[中报]兄弟科技(002562):2023年半年度报告
原标题:兄弟科技:2023年半年度报告 2023年半年度报告 【2023年8月】 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人钱志达、主管会计工作负责人张永辉及会计机构负责人(会计主管人员)李梨军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分，具体描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ..................................................................................................................................... 9 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................... 22 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................... 25 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................... 29 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 38 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 43 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................... 44 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 48 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有董事长签名的2023年半年度报告文本原件。 四、其他备查文件。 以上文件的备置地点：公司董事会办公室。
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要产品及下游应用领域 公司专注医药食品及特种化学品领域，其中医药食品主要包括维生素、香精香料、医药等相关产品，特种化学品主 要包括皮革化学品、铬盐等相关产品。公司秉承以客户为中心的理念，致力于为全球客户提供优质的产品、满意的服务 以及专业化的解决方案，与客户及合作伙伴共建良性的产业生态圈。经过多年发展，公司现已成为全球知名的维生素及 皮革化学品生产企业，几大主导产品均处于全球领先的市场地位。近几年，公司加大在香精香料与医药领域的投资力度， 随着项目的陆续建成与投产，力争成为香精香料与医药领域知名的新兴企业。 维生素：维生素是维持生命活动所必须的一类有机化合物，该物质由于无法在人体或动物体内直接合成或合成量不 足，因此，必须通过外源性补充。公司自 2000年第一个维生素产品“维生素K3”投放市场至今，已建立形成维生素 K3、 维生素 B1、维生素 B3和维生素 B5四大维生素产品的产业平台。为全球饲料、食品、日化和医药等行业众多客户提供 安全、稳定、可靠的维生素产品。 香精香料：香精香料是国民经济中食品、日化、烟草、医药、饲料等行业的重要原料配套产业，与人民生活水平的 提高、下游行业的发展密切相关，是现代社会人类高质量生活不可或缺的重要原料。香精香料行业相关产品与公司维生 素产品的销售渠道、下游客户群体存在较大协同性。公司 “年产 20,000吨苯二酚、31,100吨苯二酚衍生物建设项目”之一 期工程（以下简称“苯二酚一期工程”）作为公司香精香料板块的第一个重点项目，已于 2020年下半年正式建成投产，该 项目生产的对苯二酚已正式销往国内多家主流丙烯酸生产商，香兰素及乙基香兰素已正式销往欧美主要食品及日化客户； “年产20,000吨苯二酚、31,100吨苯二酚衍生物建设项目”之二期工程（以下简称“苯二酚二期工程”）于2022年上 半年已正式启动建设，建成后将显著提升公司“苯二酚”产业链的综合竞争力。 医药：公司医药板块业务主要包括原药料及制剂的研发、生产与销售。在原料药方面，公司在原有维生素 B1原料药生产经营基础上，新增的“年产 400吨碘造影剂及其中间体建设项目”已于 2020年下半年正式建成投产，碘造影剂是 X 射线影像学检查常用的造影剂，包括增强 CT和血管造影等。截止目前，该项目生产的原料药中间体产品已与国内外造 影剂中间体用户达成广泛业务合作，原料药产品已在部分市场推广销售，同时按计划开展原料药批件的申报，碘海醇原 料药已取得印度注册证书、日本登录证，碘海醇、碘帕醇原料药注册申请已于2022年陆续提交国家食品药品监督管理局， 并同步开展包括日本、欧盟等全球注册工作。在制剂方面，公司聚焦神经、代谢、免疫、呼吸等治疗领域，目前在研产 品共计 20个，其中2个产品已提交国内药品注册申请。 皮革化学品：皮革化学品是将动物毛皮加工成牢固、耐用、美观、时尚的皮革与毛皮生产过程中所必需的化学品， 其应用贯穿制革全过程。优质皮革化学品的研究和应用对皮革工业开发新产品、提高皮革质量、增强国内产品在国际市 场上的竞争力及生产工艺技术的革新起着重要作用。皮革生产分为水场和涂饰两部分，我司专注于提供水场全工段皮革 化学产品，包括铬鞣剂、加脂剂、复鞣剂、助剂等全系列化学品，可为客户提供专业化及个性化的应用服务与解决方案。 铬盐：铬盐作为重要的资源性原材料产品，是我国无机化工主要系列产品之一，广泛应用于冶金、金属表面处理、 木材防腐、军工、颜料、染料、制革等工业中。公司铬盐板块产品主要包括重铬酸钠、铬鞣剂、铬酸酐等。2020年，公 司通过对兄弟 CISA的收购与整合，实现了维生素K3与铬鞣剂产业链的延伸，同时新增铬盐板块业务。 （二）所属行业发展状况及总体趋势 1、维生素 维生素广泛应用于饲料、食品、日化、医药等领域，需求增速平稳，供给集中度高。我国作为全球最大的维生素生 产国，有超过约 70%的产品用于出口，随着对维生素产业的拓展，我国已从以前的维生素单品生产逐渐延展产业链，通 过产业链的打通提高了国内维生素行业企业的竞争能力和定价能力，同时也提高了维生素行业的门槛。随着安全、环保 监管要求的提升以及生产技术的发展，部分品类的维生素产品其行业壁垒将进一步加强。 2、香精香料 2022年 1月，IHS Markit发布的《全球香料香精(F＆F)产品》报告显示，2021年全球香精香料市场估计达到 426亿 美元，预计 2021~2026年，全球香精香料市场还将以 3.6% /年速度继续增长，2026年市场需求将达到 502亿美元。其中， 发达经济体的香精香料市场增速相对较低，约为每年 1.1%~1.5%，而印度、中国和东南亚地区基于 GDP增长、中产阶级 群体扩张和可支配收入的增加等因素，成为增速最快的市场，并带动了香精香料产业的快速发展。近年来，由于中国经 济的发展和国民生活水平的提高，以及全球香料香精工业的区域转移，我国香料香精需求和供给双向增长，香料香精行 业发展较快、市场规模不断扩大。目前，我国香料香精行业在全球市场的占有率已达到 20%左右，成为全球香料香精行 业最重要的国家之一。 3、医药 党的十九大提出实施健康中国战略，明确人民健康才是民族昌盛和国家富强的重要标志，关乎人民健康的药品用得 好、用得起、用得上，成为各级政府和医药企业的关注重点。近几年，随着 MAH、一致性评价、集采、DRGs等各类医 药政策的出台，逐步完善制剂企业销售渠道与品牌建设、强化成本管控能力成为行业主流，具有高质量标准、成本控制 能力突出的原料药企业在产业链中的地位得到显著提升，优秀原料药企业向制剂领域进行布局已成为趋势。 A、原料药产业发展趋势：2019年，全球 API市场规模约 1,822亿美元，预计到 2024年将达到 2,452亿美元，复合 增长率为 6.1%，主要由特色原料药及专利原料药驱动。随着环保、人工成本等方面的提升，欧美产能逐步向外转移，以 中国和印度为代表的新兴市场快速崛起，逐步成为原料药主要生产国家。目前，全球大宗原料药的产能转移已经基本完 成，国内处于成熟期；特色原料药及专利原料药转移正在加速，国内处于快速发展阶段，部分优秀的原料药生产商逐步 开始向特色原料药和专利原料药拓展。 B、制剂产业发展趋势：根据 Frost＆Sullivan 的数据，在 2016 年至 2019 年间，全球医药市场以 4.73%的年均 复合增长率持续增长。2020 年，由于宏观经济下滑等因素对医院等医疗机构诊疗人数的冲击、临床试验等新药研发工作 的暂缓、医药学术推广工作暂停等原因，全球医药行业市场规模略下降至 12,988 亿美元。未来，全球医药市场将保持 稳定增长，预计到 2030 年，全球市场规模将达到 31,945 亿美元。中国医药工业整体处于跃升期，主营业务与工业利 润稳步增长，自 2011年起，我国医药市场规模已超越法、德，成为仅次于美、日的全世界第三大医药市场。受全球宏观 经济变化、生产成本上升等多重因素影响下，中国医药制造行业增速放缓，国家统计局数据显示，2022年全国规模以上 医药制造业实现营业收入29,111.40亿元，同比下降1.60%；营业成本16,984.60亿元，同比增长7.80%；利润总额4,288.70亿元，同比下降31.80%。2022年是党的二十大胜利召开之年，党的二十大报告强调，要推进健康中国建设， 把保障人民健康放在优先发展的战略位置。这也体现了党和政府发展医药产业的积极态度和坚定信心，为新时期医药行 业发展指明了方向，医药行业将重新步入增长的轨道。 C、CMO与 CDMO发展趋势：随着 MAH政策在国内的逐步落地，允许没有生产能力的企业持有药品上市批件，研发机构持证积极性被充分调动，药品生产外包将大幅增加。CMO/CDMO行业主要服务于跨国制药公司和新兴研发公司 的创新药，在技术水平、管理能力、知识产权保护等方面具有较高的要求。随着中国、印度等新兴国家的 CMO/CDMO 企业的综合技术水平和综合管理体系不断提升、知识产权法律逐渐完善，中国和印度 CMO/CDMO企业已经成为北美、 欧洲和日本的 CMO/CDMO 企业的强有力竞争对手。根据前瞻产业研究院测算，前瞻认为国内 CMO的发展潜力远大于 全球，尤其是上市许可持有人制度使得国内市场空间打开，随着医药制造产业链的转移和我国对创新型药物的支持，前 瞻初步测算 2020-2025年我国的 CMO市场将保持 18%以上的复合平均增速，到 2025年市场规模超过 1,200亿元。 4、皮革化学品 “制革”将畜牧养殖业的副产品“原料皮”加工成“皮革产品”，减少了填埋处理大量动物毛皮所造成的污染，是一个符 合循环经济的长青产业，将与养殖行业长期良性并存发展。 伴随小康社会的全面建成，皮革行业作为美化人们生活的时尚产业，消费者对其产品和服务提出更高要求，表现为 追求品质和品牌、绿色生态和健康，寻求商品的文化与情感价值，呈现出个性化、多样化、高端化、体验化的新消费特 点。皮革行业亟须主动出击，在提升产品质量的同时，积极适应新的消费特点，依托新消费崛起开创皮革产业新的发展。 5、铬盐 我国国民经济中约有 10%的工业产品与铬盐有关，是现代工业体系中不可或缺的重要环节和原料。重铬酸钠作为铬 盐最基础的产品，通过深加工可生产出铬酸酐、氧化铬绿等多种含铬精细化工产品，是国民经济生活不可或缺的“工业 味精”。铬盐产业链相关产品亦可应用于“铁铬液流电池”等储能领域，在储能行业快速发展的背景下，“储能领域” 有望成为未来铬盐行业最重要的增长点。 （三）经营模式 公司经营以市场与客户为导向，通过生产、采购和营销的协同管理，实现快速满足客户需求。营销系统通过充分地 市场调研和分析，依托全球营销网络系统，能为客户提供高效、便捷的商务服务以及定制化的产品和个性化的方案；生 产部门按照经济、高效的原则组织生产；采购部门则为生产部门提供供应保障。公司通过组织架构和管理流程优化，不 断强化执行力，持续增强各业务流程不同环节之间的合作意识。将各流程不同环节的职能部门视为其他环节的客户，每 道流程都必须为其下一个环节的内部客户负责，通过实现公司内部客户满意度来最终实现外部客户满意度最大化，为公 司长远发展打下坚实的客户基础。 1、生产模式 公司在不超过现有生产能力的前提下，生产部门根据订单评审后汇总的产品需求信息制定生产计划，并按时、保质、 保量地完成生产任务。目前公司已建立了符合认证标准的质量管理体系、食品安全管理体系、环境管理体系、职业健康 安全管理体系，取得了《GB/T19001-2016质量管理体系认证证书》、《ISO22000：2018食品安全管理体系认证证书》、 《GB/T24001-2016环境管理体系认证证书》和《GB/T45001-2020职业健康安全管理体系认证证书》等证书，并通过一 系列科学有效的生产计划和控制措施，使公司在安全生产、劳动保护、职工健康和环境保护等方面达到良好平衡，形成 了较高的生产效率。 2、采购模式 公司高度重视采购管理，建立了一整套供应商评估体系。公司的采购策略是以科学的市场预测和市场评估为核心， 通过分析上下游供求关系变化，动态掌握原材料价格变动的主要趋势，同时，将市场变动趋势与供应商管理进行有机结 合，以产品质量、价格、服务、供应保障等为要素，通过综合比较评估，选择合格供应商进行日常采购。通过采购策略 的实施，公司实现了采购环节价值链的增值。首先，公司通过与国内外主要供应商建立良好的长期合作关系，在采购的 同时可以获得优秀供应商提供的附加服务；其次，通过公司与供应商之间建立起来的信息共享机制，公司可以更加准确 地把握市场变动趋势，并利用所掌握的市场波动信息及时调整采购节奏，使公司产品始终保持较强的成本优势。公司通 过分类管理，对各品类原材料建立经济库存量标准，针对核心原材料，公司建立了市场跟踪机制，定期对原材料库存量、 采购价格等影响生产成本的关键因素实行定量分析和动态跟踪分析，通过对市场趋势的判断及时调整采购节奏；对于重 点原材料，公司采取与供应商建立长期稳定的合作关系、签订战略合作协议等方式保障稳定供应。 3、营销模式 公司营销的核心理念是以客户为中心、诚信经营，与客户共建良好生态圈。公司持续推进销售模式创新，以直销为 主、经销为辅的模式，完善全球营销网络建设，提高终端客户的服务能力，以不断提升客户满意度和粘性，提升兄弟品 牌价值与全球市场占有率。 报告期内，公司经营模式未发生重大变化。 （四）报告期主要经营情况 报告期内，面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，公司围绕年度计划和经营目标，积极应变，有条不紊推进各 项工作。但受宏观环境变化、经济下行、下游消费疲软等因素影响，公司部分维生素产品以及香精香料产品价格相比上 年同期出现不同幅度的下跌，产品毛利率下降，导致报告期内盈利能力下降。2023年上半年，公司实现营业收入146,763.01万元，较上年同期降低 18.88%，实现净利润 4,494.48万元，较上年同期降低80.51%。
?适用 □不适用 1、报告期内，公司部分维生素产品以及香精香料产品价格相比上年同期出现不同幅度的下跌，产品毛利率下降，导致报 告期内净利润下降； 2、报告期内，对公司净利润影响较大的非经常性损益项目为公司收到嘉兴市中华化工有限责任公司的盈余分配款及利息 损失，影响金额为 4,130.66 万元。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
?适用 □不适用
□适用 ?不适用
六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 |
