率从2020年度的9.90%下降至7.75%，2022年公司综合毛利率有所回升至9.85%。倘若未来市场竞争加剧、成本上升、汇率波动或者产品出货量萎缩，行业整体毛利率将受到挤压，从而进一步影响公司毛利率。或者，若公司在新兴领域的布局不顺，如智能穿戴、服务器、AIoT产品开发不力，将可能对公司经营业绩产生不利影响。 （四）ODM市场规模下滑与市场竞争风险 发行人从事智能硬件产品的研发设计、生产制造和运营服务，主要服务于国内外知名的智能硬件品牌厂商及互联网公司。智能硬件属于消费电子产品，受消费电子行业周期影响较大。若未来宏观经济环境或消费电子行业环境发生波动，消费者对消费电子产造，减少或停止委外研发或制造，发行人可能面临市场规模下滑风险。其次，近年来，智能硬件产品在全球范围内迅速普及，行业竞争激烈，品牌厂商对ODM公司研发生产能力的要求逐渐提高。ODM公司若未能及时跟上行业发展的技术趋势，可能会丧失部分高端产品订单，进一步面临市场规模下滑的风险。最后，部分EMS厂商与关键零部件制造商也在近些年逐步涉足ODM领域，也使下游客户对公司的商业模式、技术能力、供应链管理、产品质量、产品成本、服务响应效率等方面提出更高的要求。如果公司不能在激烈的市场竞争环境中始终保持自身的竞争优势，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。 （五）原材料价格上涨及短缺风险 公司采购的主要原材料包括电子元器件、结构器件和包装材料等。报告期各期，公司原材料成本占主营业务成本的比例均在90%以上，占比较高，对公司营业成本和盈利能力影响较大。公司采购的主芯片、存储器、功能IC等目前主要向境外供应商采购，相关原材料的国产化进程仍在不同程度的推进中，因此较易受到国际贸易摩擦及关税、贸易等政策限制等因素的影响，对公司的正常采购带来了一定的不确定性风险。 2021年以来，受上游供需关系紧张等因素影响，消费电子行业部分上游原材料出现价格上涨趋势，芯片等部分原材料出现供应紧张甚至短缺情形。2021年，公司屏幕、主芯片、存储器、摄像头、功能IC等原材料平均采购单价出现不同幅度地上涨，提高了公司营业成本，使得公司毛利承压。2021年，公司综合毛利率为7.75%，相比2020年度综合毛利率9.90%出现下滑，2022年度公司综合毛利率有所回升至9.85%。 未来如果因为宏观经济形势变化、地缘政治、上游产能供给、供应商经营策略调整、不可抗力等因素导致公司采购的主要原材料采购价格发生大幅波动或出现原材料产能紧张、供应短缺甚至停止供应等情形，公司的经营状况和盈利水平将可能受到不利影响。 （六）劳动用工短缺及人力成本上升风险 随着我国经济结构转型调整、人口老龄化加速、城市生活成本提高及专业人才日益稀缺等，人口红利逐渐减弱，劳动力供给出现回落，同时公司一线生产工人所处岗位所需技能门槛较低，人员流动性大，公司存在劳动用工短缺、人力成本上升的风险。如果未来公司无法采取有效措施应对一线生产工人流失率较高的问题，同时公司员工工资水用出现上升，可能对公司的生产经营及盈利能力造成不利影响。 （七）国际贸易摩擦及政策限制风险 在报告期内，公司境外销售收入占主营业务收入的比例分别为67.20%、61.72%、67.71%，并有部分原材料需要向境外供应商采购，且公司在印度、印度尼西亚、越南等国家以股权投资的方式布局了海外制造基地，初步构建了全球智能硬件制造平台的战略目标。随着国际市场经济形势波动加大、竞争越来越激烈，部分国家之间出于政治因素，针对性地进行国际贸易保护，通过提高关税、限制进出口等方式进一步加强贸易壁垒，甚至采用将部分企业列入“实体清单”等政策限制可能导致公司部分原材料出现供给受限等情况，亦可能影响到公司产品出口国家和地区下游客户对公司产品的需求。因此，公司无法排除未来部分国家或地区对公司的主要产品出口实行新的贸易保护主义政策和措施，一旦这些国家和地区的贸易政策发生重大变化或经济形势恶化，或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易摩擦或争端等情况，将影响公司的产品出口或原材料进口，进而对公司的经营业绩产生不利影响。 （八）投资收益占比波动的风险 报告期内，公司为充分发挥产业协同效应，凭借产业链较为核心的地位通过对外投资的形式向半导体、芯片制造、自动化设备、模具等产业链上游纵向延伸，从研发设计、业务导入和产业投资协同推进电子产业上游元器件的国产化进程，产业链投资规模较大，投资收益（负数为投资损失）分别为18,537.22万元、3,198.19万元及-13,174.92万元，公允价值变动损益分别为20,896.02万元、59,476.30万元及33,131.76万元，二者合计占利润总额的比例分别为15.94%、30.61%及7.13%。未来若无法利用公司主营业务平台性属性持续取得较高投资收益，或投资收益的持续性和稳定性出现较大波动，将对公司整体利润水平造成负面影响。 （九）汇率波动风险 报告期，公司境外销售收入占主营业务收入的比例为67.20%、61.72%及67.71%，公司境外销售主要以美元结算。同时公司存在部分原材料境外采购，一般也以美元结算。 报告期内公司汇兑损失（负数为汇兑收益）分别为29,706.12万元、-18.43万元及-28,273.98万元，人民币升值对公司报告期内净利润，尤其对2020年度的财务费用及2021年度的毛业绩产生不利影响。 （十）激励对象就公司历史实施的（虚拟）股权激励计划主张个人利益的风险 考虑到人力资源对企业经营的宝贵价值，公司创始股东自2005年设立起始即实施（虚拟）股权激励计划，持续对符合激励条件的员工授予虚拟股权作为股权激励；2017年及2020年，为了优化股权激励方案并完善员工持股计划，公司分别将截至该时点仍持有虚拟股权权益的激励对象进行工商显名登记，将其名下持有的虚拟股权转换为实际股权，即将（虚拟）股权激励计划转换为员工持股计划。截至2020年末，公司已将员工持股计划项下的股权激励份额全部授予完毕并完成工商登记，公司不存在任何预留或未明确归属的员工持股计划财产份额。由于公司实施员工持股计划的历史期间较长、涉及激励对象人数较多、持股计划的方案亦经多次变动与优化等，因此公司无法完全排除个别激励对象未来可能对公司历史上实施的（虚拟）股权激励计划提出异议并主张个人利益的风险。 第二节 股票上市情况 一、股票发行上市审核情况 （一）编制上市公告书的法律依据 本上市公告书系根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定，按照《上海证券交易所证券发行与承销规则适用指引第 1号——证券上市公告书内容与格式》编制而成，旨在向投资者说明本公司首次公开发行股票上市的基本情况。 （二）中国证监会予以注册的决定及其主要内容 本公司首次公开发行股票（以下简称“本次发行”）已经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1340号文注册同意，同意公司首次公开发行股票注册申请，本次发行方案应严格按照报送上海证券交易所的招股说明书和发行承销方案实施，本批复自同意注册之日起 12个月内有效，自同意注册之日起至本次股票发行结束前，公司如发生重大事项，应及时报告上海证券交易所并按有关规定处理。 （三）上海证券交易所同意股票上市的决定及其主要内容 本公司 A股股票上市已经上海证券交易所“自律监管决定[2023]174号”批准。本公司股票在上海证券交易所主板上市交易，公司 A股股本为 72,425.2410万股（每股面值 1.00元），其中 5,945.8005万股于 2023年 8月 8日起上市交易，证券简称为“华勤技术”，证券代码为“603296”。 二、股票上市相关信息 （一）上市地点及上市板块：上海证券交易所主板 （二）上市时间：2023年 8月 8日 （三）股票简称：华勤技术；扩位简称：华勤技术 （四）股票代码：603296 （五）本次公开发行后的总股本：724,252,410股 （六）本次公开发行的股票数量：72,425,241股 （七）本次上市的无流通限制及锁定安排的股票数量：59,458,005股 （八）本次上市的有流通限制或限售安排的股票数量：664,794,405股 （九）参与战略配售的投资者在本次公开发行中获得配售的股票数量：11,017,865股，具体情况见本上市公告书之“第三节 发行人、实际控制人及股东情况”之“七、本次发行战略配售情况” （十）发行前股东所持股份的流通限制及期限：参见本上市公告书之“第八节 重要承诺事项” （十一）发行前股东对所持股份自愿限售的承诺：参见本上市公告书之“第八节 重要承诺事项” （十二）本次上市股份的其他限售安排： 1、本次发行的股票中，网上发行的股票无流通限制及限售期安排，自本次公开发行的股票在上海证券交易所上市之日起即可流通。 2、网下发行部分采用比例限售方式，网下投资者应当承诺配售对象最终获配股票数量的 10%（向上取整计算）的限售期限为自发行人首次公开发行股票并上市之日起 6个月。即每个配售对象获配的股票中，90%的股份无限售期，自本次发行股票在上交所上市交易之日起即可流通；10%的股份限售期为 6个月。网下无锁定期部分最终发行股票数量为 1,751.3005万股，网下有锁定期部分最终发行股票数量为 194.9371万股。 3、战略配售部分，本次参与战略配售的投资者获配股票的限售期为 12个月，限售期自本次公开发行的股票在上交所上市之日起开始计算。 （十三）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 （十四）上市保荐人：中国国际金融股份有限公司 三、公司申请首次公开发行并上市时选择的具体上市标准，公开发行后达到所选定的上市标准及其说明 根据《上海证券交易所股票上市规则》第 3.1.2条，公司选择的上市标准为“最近3年净利润均为正，且最近 3年净利润累计不低于 1.5亿元，最近一年净利润不低于 6,000万元，最近 3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于 1亿元或营业收入累计不低于10亿元”。 报告期内，公司营业收入分别为 598.66亿元、837.59亿元及 926.46亿元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为 16.95亿元、10.43亿元及 18.68亿元，经营活动产生的现金流量净额分别为 26.26亿元、24.90亿元及 25.67亿元，符合“最近3年净利润均为正，且最近 3年净利润累计不低于 1.5亿元，最近一年净利润不低于 6,000万元，最近 3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于 1亿元或营业收入累计不低于10亿元”的标准。综上，公司财务指标满足所选择的上市标准。 第三节 发行人、实际控制人及股东情况 一、发行人基本情况 中文名称：华勤技术股份有限公司 英文名称：Huaqin Technology Co., Ltd. 注册资本（发行前）：人民币 65,182.7169万元 法定代表人：邱文生 有限公司成立日期：2005年 8月 29日 股份公司成立日期：2020年 11月 19日 住所：中国（上海）自由贸易试验区科苑路 399号 1幢 所属行业：计算机、通信和其他电子设备制造业（C39） 主营业务：公司是专业从事智能硬件产品的研发设计、生产制造和运营服务的平台型公司，属于智能硬件 ODM行业，主要服务于国内外知名的智能硬件品牌厂商及互联网公司等，如三星、OPPO、小米、vivo、亚马逊、联想、宏碁、华硕、索尼等。公司产品线涵盖智能手机、笔记本电脑、平板电脑、智能穿戴（包含智能手表、TWS耳机、智能手环等）、AIoT产品（包含智能 POS机、汽车电子、智能音箱等）及服务器等智能硬件产品 经营范围：一般项目：从事计算机软件领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，通讯产品及相关软硬件的设计、销售；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 邮政编码：201203 联系电话：021-80221108 传真号码：021-80221109 电子邮箱：[email protected] 信息披露和投资者关系负责部门：董事会办公室 信息披露和投资者关系负责部门负责人、董事会秘书：王志刚 信息披露和投资者关系负责部门联系电话：021-80221108 二、控股股东、实际控制人基本情况 （一）发行人控股股东基本情况 本次公开发行前，上海奥勤持有公司 22,950.0000万股股份，持股比例为 35.21%，为公司的控股股东，具体情况如下：
（二）发行人实际控制人基本情况 本次公开发行前，邱文生直接持有公司 5.31%的股份，并通过上海奥勤、上海海贤间接控制公司 41.42%的股份，合计控制公司 46.73%的股份。邱文生自 2006年至今持续担任公司董事长，自公司前身华勤技术有限设立至今持续担任公司总经理，系本公司的实际控制人，其简历情况如下： 邱文生先生，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，上海市政协浦东新区第七届委员会委员、上海市浦东新区工商联副主席。1990年 9月至 1995年 7月于清华大学学习机械工程专业，并取得学士学位；1995年 9月至 1998年 7月于浙江大学学习 化工过程机械专业，并取得硕士学位；1998年 7月至 2005年 8月于中兴通讯历任软件 工程师、手机软件部部长、手机系统部部长、全球移动通讯系统手机产品线总经理；2005 年 8月至 2020年 11月历任华勤技术有限总经理、董事长；2020年 11月至今任公司董 事长、总经理。 （三）本次上市前发行人与控股股东、实际控制人的股权结构控制关系图 本次发行后、上市前，发行人与控股股东、实际控制人的股权结构控制关系图如下： 三、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员情况 （一）全体董事、监事、高级管理人员 公司董事、监事、高级管理人员在本次发行前直接及间接合计持有公司股份的情况如下：
（二）其他核心人员 公司其他核心人员在本次发行前直接及间接合计持有公司股份的情况如下：
四、本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励计划、员工持股计划 及相关安排 （一）当前公司员工持股计划的形式和架构 1、当前公司员工持股计划的形式和架构 公司自设立起始，考虑到人力资源对企业经营的宝贵价值，创始股东邱文生、崔国 鹏、吴振海、陈晓蓉持续对符合公司激励条件的员工授予虚拟股权作为股权激励，员工 按其获授的虚拟股权权益享有分红及股份增值等实际经济权益，不享有表决权等股东权 利。经 2017年 6月及 2020年 8月两次工商登记，公司将历史上获授公司虚拟股权且截 至该时点仍持有该等虚拟股权权益的员工通过工商登记，将激励对象名下持有的虚拟股 权转换为通过持有员工持股平台的股权或财产份额方式以间接持有公司股权。 本次发行前，公司员工持股平台的架构与比例如下： 除上述员工持股平台外，公司创立初期的核心员工崔国鹏、吴振海、陈晓蓉作为激励对象除通过持股平台间接持有公司股权，亦作为自然人股东直接持有公司股权。 2、员工持股平台情况 公司员工持股计划共设有 13个持股平台，其中上海奥勤、上海海贤为 2家直接持有发行人股份的有限责任公司持股平台；上海勤沅、上海勤铎、上海勤贝、上海勤旬、上海勤广为 5家直接持有发行人股份的合伙企业持股平台；上海勤砥、上海勤遐、上海勤繁、上海勤桓、上海勤帷、上海勤幄 6家合伙企业为前述 5家合伙企业持股平台的有限合伙人，间接持有发行人股份。
3、员工持股计划的持有人情况 截至本上市公告书签署日，持有公司员工持股计划的持有人共有 318名（不含实际1 控制人邱文生），均为公司现任员工或作出重要贡献的前任员工，公司不存在预留或未明确归属的员工持股计划份额。 4、股份锁定期及是否履行登记备案程序 上海奥勤、上海海贤作为公司实际控制人邱文生控制的员工持股平台，限售期为公司股票上市之日起 36个月，且未就其股东所持权益转让作出特别约定。 上海勤沅、上海勤铎、上海勤贝、上海勤旬、上海勤广、上海勤遐、上海勤砥、上海勤幄、上海勤桓、上海勤繁、上海勤帷在成为公司股东时，其主要合伙人系华勤技术员工，且合伙协议中已约定公司上市前及上市后的锁定期内，员工所持相关权益拟转让 退出的，只能向员工持股计划内员工或其他符合条件的员工转让，其限售期为公司股票上市之日起 12个月。 前述员工持股平台皆未在基金业协会进行备案。 5、员工离职后的股份处理 根据《员工持股计划管理办法》，有关持股人员离职后的股份处理约定如下：“公司已上市且法定禁售期及内部限售期届满前，激励对象无论因何种原因自公司离职的，除经执行事务合伙人同意可保留全部或部分财产份额外，激励对象必须按照本管理办法约定退出员工持股平台，该等离职的激励对象不得要求员工持股平台处分其间接持有的公司股权，该激励对象退出时转让给执行事务合伙人或执行事务合伙人指定第三方（原则上必须为员工持股平台其他合伙人或符合激励/入伙条件的公司员工‘受让’，下同）的财产份额及其所有出资人权益均归属于受让方享有。”上海奥勤、上海海贤两家持股平台的员工离职后股份处理根据《中华人民共和国公司法》及其公司章程的规定执行。 （二）股份支付计提情况 根据公司员工持股计划的相关管理办法及认购协议，结合各期股权激励授予与回购、等待期安排等情况，公司依据《企业会计准则》的规定对股份支付进行确认与计量。 报告期内，公司计提的股份支付情况如下：
（三）对公司经营状况、财务状况、控制权变化的影响 公司的员工持股计划基于企业长远发展考虑，对公司经营业绩和持续发展有直接影响的管理和技术骨干形成有效激励，吸引并留住优秀人才，有助于公司健康稳定发展。 公司员工持股计划的股份支付摊销对持股计划有效期内公司各年度净利润有所影响，但不会影响公司现金流，亦不减少公司净资产，股份支付对公司未来年度经营业绩的影响较小。同时，员工持股计划将实现公司成长与员工利益的有机统一，有效促进公司业务发展，员工持股计划可能带来公司业绩进一步提升。 公司员工持股计划系基于公司已设立的持股平台，员工持股计划的实施不会影响公司股权结构，不会导致公司实际控制人发生变化。 除上述情况外，截至本上市公告书签署日，公司没有其他正在执行的对其董事、监事、高级管理人员、其他核心人员、员工实行的股权激励（如员工持股计划、限制性股票、股票期权）及其他制度安排。 五、本次发行前后公司股本结构变动情况 本次发行前公司总股本为 651,827,169股，公司本次向社会投资者公开发行人民币普通股 72,425,241股，占发行后总股本的比例为 10%。 本次发行股数为 72,425,241股，发行前后的公司股本情况如下：
六、本次上市前公司前十名股东持股情况 本次发行后、上市前，公司持股数量前十名的股东情况如下：
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