[中报]闽灿坤B(200512):2023年半年度报告
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时间:2023年08月08日 17:26:01 中财网 |
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原标题:闽灿坤B:2023年半年度报告
厦门灿坤实业股份有限公司
2023年半年度报告
(未经审计)
2023年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 | 蔡秉夆 | 董事 | 工作行程安排 | 蔡渊松 |
公司请投资者认真阅读本半年度报告全文,并特别注意相关风险,具体请见“第三节、管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司负责人蔡渊松、主管会计工作负责人吴建华及会计机构负责人(会计主管人员)吴建华声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义..............................................................................2
第二节公司简介和主要财务指标..........................................................................6
第三节管理层讨论与分析......................................................................................9
第四节公司治理...................................................................................................19
第五节环境和社会责任........................................................................................20
第六节重要事项...................................................................................................20
第七节股份变动及股东情况................................................................................28
第八节优先股相关情况........................................................................................31
第九节债券相关情况............................................................................................31
第十节财务报告...................................................................................................32
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(三)载有董事长签名的2023年半年度报告文本原件。
(四)以上备查文件备置地点:公司董秘室。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 | 厦门灿坤、闽灿坤B、公司、本公司、TKC | 指 | 厦门灿坤实业股份有限公司 | 漳州灿坤、TKL | 指 | 漳州灿坤实业有限公司 | 上海灿坤、TKS | 指 | 上海灿坤实业有限公司 | 英升发展 | 指 | 英升发展有限公司 | 印尼灿星网通、SCI | 指 | Pt.StarComgisticIndonesia | 奥升投资 | 指 | OrientStarInvestmentsLimited | 灿坤先端智能 | 指 | 灿坤先端智能股份有限公司 | SCPDI | 指 | Pt.StarComgisticPropertyDevelopmentIndonesia | 厦门灿坤物业、TKW | 指 | 厦门灿坤物业服务有限公司 | 元 | 指 | 人民币元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 闽灿坤B | 股票代码 | 200512 | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | 公司的中文名称 | 厦门灿坤实业股份有限公司 | | | 公司的中文简称 | 闽灿坤 | | | 公司的外文名称 | TSANNKUEN(CHINA)ENTERPRISECO.LTD | | | 公司的外文名称缩写 | TKC | | | 公司的法定代表人 | 蔡渊松 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见2022年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
单位:元
项 目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同
期增减(%) | 营业收入 | 625,410,489.15 | 868,292,253.36 | -27.97 | 归属于上市公司股东的净利润 | 28,317,860.90 | 39,629,273.60 | -28.54 | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 18,611,221.40 | 29,391,665.45 | -36.68 | 经营活动产生的现金流量净额 | -29,747,497.40 | 53,428,916.72 | -155.68 | 基本每股收益(元/股) | 0.15 | 0.21 | -28.57 | 稀释每股收益(元/股) | 0.15 | 0.21 | -28.57 | 加权平均净资产收益率(%) | 2.68 | 4.05 | -1.37 | 项 目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年
度末增减(%) | 总资产 | 2,536,838,074.80 | 2,607,540,908.00 | -2.71 | 归属于上市公司股东的净资产 | 1,017,825,515.09 | 1,040,523,297.91 | -2.18 |
截止披露前一交易日的公司总股本:
截止披露前一交易日的公司总股本(股) | 185,391,680 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益
支付的优先股股利 | 0.00 | 用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) | 0.15 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况?
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□适用 ?不适用
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项 目 | 金额 | 说明 | 非流动资产处置损益 | 316,839.99 | | 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | | | 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,623,900.61 | | 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | | | 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | | | 非货币性资产交换损益 | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | | | 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | | | 债务重组损益 | | | 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | | | 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | | | 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | | | 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 10,580,873.80 | 主要为出售远期外汇合约
投资收益、公允价值变动
收益、理财产品收益、定
期存款计提利息 | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | | | 对外委托贷款取得的损益 | | | 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益 | | | 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响 | | | 受托经营取得的托管费收入 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,469,988.56 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | | | 减:所得税影响额 | 3,766,676.49 | | 少数股东权益影响额(税后) | 4,518,286.97 | | 合计 | 9,706,639.50 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
开发、生产家用电器、电子、轻工产品、现代办公用品;设计制造与上述产品相关的模具,在国内外销售本公司生产的产品,并进行售后服务;从事家用电器、电子产品、机电设备、办公用品、厨卫用具、预包装食品的批发、零售(限分支机构)、进出口及相关配套业务,并提供售后服务。(以上商品不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。报告期内公司的经营模式未发生重大变化。
二、核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力无重大变化。
公司一直秉承研究发展的企业文化,建立专业研发技术服务体系,在沉淀四十五年小家电设计与制造的基础上,深耕专业设计的产品平台,协同全球各大品牌及客户创造市场价值;坚持与客户进行密切互动战略合作及创新研发,从创新提升产品价值满足客户的需求,来创造新的市场需求和面对同业竞争。
公司坚持创新研发与技术应用两大发展路线,全球市场和内销市场双循环策略进行,拓展全球国际市场基础上,加大中国内销市场开拓力度。
产品端聚焦产品机能、智能家电、场景物联、节能健康等研发方向,提供机能扎实、操作便捷、绿色节能、高附加价值的产品,围绕颜值、质量、价值等方向创造新的市场需求,面对同业竞争。
本报告期内,公司取得4项研发专利,其中发明专利3项、新型专利1项;另有36项专利申请中。
专利的获得有利于完善公司智慧财产权的保护,继续发挥公司省知识产权优势企业的优势,保持技术领先地位,持续提升公司的核心竞争力。
三、主营业务分析
本报告期,公司实现利润总额4,293万元,较去年同期减少26.56%;实现归属于上市公司股东的净利润2,832万元,较去年同期减少28.54%;基本每股收益为0.15元,较去年同期减少0.06元。
上述指标变动主要系本期主营收入较上年同期减少,主因全球各主要经济体通胀严重,市场消费者购买力不足,造成市场订单需求整体缩减。预期下半年经济会进一步复苏,逐渐恢复市场消费力,对公收及获利。
1、主要财务数据同比变动情况
单位:元
项 目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减
(%) | 变动原因 | 营业收入 | 625,410,489.15 | 868,292,253.36 | -27.97 | 主要系本期外销订单减少所致; | 营业成本 | 505,795,106.23 | 736,996,045.50 | -31.37 | 主要系本期营收减少所致; | 销售费用 | 13,161,232.97 | 10,916,746.80 | 20.56 | | 管理费用 | 35,172,437.10 | 35,970,062.66 | -2.22 | | 财务费用 | 10,876,164.35 | -855,161.27 | 1,371.83 | 主要系本期汇兑评价收益减少所
致; | 其他收益 | 2,623,900.61 | 7,279,492.62 | -63.95 | 主要系本期收到政府补贴减少所
致; | 投资收益 | 12,065,498.80 | 8,634,076.34 | 39.74 | 主要系本期理财产品收益增加所
致; | 信用减值损失 | 171,286.00 | 831,404.12 | -79.40 | 主要系本期收回客户货款,依会计
政策需回转应收账款减值准备所
致; | 资产减值损失 | -3,071,317.80 | -6,622,600.99 | 53.62 | 主要系本期计提存货跌价损失较去
年同期减少所致; | 资产处置收益 | 316,839.99 | 125,025.90 | 153.42 | 主要系本期处置已提足折旧且不再
量产模具资产收益所致; | 营业外收入 | 4,510,900.90 | 3,060,539.00 | 47.39 | 主要系本期子公司上海灿坤收到唐
海案件和解金所致; | 营业外支出 | 40,912.34 | 12,120.97 | 237.53 | 主要系本期营业外支出增加所致; | 所得税费用 | 5,159,974.62 | 6,035,903.34 | -14.51 | | 研发投入 | 29,119,021.28 | 34,752,012.95 | -16.21 | | 经营活动产生的现金流量净
额 | -29,747,497.40 | 53,428,916.72 | -155.68 | 主要系本期营收减少,销售商品、
提供劳务收到的现金减少所致; | 投资活动产生的现金流量净
额 | -56,899,556.50 | -328,035,480.70 | 82.65 | 主要系本期购买理财产品本金减少
所致; | 筹资活动产生的现金流量净
额 | -55,481,438.91 | 41,831,683.58 | -232.63 | 主要系本期短期借款减少所致; | 现金及现金等价物净增加额 | -141,442,433.45 | -226,608,917.33 | 37.58 | 主要系本期购买理财产品本金减少
所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
2、营业收入构成
(1)营业收入构成
单位:元
项目 | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减(%) | | 金额 | 占营业收入比重
(%) | 金额 | 占营业收入比重
(%) | | 营业收入合计 | 625,410,489.15 | 100.00 | 868,292,253.36 | 100.00 | -27.97 | 分行业 | | | | | | 小家电制造 | 625,410,489.15 | 100.00 | 868,292,253.36 | 100.00 | -27.97 | 分产品 | | | | | | 美食烹调 | 357,869,438.26 | 57.23 | 525,208,182.23 | 60.48 | -31.86 | 居家帮手 | 165,067,913.46 | 26.39 | 173,901,314.63 | 20.03 | -5.08 | 茗茶/咖啡 | 61,696,249.75 | 9.86 | 110,782,328.41 | 12.76 | -44.31 | 其他 | 40,776,887.68 | 6.52 | 58,400,428.09 | 6.73 | -30.18 | 合计 | 625,410,489.15 | 100.00 | 868,292,253.36 | 100.00 | -27.97 | 分地区 | | | | | | 美洲 | 239,862,232.02 | 38.34 | 378,440,562.36 | 43.59 | -36.62 | 欧洲 | 204,613,214.53 | 32.72 | 214,658,631.62 | 24.72 | -4.68 | 亚洲 | 158,460,127.46 | 25.34 | 238,869,206.53 | 27.51 | -33.66 | 澳洲 | 6,233,318.04 | 1.00 | 19,961,933.58 | 2.30 | -68.77 | 非洲 | 16,241,597.10 | 2.60 | 16,361,919.27 | 1.88 | -0.74 | 合计 | 625,410,489.15 | 100.00 | 868,292,253.36 | 100.00 | -27.97 |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用□不适用
单位:元
项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上
年同期增减
(%) | 营业成本比上
年同期增减
(%) | 毛利率比上年
同期增减
(%) | 分行业 | | | | | | | 小家电制造 | 625,410,489.15 | 505,795,106.23 | 19.13 | -27.97 | -31.37 | 4.01 | 合计 | 625,410,489.15 | 505,795,106.23 | 19.13 | -27.97 | -31.37 | 4.01 | 分产品 | | | | | | | 美食烹调 | 357,869,438.26 | 302,538,598.25 | 15.46 | -31.86 | -34.32 | 3.16 | 居家帮手 | 165,067,913.46 | 144,579,440.71 | 12.41 | -5.08 | -7.96 | 2.74 | 茗茶/咖啡 | 61,696,249.75 | 50,340,030.43 | 18.41 | -44.31 | -46.14 | 2.78 | 其他 | 40,776,887.68 | 8,337,036.84 | 79.55 | -30.18 | -67.75 | 23.82 | 合计 | 625,410,489.15 | 505,795,106.23 | 19.13 | -27.97 | -31.37 | 4.01 | 分地区 | | | | | | | 美洲 | 239,862,232.02 | 206,546,351.96 | 13.89 | -36.62 | -37.78 | 1.61 | 欧洲 | 204,613,214.53 | 171,004,608.28 | 16.43 | -4.68 | -7.65 | 2.70 | 亚洲 | 158,460,127.46 | 110,526,411.71 | 30.25 | -33.66 | -41.38 | 9.18 | 澳洲 | 6,233,318.04 | 5,051,733.22 | 18.96 | -68.77 | -71.34 | 7.27 | 非洲 | 16,241,597.10 | 12,666,001.06 | 22.02 | -0.74 | -7.41 | 5.63 | 合计 | 625,410,489.15 | 505,795,106.23 | 19.13 | -27.97 | -31.37 | 4.01 |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 占利润总额比例(%) | 形成原因说明 | 是否具有
可持续性 | 其他收益 | 2,623,900.61 | 6.11 | 主要系与生产经营相关的政府补助 | 否 | 投资收益 | 12,065,498.80 | 28.11 | 主要系远期外汇合约交割收益、理
财产品投资收益及定期存款计提利
息 | 否 | 公允价值变动收益 | -1,484,625.00 | -3.46 | 主要系远期外汇评价损失及理财产
品评价收益 | 否 | 信用减值损失 | 171,286.00 | 0.40 | 主要系本期收回客户货款,依会计
政策需回转应收账款减值准备 | 否 | 资产减值损失 | -3,071,317.80 | -7.15 | 主要系计提存货跌价损失及固定资
产减值损失 | 否 | 资产处置收益 | 316,839.99 | 0.74 | 主要系处置固定资产收益 | 否 | 营业外收入 | 4,510,900.90 | 10.51 | 主要系本期子公司上海灿坤收到唐
海案件和解金所致 | 否 | 营业外支出 | 40,912.34 | 0.10 | 主要系财产报废损失支出 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
项目 | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增
减(%) | 重大变动原因 | | 金额 | 占总资
产比例
(%) | 金额 | 占总资
产比例
(%) | | | 货币资金 | 436,873,140.87 | 17.22 | 576,867,829.77 | 22.12 | -4.90 | | 应收账款 | 145,680,789.53 | 5.74 | 95,950,882.88 | 3.68 | 2.06 | 主要系本期部分主要客户
营收增加应收账款增加所
致; | 预付款项 | 2,516,447.40 | 0.10 | 4,050,633.59 | 0.16 | -0.06 | 主要系本期一年内摊销的
费用预付货款减少所致; | 存货 | 160,997,393.37 | 6.35 | 180,065,428.49 | 6.91 | -0.56 | 主要系本期营收减少所
致; | 投资性房地产 | 18,806,253.74 | 0.74 | 19,148,198.30 | 0.73 | 0.01 | | 固定资产 | 140,513,039.95 | 5.54 | 147,946,111.81 | 5.67 | -0.13 | | 在建工程 | 10,200,641.01 | 0.40 | 2,656,954.05 | 0.10 | 0.30 | 主要系本期新增注塑机
设备所致; | 使用权资产 | 516,485,804.72 | 20.36 | 525,637,136.84 | 20.16 | 0.20 | | 其他非流动资产 | 420,115.64 | 0.02 | 813,512.56 | 0.03 | -0.01 | 主要系上年末预付的设备
款本期验收所致; | 短期借款 | 21,732,664.00 | 0.86 | 0.00 | 0.00 | 0.86 | 主要系本期漳州灿坤借款 | 项目 | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增
减(%) | 重大变动原因 | | 金额 | 占总资
产比例
(%) | 金额 | 占总资
产比例
(%) | | | | | | | | | 增加所致; | 交易性金融负债 | 2,869,500.00 | 0.11 | 0.00 | 0.00 | 0.11 | 主要系本期远期外汇合约
评价损失所致; | 应付票据 | 4,134,280.48 | 0.16 | 2,630,056.46 | 0.10 | 0.06 | 主要系本期开立银行承兑
汇票增加所致; | 合同负债 | 19,103,643.04 | 0.75 | 21,522,608.04 | 0.83 | -0.08 | 主要系收到客户合同负债
减少所致; | 一年内到期的非流
动负债 | 42,524,948.56 | 1.68 | 9,494,026.90 | 0.36 | 1.32 | 主要系本期确认一年期租
赁负债增加所致; | 租赁负债 | 513,600,116.67 | 20.25 | 534,850,528.45 | 20.51 | -0.26 | | 预计负债 | 0.00 | 0.00 | 480,930.00 | 0.02 | -0.02 | 主要系本期未决诉讼减少
所致; | 其他综合收益 | 12,732,755.36 | 0.50 | 8,130,895.08 | 0.31 | 0.19 | 主要系本期外币报表折算
差额增加所致。 |
2、主要境外资产情况
?适用□不适用
单位:元
资产
的具
体内
容 | 形成
原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产
安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资
产占公
司净资
产的比
重(%) | 是否
存在
重大
减值
风险 | SCI | 投资 | 174,509,250.66 | 印度尼西亚 | 小家电制造 | 定期盘点 | -6,026,188.28 | 17.15 | 不存
在 | 其他
情况
说明 | 无 | | | | | | | |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初 | 本期公允价值
变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 本期计
提的减
值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变
动 | 期末数 | 金融资产 | | | | | | | | | 1.交易性金融资产
(不含衍生金融资
产) | 568,354,888.89 | 2,497,875.00 | 0.00 | 0.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 0.00 | 570,852,763.89 | 2.衍生金融资产 | 1,138,900.00 | -1,113,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 25,900.00 | 3.其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4.其他权益工具投
资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 金融资产小计 | 569,493,788.89 | 1,384,875.00 | 0.00 | 0.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 0.00 | 570,878,663.89 | 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 项目 | 期初 | 本期公允价值
变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 本期计
提的减
值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变
动 | 期末数 | 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 上述合计 | 569,493,788.89 | 1,384,875.00 | 0.00 | 0.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 0.00 | 570,878,663.89 | 金融负债 | 0.00 | 2,869,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,869,500.00 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
其他货币资金中2,803,727.37元为信用证保证金,除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
?适用□不适用
单位:万元
衍生品投
资操作方
名称 | 关联
关系 | 是否
关联
交易 | 衍生品
投资类
型 | 衍生品投资
初始投资金
额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资
金额 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 计提减
值准备
金额 | 期末投
资金额 | 期末投资
金额占公
司报告期
末净资产
比例 | 报告期
实际损
益金额 | 银行 | 否 | 否 | 远期外
汇 | 29,782.49 | 2023年1月1日 | 2023年6月30日 | 6,361.56 | 23,420.93 | 19,977.93 | | 9,804.56 | 9.63% | -370.06 | 合计 | 29,782.49 | | | 6,361.56 | 23,420.93 | 19,977.93 | | 9,804.56 | 9.63% | -370.06 | | | | 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | | | | | | | | | | | | | 涉诉情况 | 无 | | | | | | | | | | | | | 衍生品投资审批董事会公告披露日期 | 2023/3/7 | | | | | | | | | | | | | 衍生品投资审批股东会公告披露日期 | 2023/5/20 | | | | | | | | | | | | | 报告期衍生品持仓的风险分析及控制
措施说明(包括但不限于市场风险、
流动性风险、信用风险、操作风险、
法律风险等) | 1、衍生品持仓的风险分析:交割日的签约汇率与交割日市场汇率的差异而产生汇兑收益或亏损。 | | | | | | | | | | | | | | 2、控制措施: | | | | | | | | | | | | | | (1)原则:本公司之金融衍生品操作皆以避险为目的,不从事非避险之交易性操作;公司不得超出经营实际需要从事复杂衍生品交易,
不得以套期保值为借口从事衍生品投机;公司整体避险契约总额以不超过既有资产负债之净曝险部位加公司未来一年内因业务产生之资
产负债净曝险部位为限。 | | | | | | | | | | | | | | (2)岗位要求:参与投资的人员应充分理解衍生品投资的风险,严格执行衍生品投资的业务操作和风险管理制度。 | | | | | | | | | | | | | | (3)操作规范:公司开展衍生品投资前,应合理配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员,应当在多个市场与多种产品之间进
行比较、询价。公司应严格控制衍生品投资的种类及规模,尽量使用场内交易的衍生品。 | | | | | | | | | | | | | | (4)定期评估:衍生品投资每月至少需评估两次,评估报告需送董事会授权之高阶主管人员。公司金融衍生品投资交易情形报告需每
年报送董事会一次。公司各子公司只需报送该子公司董事会即可。 | | | | | | | | | | | | | | (5)止损点:单一衍生品投资损失上限与全部投资损失上限以不超过其投资总金额之百分之二十为限。 | | | | | | | | | | | | | | (6)稽核制度:公司审计部门定期稽核衍生性商品交易并制作报告交付相关单位。 | | | | | | | | | | | | | 已投资衍生品报告期内市场价格或产
品公允价值变动的情况,对衍生品公
允价值的分析应披露具体使用的方法
及相关假设与参数的设定 | (1)报告期投资衍生品已交割部份影响收益金额为人民币28.19万元,未交割部份评估损失金额为人民币398.25万元,其中上年度投资
衍生品未交割远汇评估收益回转人民币113.89万元。 | | | | | | | | | | | | | | (2)原签约银行在每月最后一个交易日提供已签约未到期远期结汇交易当期汇率银行估算表。 | | | | | | | | | | | | | | (3)依截止当月未到期签约金额*估算表汇率与买入货币差额确认公允价值变动损益。 | | | | | | | | | | | | |
报告期公司衍生品的会计政策及会计
核算具体原则与上一报告期相比是否
发生重大变化的说明 | 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。 | 独立董事对公司衍生品投资及风险控
制情况的专项意见 | 公司已为金融衍生品业务进行了严格的内部评估,建立了相应的监管机制。我们认为公司开展的金融衍生品业务与日常经营需求紧密相
关,风险可控,符合有关法律、法规的有关规定。 |
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
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