[中报]新经典(603096):2023年半年度报告
原标题:新经典:2023年半年度报告 新经典文化股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人黄宁群、主管会计工作负责人崔悦文及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的重大风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中详细说明了公司主要经营情况、可能面对的风险，请投资者查阅并予以关注。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 18 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 20 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 21 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 30 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 30 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 31
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内行业情况 开卷数据显示 2023上半年图书零售市场较同期下降了 2.41%，实体书店、平台电商、垂类电商等传统渠道未能扭转上年度下滑的态势，短视频渠道则继续保持正向增长。 从各细分板块来看，少儿类依然以 28.19%的占比为图书市场的最大细分类别，但上半年表现不佳，同比下降 9.87%；码洋比重 5%以上的细分板块中，文学和学术文化类，因畅销品的拉动有不同程度增长。 随着大众消费习惯进一步向线上转移，各类电商也在上半年纷纷展开打折促销活动，然而数据显示，“低价”已经不再像以往能够稳定引流，5月和 6月的开卷网店渠道指数均出现小幅下滑，反映出消费者的决策更加谨慎。市场从高速增长过渡到高质量发展的“存量”阶段，随着新媒体、新技术的推动，各竞争主体面临着产品、渠道、组织架构全面协同升级的新机遇和挑战。 （二）公司主营业务情况说明 1、图书策划与发行，图书策划指公司以“有益、有趣、经得起时间”为理念，立足作品主题与文本，发掘和打造优质图书，包括选题策划、版权签约、设计制作、营销推广等环节；发行业务，指公司通过委托代销和自营直销的方式对外销售图书，公司的销售渠道包括电商平台、自营电商、短视频与直播电商、新华书店、民营经销商、特色书店等。 2、数字内容，指公司基于自有图书版权开展的数字化内容产品策划、制作和授权相关业务，主要为电子书和有声书。公司与国内主要的数字阅读平台和音频媒体平台建立了良好合作关系。 3、海外业务，指海外子公司开展的图书出版及版权授权业务。公司以新经典美国为主体，积极推进海外业务，建设国际化出版平台，在全球范围内发掘作家和作品，图书由当地内容团队策划编辑，通过本地领先的图书发行商进入主要销售渠道，同时公司基于海外业务所获取的版权资源，开展版权运营与授权相关业务。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、充满活力的全球内容创意团队 公司始终将人才视为提升核心竞争力的关键，持续培养优秀人才，健全人才成长和激励机制，激发团队活力。公司现有内容创意与营销团队近 300人，具备中文、英语、法语、德语和日语出版能力。公司海内外团队秉持“有益、有趣、值得反复阅读”的创作和出版理念，建立了交流、合作和联合创意的相关机制，在全球范围内共同发现、策划和传播优质内容产品。 2、良好的品牌影响力 新经典擅长对作家和作品长线运营，在行业拥有良好的声誉和品牌影响力。公司拥有加西亚·马尔克斯、余华、奈保尔、黑柳彻子、村上春树、麦家、格非、王小波、张爱玲、三毛、东野圭吾、乙一等作家全部或主要作品的独家出版发行权。 公司与博达、大苹果、卡门等国际大型版权代理机构以及讲谈社、企鹅兰登等国际知名出版机构建立了紧密合作。随着国际化出版平台的建成和发展，将进一步拓宽公司版权资源，公司具备的多语种出版及版权运营能力也将增加获取优质版权授权的竞争优势。 3、优质的版权资源和长销书储备 公司资源储备丰富，随着海外业务持续发展，版权资源储备和授权种类进一步扩充。目前，公司总部及海外版权库拥有包括纸质图书、电子书、有声书及相关衍生权利近 7000种，具备内容多元化开发和版权授权运营业务的基础。 公司多年来推出一批“畅销且长销”的图书，形成坚实的产品积累，其中《平凡的世界》《窗边的小豆豆》《百年孤独》《解忧杂货店》《可爱的鼠小弟》销量超过 1000万册，《活着》《撒哈拉的故事》《你当像鸟飞往你的山》《人生海海》《倾城之恋》《1Q84》等 60余部作品销量超过 100万册。 4、覆盖全渠道的营销销售体系 公司具备含电商平台、直播电商、社群电商、自营电商、新华书店、民营经销商、特色书店在内的全渠道销售能力，公司从产品内容出发，结合渠道特点制订精细化的营销策略，提升内容的精准触达，推动营销销售的同频共振，提升销售转化率。 三、 经营情况的讨论与分析 2023上半年，公司坚定以版权资源为核心，以优质内容为驱动的发展理念，持续优化选题结构，推动内容的多元化传播与转化，提升精细化运营能力。在推动主营业务稳健发展的同时，公司大力推进组织架构的调整和优化，以业务为主线梳理各业务团队、优化运营流程和相关成本，全面推进各业务单元的降本提效。 报告期内实现营业收入 44,001.38万元，较上年同期下降 1.37%；实现归属于上市公司股东的扣非净利润 7,611.38万元，同比增长 1.43%。主要业务板块和经营情况如下： （一）国内业务 1、图书策划与发行 上半年，公司图书策划与发行业务实现营业收入 37,004.42万元，同比减少 5.61%，毛利率49.61%，同比减少 0.2个百分点。 公司秉持以高品质内容为驱动的长期主义发展思路，面对上半年图书市场需求复苏不足预期的情况，公司调整新品上市节奏，报告期内推出新书 62种，其中大众书 45种，童书 17种，包括王朔《起初·竹书》，东野圭吾《白鸟与蝙蝠》，乙一《GOTH断掌事件》，人文社科类原创作品《盐镇》《大地中国》等，收获广泛好评与关注。 公司积极探索渠道精细化运营和销售转化的方式，余华作品《第七天》新版基于抖音平台进行推广，成为现象级热门话题；女性主义作品《始于极限》引发社交平台热议，登顶微博热搜榜。 内容团队将继续基于内容，结合平台和渠道特点，继续探索多元化的营销方式，通过差异化的营销资源和产品策略推进优质内容的传播与销售转化。 面对童书销售渠道和营销方式的快速变化，公司上半年放慢了新书上市节奏，将编辑、营销和市场人员进一步整合，加强产品端和销售端的联结，重建市场竞争优势。 2、数字内容业务 公司数字内容业务包括电子书及有声书的策划、制作和授权推广，通过微信读书、喜马拉雅等平台向消费者提供数字阅读服务，报告期内实现营业收入 1,147.28万元，同比增长 1.20%。 3、自有 IP开发 报告期内，公司 IP创作团队持续推进“bibi动物园”和“极简史”的相关 IP形象升级，进行长内容创作，旨在拓展内容的深度与影响力，积极探索 IP授权和多样化开发的可能。目前，bibi动物园的衍生图书《忍不住想打扰你》《等你好久了》已经授权日语、繁体中文和越南语版本；公司自主创作的《牧羊少年奇幻之旅（漫画版）》获得原著作者高度赞扬，已经授权意大利语和俄语版本，其他语种的授权也在积极推进中。 （二）海外业务 上半年，公司持续推进海外业务的整合与提效发展，实现营收5,290.37万元，同比增长44.90%，其中来自纸质图书、数字图书和版权运营的收入分别为 3,555.88万元、1,066.23万元和 668.26万元。报告期内，海外业务净利润-1,333.17万元，和去年同期基本持平。 公司基于各产品线的市场表现和版权储配，进一步优化调整选题方向和人员结构，在实现营收增长的同时，降本提效已显现初步成效。剔除因收购版权资产等产生的折旧、摊销费用，上半年海外业务亏损 1108万元，较同期收窄 19%。 公司积极开展多种形式的国际文化交流活动，向世界传递中国声音，也让中国创作者与读者了解全球文化。报告期内，公司成功举办了“第二届 Astra国际绘本故事大赛”，日本讲谈社成为本届大赛的联合主办方，向全球征集优秀原创故事，发掘新锐创作者，共收到来自 83个国家和地区的 2250份有效投稿，报名人数比上届增加 562人。 其他情况说明： 单位：元 币种：人民币
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期赎回理财金额与购买理财金额的差额减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期分配股利支付的现金增加所致； 税金及附加变动原因说明：主要系报告期房产税增加所致； 其他收益变动原因说明：主要系报告期收到政府补助增加所致； 投资收益变动原因说明：主要系报告期收到的理财产品投资收益增加所致； 信用减值损失变动原因说明：主要系报告期内收到部分长账龄应收款，坏账准备转回所致； 资产减值损失变动原因说明：主要系报告期内以前年度计提的存货跌价准备在本期转回所致； 资产处置收益变动原因说明：主要系报告期公司依据新租赁准则，使用权资产变更所致； 营业外收入变动原因说明：主要系报告期收到的维权赔偿款减少所致； 营业外支出变动原因说明：主要系报告期公益性捐赠增加所致； 其他综合收益的税后净额变动原因说明：主要系报告期内外币汇率波动，导致财务报表折算差额增加。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
注1：主要系报告期购买理财产品，期末持有理财产品余额多于上年期末所致； 注2：主要系报告期安装调试设备完工转入固定资产所致； 注3：主要系报告期工程完工转入固定资产所致； 注4：主要系报告期预收款减少导致合同负债减少； 注5：主要系报告期支付上期已计提年终奖所致。 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产 21,679.47（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 10.18%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截至本报告期末，存放于共管账户的资产收购款以及通知存款应计利息的受限制货币资金共计 6,834,870.81元。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、公司主要控股公司情况及业绩： 单位：元 币种：人民币 （特殊币种表中另做标记）
2、公司主要参股公司情况及业绩： 单位：元 币种：人民币
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 公司畅销作品长期受到盗版侵权的危害，随着社群电商、直播电商新型销售方式的发展，大量盗版图书的销售通路更加隐秘，挤压了正版图书的空间，为公司打击盗版、保护知识产权的工作带来了较大压力。公司设立专职部门，通过与专业知识产权保护公司和专业律师的合作，加大对盗版的持续监测与打击力度。 2、外部政策变化的风险 公司经营情况稳定，但行业税收优惠政策和财政补贴政策的调整与实施可能对公司业绩产生影响。公司将高度关注相关政策变化，提升应对能力，同时通过持续提升自身经营能力夯实企业长期发展的基础。 3、海外业务未达预期 公司海外业务面临来自当地的市场竞争，受当地宏观消费环境影响较大，同时在品牌收购后的产品线梳理、人员与业务整合方面也需要前期的资源投入，可能会出现市场趋势研判不准确、新产品市场反馈未达预期等风险。公司将进一步优化海外业务的运营管理，建立畅通的沟通机制、系统化明确各子公司业务发展目标和考核方案，促进海外业务提效发展。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司召开两次股东大会，分别为 2023年第一次临时股东大会及 2022年年度股东大会。大会的召集和召开程序、出席股东大会人员和召集人的资格、会议表决程序均符合《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《股东大会规则》的规定，表决结果合法、有效。 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2023年 2月 23日，公司第三届董事会、监事会任期届满，第三届全体董监高成员届满离任。 公司于 2023年 2月 23日先后召开 2023年第一次临时股东大会、2023年度第一次职工代表大会及第四届董事会第一次临时会议，正式选举第四届董事会、监事会成员，聘任公司高级管理人员。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
备注一：公司控股股东、实际控制人陈明俊、陈李平出具《避免同业竞争的承诺函》 “截止本承诺函出具之日，本人除持有发行人股份外，未直接或间接投资其他与发行人及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，亦未 直接或间接从事其他与发行人及其子公司相同、类似的经营活动；并保证未来将不以任何方式直接或间接从事（包括与他人合作直接或间接从事）与发行人及其子公司相同、类 似或在任何方面构成竞争的任何业务，亦不直接或间接投资于任何业务与发行人及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。 若本人及相关公司、企业或其他机构、组织与发行人产品或业务出现相竞争的情况，则本人及相关公司、企业或其他机构、组织将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方 式、或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争。 本人愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。在发行人完成首次股票发行及上市前，本人如有违反上述承诺的情况， 将立即书面通知发行人及担任其本次发行及上市的保荐机构、发行人律师。” 备注二：公司控股股东、实际控制人陈明俊、陈李平出具《规范和减少关联交易的承诺函》 “本人将严格按照《公司法》等法律法规以及发行人《公司章程》的有关规定行使股东权利，规范关联交易：在股东大会对有关涉及本人及本人除发行人外的关联方事项的 关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺杜绝一切非法占用发行人的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求发行人向本人及本人除发行人外的关联方提供任何形式 的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害发行人和广大 中小股东权益的情况发生。 本人及本人除发行人外的关联方与发行人之间将尽可能地避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则， 并依法签订协议，履行合法程序，按照发行人《公司章程》、相关法律法规等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合 法权益。 本人愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。” 备注三：控股股东的减持承诺 陈明俊承诺：本人作为公司控股股东、实际控制人，本人具有长期持有公司股份的意向；承诺锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百 分之二十五；本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；本人减持公司股份前， 将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务，公告拟减持的数量、减持方式、期限等，本人持有公司股份低于 5%以下时除外；若本人 违反承诺，本人当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止；本人在违反承诺期间持有的公司股份不得转让。 备注四：公司、公司控股股东、实际控制人陈明俊、陈李平，关于招股意向书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺 （1）如本公司本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首 次公开发行的全部新股（不含公司股东公开发售的股份）； （2）如公司本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失； （3）如公司违反上述承诺，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，向投资者进行赔偿，并将在定期报告 中披露公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于回购股份、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。 上述承诺不可撤销。 备注五：关于公司第二期股票期权激励计划的相关承诺 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 备注六：关于公司第二期股票期权激励计划的相关承诺 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 （未完）  |