[中报]新亚电子(605277):新亚电子股份有限公司2023年半年度报告
原标题:新亚电子:新亚电子股份有限公司2023年半年度报告 新亚电子股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人赵战兵、主管会计工作负责人陈华辉及会计机构负责人（会计主管人员）陈景淼声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项（一）可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 25 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 28 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 30 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 39 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 45 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 46 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 47
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、营业收入较上年同期增长104.20%，主要原因是子公司中德电缆纳入合并报表所致； 2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少116.14%，主要原因系二季度营业收入增长致使未到期的应收账款增加所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司主营业务 公司主营业务为电线电缆的研发、制造和销售。现主要产品包括消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类，广泛应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域。公司产品矩阵日益完善，进一步满足下游众多终端行业的多样化需求，实现不同品类和规格线材的一站式供应。 （二）经营模式 经过长期的经营积累和实践，公司已经形成了成熟稳定的业务模式，能够有效地控制经营和运行风险，满足不断扩大的业务发展的需要，实现较好的经济效益。 1、采购模式 （1）采购模式概述 公司采购的原材料主要为铜丝和化工原料，主要采用“以销定产、以产定购”的采购模式，由生计科根据客户订单需求数量、库存情况、市场供需状况确定采购数量和品种，由采购部向供应商下达订单。同时为满足客户采购及时性需求，公司原材料备有一定的安全库存，并主要以国内采购为主。 ①生计科结合产品设计及工艺要求，编制《物料需求计划单》。 ②采购部依《物料需求计划单》在《合格供方名录》里以性价比高的原则，制订《采购订单》，经科长审核，财务审批后由采购部发送给供应商并与供应商确定交期。 ③公司收到物料并经品保部检验合格后，办理入库手续。 ④月底采购部依供应商提供的对账单进行对账，并对采购资料进行存档。 （2）采购定价模式铜属于全球范围内的大宗交易商品，市场供应充足且价格透明。公司与主要供应商的结算价格按照铜价加上约定的加工费确定，铜价参考某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网、上海期货交易所或长江有色金属网公布的铜平均价格确定，具体分以下3种方式： ①均价模式 以交易双方约定的结算周期（例如：上月26日至本月25日）内选定参照的交易市场月均铜价为该结算周期内的所有订单的定价依据。 ②当日铜价 模式下单当日以选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据进行结算。③锁铜模式客户因规避铜价未来波动风险的需要，要求锁定铜价时，公司与供应商同步签订锁铜协议书，并在协议书中约定未来某一段时间内采购的铜量和单价，同时支付一定比例的保证金。在锁定的采购数量范围内，下单时以锁铜铜价为定价依据进行结算。 ④除铜线外，其它物料定价方式以供方报价，双方议价后为定价依据。 （3）供应商管理为保证原材料的稳定和质量的可靠性，公司建立了供应商分类制度。根据采购物料对公司产品影响的程度对供应商进行等级分类，不同类别的供应商在业务建立、供应商管理和定价等方面的要求和处理程序不同。铜丝、PE塑胶、PVC粉、增塑剂等关键材料供应商为A类供应商；填充剂、工装模具、委托加工等主要材料或服务供应商为B类供应商；色粉、包装材料、零星物料等次要材料供应商为C类供应商。公司对A类供应商每月进行评分，每年定期评价，每三年进行一次现场审核；对B类供应商每年定期评价；对C类供应商只进行初次评估。 2、生产模式 公司生产部负责整个生产流程，按照从系统内接受订单、物料运算及申购、排定的生产计划、人员组织安排、设备调试生产、现场抽检、包装入库等工作。具体生产环节、所涉及生产工艺如上图。公司生产模式主要采用“以销定产”为主、“计划生产”为辅的模式。由于客户对产品技术指标、产品认证、产品适用条件及范围等方面的不同要求，导致所需产品品种、规格、型号不尽相同，公司一般根据客户下达的订单进行生产，生产完成后直接交付客户。同时，为确保快速及时、保质保量供货，公司会根据历史订单数据进行分析，按照需求计划组织通用规格线材产品的提前生产，设置安全储备的产成品、半成品，提高生产效率，以保证交货期。 3、销售模式 公司的销售流程分为三个阶段： 第一阶段为销售订单及合同的签订； 第二阶段为按销售订单通过ERP系统安排及下达生产任务； 第三阶段为发货。同时公司内部设立营销部控制整个销售流程的确定价格、交期安排、货物发送等环节。具体流程见下图： 公司主要采用直销经营模式，有效地缩短交货周期、降低流通环节成本，实现客户利益最大化，同时，可以更迅速、准确地反馈客户意见和需求，有助于公司及时应对，牢牢把握市场机会。公司根据客户分布情况，在上海、天津、青岛、苏州、厦门、合肥、东莞等地设立联络处，与核心客户保持紧密沟通，直接面向客户，实时了解客户需求，商讨合作研发，或在获知客户采购信息后，结合客户状况、竞争形势、产品工艺等制作竞标文件或谈判文件，中标或协商一致后，洽谈业务合同，提供快捷、精准的优质服务。 4、产品定价模式 公司的产品售价按照“成本+目标毛利”的原则确定，并实行区间报价的模式，在报价单中提供多个不同的铜价区间，每个区间对应不同的产品价格。待铜价确定后，选择铜价所在区间对应的产品单价作为最终的结算单价。对于铜价，根据客户要求以某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网或上海期货交易所公布的铜平均价格确定，具体定价模式由客户确定后不会轻易变更。公司产品售价中铜价的确定模式如下： （1）均价模式 以交易双方约定的结算周期（例如：上月16号至当月15号）内选定参照的交易市场月均铜价，为该结算周期内的所有发货订单的定价依据，周期结束后对所有产品订单进行核对，交易双方确认订单产品型号、数量和结算价格。 （2）当日铜价模式 在客户下达订单时，根据选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据。该模式下，销售价格为报价单中当日平均铜价所在区间对应的产品价格。 （3）锁铜模式 客户根据未来订单需求以及锁定成本需要，以书面形式与公司签订锁铜协议书，按照其约定的数量和价格锁定未来产品铜价计算标准和耗铜量，部分客户需支付公司一定比例的保证金。 未来某一段时间内所下订单均按照协议书锁定的铜价确定产品价格，待锁定铜量消耗完后，后续订单需重新签订协议书或以其他模式的铜价结算。 4、产品定价模式 公司的产品售价按照“成本+目标毛利”的原则确定，并实行区间报价的模式，在报价单中提供多个不同的铜价区间，每个区间对应不同的产品价格。待铜价确定后，选择铜价所在区间对应的产品单价作为最终的结算单价。对于铜价，根据客户要求以某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网或上海期货交易所公布的铜平均价格确定，具体定价模式由客户确定后不会轻易变更。公司产品售价中铜价的确定模式如下： （1）均价模式 以交易双方约定的结算周期（例如：上月16号至当月15号）内选定参照的交易市场月均铜价，为该结算周期内的所有发货订单的定价依据，周期结束后对所有产品订单进行核对，交易双方确认订单产品型号、数量和结算价格。 （2）当日铜价模式 在客户下达订单时，根据选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据。该模式下，销售价格为报价单中当日平均铜价所在区间对应的产品价格。 （3）锁铜模式 客户根据未来订单需求以及锁定成本需要，以书面形式与公司签订锁铜协议书，按照其约定的数量和价格锁定未来产品铜价计算标准和耗铜量，部分客户需支付公司一定比例的保证金。 未来某一段时间内所下订单均按照协议书锁定的铜价确定产品价格，待锁定铜量消耗完后，后续订单需重新签订协议书或以其他模式的铜价结算。 （三）公司所属行业情况说明及行业地位 根据《国民经济行业分类和代码》（GB/T4754-2017），公司所属行业分类为“C38电气机械和器材制造业”大类，公司所处行业是我国国民经济健康发展的重要配套产业之一，是现代经济和社会正常运转的基础保障，其发展受国际与国内宏观经济环境、国家经济政策和产业政策走向，以及相关行业发展状况的影响，与国民经济的发展密切相关。 电线电缆及光缆制造行业作为国民经济发展的配套行业，应用领域十分广泛，涉及家用电器、计算机、智能化办公、工业控制设备、汽车电子、数据服务器、新能源科技及通信基站等行业。当整体宏观经济环境向好、持续增长时，市场需求迅速增长；当经济增长缓慢时，电力、能源、交通、通信及工程建筑等诸多支柱性产业景气度低，电线电缆的增速也会随之放缓。报告期内，公司成功并购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权，完善了公司产品矩阵，提升了技术研发实力，扩大了客户覆盖面，增强了业务规模，巩固了电线电缆领域的竞争优势。一方面，公司面向国际高端市场，紧跟行业发展趋势，积极研发、应用新材料和新工艺，取得国际上一系列产品认证和体系认证，包括美国UL、ETF、加拿大CSA、德国VDE、中国CCC、韩国KC、德国TUV、日本JET、印度BIS、泰尔、CB认证和燃烧认证等以及IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系和ISO13485医疗器械质量管理体系，满足国内外知名终端客户的高标准要求，具备生产符合全球各国标准的线材的能力，并已赢得国内外知名终端客户的高度认可.公司先后参与《机器人柔性电缆测试技术规范》团队标准、无线通信小基站用光电混合缆（YD/T3833）标准、通信用引入光缆（YD/T1997.4）第4部分：光电混合缆标准、通信电源用铝合金导体阻燃软电缆（YD/T3717）、通信用耐热柔性电源线标准（YD/T4082）的编制，还获得国家工信部“单项冠军产品”、“温州市领军型工业企业”、“2022年度乐清制造10强”等系列荣誉。中德电缆先后获得国家高新技术企业、国家工信部专精特新“小巨人”企业、华为“2022年GLOBAL GOLD SUPPLIER”、广东省特种阻燃耐火软电缆工程技术研究中心、省级企业技术中心、东莞市政府质量奖、广东省民营科技企业等系列荣誉。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （1） 产品种类齐全，满足客户多样化需求 公司通过并购，产品矩阵进一步完善，形成了消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类产品，广泛应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域。公司生产的产品能覆盖下游众多终端行业的多样化需求，满足国际标准及各国标准、各行业各场景应用标准，满足下游客户的综合需求，实现不同规格线材的一站式供应，有利于深化与客户的合作基础，建立长期稳定的合作关系。同时，广泛的产品种类的应用领域可以抵御单一行业不景气带来的经营业绩波动风险。 （2） 认证体系覆盖广泛，实现公司持续进步 公司自成立以来便将产品质量管控贯穿于生产经营的各个环节，坚持以产品质量维系公司声誉和品牌形象。公司主要产品先后通过了美国UL、加拿大CSA、德国VDE、中国CCC、韩国KC、德国TüV、日本JET、美国ETL和印度BIS等国内外知名安规认证，并拥有ISO13485医疗器械质量管理体系认证、IATF16949质量管理体系认证、ISO9001体系，认证覆盖范围广泛，能够有效满足客户的不同需求。UL等认证机构的定期现场检查、市场随机抽检、下游客户抽检等多轮持续生产检查、品质检测，促使公司持续改进，在不断强化产品质量控制以持续满足认证标准的前提下，优化生产工艺、突破技术瓶颈、攻克行业难题，有效降低生产成本，从而为客户提供可靠性优、一致性好、性价比高的产品，逐步形成公司的核心竞争力。此外，公司在产品研发、制造和销售过程中充分考虑对环境的影响，通过了ISO14001环境管理体系认证，并先后取得了索尼的“绿色伙伴”认证、佳能的“环境评价”认证等业内知名终端客户环保认证体系。同时，公司产品达到国际多项环保要求，满足包括RoHS、REACH在内的多项环保条例。 （3） 技术创新产品迭代，提供差异化解决方案 公司一直秉持“匠心制造、追求卓越、成就客户、至臻共赢”的经营理念，注重技术创新与产品迭代升级，持续加大研发投入，不断提升技术的先进性，增强产品技术优势，为客户提供差异化的解决方案和更加优质的产品，抢占市场先机。经过多年发展与沉淀，公司已拥有一定技术优势，截至报告期末，公司已累积获得19项发明专利，114项实用新型专利。同时，公司作为中国机器人产业联盟成员单位，参与了《机器人柔性电缆测试技术规范》团体标准的编制。中德电缆是5G基站用光电混合缆（YD/T3833）标准、通信用引入光缆（YD/T1997.4）标准的起草单位之一，先后获得国家高新技术企业、国家专精特新小巨人企业、广东省特种阻燃耐火软电缆工程技术研究中心、省级企业技术中心、东莞市50强民营工业企业、东莞市政府质量奖、广东省民营科技企业等一系列荣誉称号。科宝光电是中国机器人产业联盟机器人电缆标准的起草单位之一，先后获得了国家火炬计划重点高新技术企业、江苏省高新技术企业等荣誉称号，是江苏省企业技术中心、中国机器人产业联盟理事单位、江苏省工业机器人电缆工程研究中心。公司培养并建立了稳定的技术研发团队、制定了行之有效的研发和创新管理的激励机制，核心技术人员在本行业拥有10年以上工作经验，沉淀了先进实用的专用技术和技术诀窍，以及高效精密的生产工艺，能够积极响应客户需求，牢牢把握产品和市场的发展方向。 （4） 客户关系长期稳定，发挥客户协同效应 公司长期坚持以市场需求为导向，快速精准挖掘下游市场需求痛点，提前做好产品规划和资源储备，确保客户能实现一站式采购，且产品品质能持续满足下游客户越来越高的要求，具有较强的客户粘性。经过多年积累，公司已经成为国内外多家知名终端客户的供应商名录，建立了长期稳定的合作关系。公司终端客户涵盖海信、格力、大金、佳能、松下，浪潮、戴尔、惠普，中国移动、中国电信、中国联通、华为、中兴通讯，KUKA和YASKAWA等国内外知名品牌，部分产品远销美洲、欧洲、日韩、东南亚等国家和地区。中德电缆已连续多年荣获华为的金牌供应商。 近年来，下游行业创新速度越来越快，产品更新换代周期加快。作为细分行业龙头企业，公司具备较强的研发创新和快速反应能力，能够与一级供应商、终端客户同步设计开发，提供适用于不同终端产品的差异化解决方案。同时，公司紧跟核心客户的海外布局步伐，做好相关产品的供给配套，分享其海外业务拓展带来的增长红利。 （5） 严格质控品质可靠，高效交付快速响应 公司重视生产管理效率的提高和产品质量的提升，逐步建立和完善了具有新亚特色的高效生产和质量管理系统。在生产效率方面，公司引入了MES系统，使排产计划管理、库存管理、质量管理、工资核算管理、设备维修管理等自动执行或数据化抓取，实现作业方式智能化、人力资源节约、生产效率提高、产品可追溯性强、交付周期缩短。在质量控制方面，公司在采购、生产、售后服务等环节制定了严格的质量控制标准，建立了高效的质保体系，践行“第一次就做好”的质量方针，在生产过程进行全方位品质管控，确保产品的一致性和可靠性，以满足各应用领域对于线材精密度、传输效率、耐久性、抗干扰、阻燃性、抗冷热、抗油污、衰减速度、柔韧性等诸多方面的严苛要求。公司拥有CNAS认可的检测中心，不仅能把控自身产品质量和性能及为公司新产品的开发、产品认证提供性能数据，还具备了作为独立第三方机构对其他客户提供相同项目检测服务的能力，可以提供线材产品使用性能、环保要求及产品认证等全方位检测服务。完成产品交付后公司重视客户体验，在产品交付后还会进行售后跟踪，为客户提供技术支持，及时、快速地解决客户在使用中的需求。对订单的快速生产、及时发货、精准的售后服务，产品品质的可靠性和一致性，使得公司在下游客户中获得了良好的口碑和信誉。 三、 经营情况的讨论与分析 2023年上半年，尽管外部环境更趋复杂严峻，全球经济复苏乏力，国内经济发展也面临压力，但我国经济长期向好的基本面没有改变。当前，全球经济仍处在一些发达经济体货币政策收紧所形成的紧缩阶段，经济增长所面临的不确定性较高，商品消费需求下降的趋势尚未得到扭转，终端整机调整库存，行业竞争加剧，公司经营业绩受到一定的影响。报告期内，公司实现营业收入151,566.92万元，同比增长104.2%，实现归属于上市公司股东的净利润8145.71万元，同比下降6.07%。 报告期内，广东中德电缆有限公司等子公司业绩实施合并报表，公司产品结构权重发生变化，按照营收占比来看，通信线缆和数据线材营收占比第一，消费电子和工业控制线材营收占比第二，公司整体经营规模提升，营业收入实现较大增长。公司在营收增长的同时，利润却下降，主要有以下几个原因。报告期内，母公司主力产品消费电子线材受终端市场低迷影响需求明显下降，铜价比去年同期下调等，直接导致母公司营收减少。由于消费电子线材的毛利率相对较高，其营业收入减少，影响公司综合毛利率下降，导致公司净利润下降。与此同时，报告期内，因现金并购、新厂房投入使用、境外投资、研发投入等综合因素共振影响，公司生产经营中的各项费用同比增加，也是影响公司利润下降的主要因素。公司现金模式完成中德线缆和科宝光电重大资产并购重组，新增“并购贷”大额利息费用，而去年同期公司系现金银行理财，有利息收入，财务费用为负；公司在新能源系列线缆及组件、汽车线缆等产品技术方面加大研发投入，研发费用同比增加；公司国际化进程尚在投入期，储备国际化营销和管理人才，加快在泰国和墨西哥等海外生产基地建设与拓展以及其它等等，销售费用支出增多。报告期内，公司“IPO募投项目”建设临近尾声，于今年4月启动新厂房使用准备工作，在新厂房交付使用的过程中，公司订制机器设备陆续到场，原有部分机器设备分批搬入，规划车间流水产线布局，机器设备调试、试机过程中耗料耗工，致使产品毛利率下降，同时影响产能正常释放。一般来说，新建工厂投产后需要一定的时间实现产能爬坡。 报告期内，公司董事会审时度势、科学研判，密切关注行业的发展趋势，制定公司中长期发展规划，充分利用公司及子公司拥有的宝贵资源，积极做好新产品研发和技术储备工作。 1、 重视资源整合，形成两大主业为基础支撑，多点布局新兴赛道 公司围绕董事会制定的发展战略，做好重大资产收购后的资源整合和业务协同工作。公司从内部变化入手，通过分析系列子公司在不同应用领域的产品竞争力优势、规模生产优势、市场营销优势等，采取扬长避短或扬长补短的方针来充分挖掘企业潜力。并购后，公司产品结构得到优化，升级为以消费电子及工业控制线材、通信线缆及数据线材两大主业为基础支撑，同时多点布局新能源汽车、光伏、储能等相关新兴赛道，公司持续发展能力得到了夯实和提升。 报告期内，公司较去年同期，新增了产品类别。其中新增产品类别通信线缆及数据线材，主要应用于5G通信用小基站及5G宏站、大型公共场所通信、数据中心、WI-FI6布线、F5G全光园区等，报告期内实现收入68,761.92万元，占报告期内营业收入比例为45.37%；新增新能源系列线缆及组件，主要应用于光伏、逆变器、储能装置、新能源电池检测设备等，实现收入20,181.65万元，占报告期内营业收入比例为13.32%。 公司消费电子及工业控制线材主要应用于智能家用电器、计算机、智能化办公、医疗设备、工业控制设备等。报告期内，受终端环境和行业景气度影响，公司直接客户需求量下降，行业竞争加剧，消费电子及工业控制系列线材实现收入54,575.37万元，占报告期内营业收入比例为36.01%；公司汽车线缆主要应用于传统及新能源汽车周边、照明、音响、高压部件等及新能源车充电桩用线，报告期内汽车线缆实现收入2,479.53万元，占报告期内营业收入比例为1.64%。 2、 重视客户服务，跟随优质客户成长，推进公司国际化布局 报告期内，公司坚持“快速响应、持续改进、及时交货、精准服务”的客户服务理念，坚持贯彻产品高端化战略，通过抓市场、跑市场，与重点大客户保持紧密联系，全力满足客户或终端应用要求。 公司以优质客户作为核心竞争力之一，深耕优质客户并跟随成长。在通信线缆及数据线材领域，公司为客户华为、中兴、安费诺、立讯等提供优质产品，产品可适配其终端应用惠普、微软等服务器制造商对服务器性能的升级，可满足通讯运营商通信5G基站、北京大兴机场室内5G网络覆盖等对产品要求非常严苛的大型公共项目的要求；在新能源系列线缆及组件领域，公司为客户华为、恒翼能、擎天、易事特等提供优质产品，产品可满足终端TCL中环、正泰系、隆基系、固德威、伊戈尔等智慧新能源方案解决商的要求，助力光伏能源的发展。在汽车线缆领域，公司跟随客户线束及连接器制造商的发展步伐，从为大众、通用、长城、长安等终端传统汽车供应产品，扩展到比亚迪、蔚来、极氪等新能源汽车制造商。在消费电子及工业控制领域，公司产品基本涵盖日立、松下、佳能、美的、格力、海信、兄弟、欧姆龙、三花智控、汇川电机、百得等智能家电、智能办公用品、医疗设备、工业控制等应用终端，公司产品随着终端产品的智能化升级而不断迭代，并在消费电子行业的复苏中占据优势地位。 公司以客户需求为优先，依托香港、日本、泰国、匈牙利、墨西哥、巴拿马等生产或贸易子公司，打造高效率全球生产、销售及服务网络，以配合客户的海外国际化进程，进一步开拓国际市场和客户支持能力，提升国际核心竞争力。报告期内，泰国生产基地机器整装到位并开始生产运营，通过了UL、CSA、JQA等产品认证，并成功为安费诺等重要客户提供样品，同时推进ISO9001、ISO45001、ISO14001体系辅导认证工作，后续联动日本子公司的研发营销平台及公司部署的贸易平台争取海外订单，开发海外市场，逐步规划产能，提高产品市场占有率。 3、 重视募集资金项目落地，科学布局规划，产能逐步投入 报告期内，公司完成了募集资金投资项目之一“年产385万公里智能化精细数控线材扩能建设项目”的结项，计划投入金额38,261.31万元，实际累积投入募集资金38,893.40万元，实际使用金额占原计划投资额的101.65%。新厂房以实现生产目标、效益最大化，员工满意度最大化为出发点，从基本生产场地、最大化空间利用、智能化、员工需求等角度考虑进行布局，新增新能源产品线和汽车产品线专用生产设备及精密德国进口生产设备，按产品线规划机台摆放区域，推进车间机台联网及智能生产系统管控。报告期内，公司启动新厂房投入使用，根据董事会战略要求，规划厂房厂能布局，新厂产能进入爬坡期。公司另一募集资金投资项目“技术研发中心建设项目”截至报告期投入3,460.56万元，研发中心将持续购入先进设备，满足公司可持续发展。 4、 重视技术储备，为未来提供更多可能性 公司重视技术储备所带来的竞争力提升以及由此创造的市场机会。报告期内，公司按照董事会战略部署，除紧密配合现有客户进行产品升级换代，还在新兴产品方面增强技术研发投入，储备新技术，以应对瞬息万变的市场环境和未来的赛道机会。在新能源领域，公司新增UL AWM3817(105℃/3000V)、AWM10267(125℃/3000V)两个储能线缆产品认证，新储备光伏线缆超高速生产技术，同时公司还参与编制国家电线电缆质量检验检测中心技术规范颁布的《电化学储能系统用直流侧电缆》技术标准。根据汽车轻量化的市场需求，研究车用电池连接用铜包铝线；同时公司在报告期内完成车用耐高温，抗撕裂，屏蔽型抗干扰高压硅橡胶线缆产品小批量生产，完成车用HSD星型对绞高速数据缆及车用LVDS高速低电压差分信号数据缆开发，完成交流充电桩国标GB/T 33594 两个系列产品EV-EYS90、EV-RS90S90认证，同时开发液冷充电桩线，并新储备汽车低压电线系列超高速生产技术。在工业控制领域，公司根据客户对机器人的精准控制需求，与科宝光电一同进行工业伺服控制系统电机用线开发。 5、 重视人才激励，以人为本，为未来发展储备力量 公司弘扬“诚信、敬业、品质、高效、创新、融合、成长、超越”的核心价值观，坚持以人为本。报告期内，2021年限制性股票激励计划第二期解禁，公司顺利完成2021年限制性股票激励计划整体实施，业绩考核指标顺利达成，公司高级管理人员及核心骨干人员共同分享了公司发展成果。同时，在公司完成重大资产重组后，为健全公司长效激励机制，提高子公司员工士气，公司以子公司2023-2025年营业收入及净利润为考核目标，面向全资子公司广东中德电缆有限公司管理人员和核心骨干人员共40人推出2022年限制性股票激励计划，授予共3,435,000股限制性股票。 下半年，随着各项宏观数据呈现回升态势，全球经济将逐步复苏。公司董事会满怀信心，行稳致远，秉承“为股东和客户、员工及合作伙伴不断创造价值”的企业使命，依据公司发展战略规划，坚持内生式增长与外延式发展并重，在危机中抢抓机遇，在经济运行不断呈现回升时，抢抓机遇，顺势而为，在消费电子和工控线材、通信线缆和数据线材、汽车线缆、新能源系列线缆及组件等几大主营业务领域里深耕细作，重点开拓医疗健康、人工智能、光伏及新能源系列线缆及组件，进一步提升综合竞争力，创造更多的商业价值和社会价值。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本较上年同期增长118.03%，主要原因系子公司中德电缆纳入合并报表所致； 管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期增长231.27%，主要原因系子公司中德电缆纳入合并报表所致 财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期增长239.49%，主要原因系银行贷款利息支出增加和子公司中德电缆纳入合并报表所致； 研发费用变动原因说明：研发费用较上年同期增长132.89%，主要原因系公司研发投入的持续增加和子公司中德电缆纳入合并报表所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少116.14%，主要原因系二季度营业收入增长致使未到期的应收账款增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少257.62%，主要原因系上年同期银行理财资金收回所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长346.86%，主要原因系借款增加和子公司中德电缆并纳入合并报表所致； 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
(1) 货币资金增加主要系子公司中德电缆纳入合并报表所致所致； (2) 应收票据增加主要系子公司本期收到的商业承兑汇票增加所致； (3) 预付账款增加主要系预付货款和设备款增加以及子公司中德电缆纳入合并报表所致； (4) 其他应收款增加主要系子公司中德电缆纳入合并报表所致； (5) 其他流动资产减少主要系本期留抵的增值税减少所致； (6) 固定资产增加主要系本期在建工程转固所致； (7) 在建工程减少主要系本期在建工程转固所致； (8) 其他非流动资产减少主要系上期未到货设备于本期到货，预付设备款结转增加所致； (9) 短期借款增加主要系公司新增银行短期借款增加所致； (10) 应付票据增加主要系子公司中德电缆纳入合并报表所致； (11) 合同负债增加主要系本期预收客户货款增加所致； (12) 应付职工薪酬减少主要系本期支付上年计提的年终奖金所致； (13) 应交税费减少主要系本期支付上年计提的税金所致； (14) 其他应付款减少主要系支付江苏中利的股权转让款和上年计提的各项费用所致； (15) 其他流动负债增加主要系本期股权激励所产生的限制性股票回购义务增加所致； (16) 股本增加主要系2022年年度权益分派资本公积转增所致。 (17) 库存股增加主要系本期2022年限制性股票激励计划限制性股票授予所致。 (18) 其他综合收益增加主要系报表合并产生的外币折算差额增加所致。 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产161,276,247.73（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为5.14%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 ①宏观经济波动风险 公司产品主要应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域，与宏观经济联系较为紧密。当经济处于扩张期，国民消费水平及工业投资需求增加，公司的业务量可能上升；当经济处于低潮期，国民消费水平下降、工业投资需求减少，公司业务量可能下降。如果未来国内宏观经济波动较大，影响了下游行业的需求，会对公司的经营情况造成不利影响。 ②市场竞争风险 随着公司下游产品应用行业的不断拓展，公司主要产品的市场在未来几年仍保持增长，但行业竞争日趋激烈，若公司不能保持持续创新能力、把握市场发展机遇、有效开拓市场，将可能导致公司主要产品的市场份额下降，从而对公司经营业绩产生不利影响。 ③原材料价格波动 公司产品主要原材料为铜丝和化学原料等，其中铜丝占主营业务成本比重较高，铜价波动导致其占公司产品主营业务成本的比重亦略有波动。公司采用以销定产、以产定购等方式来锁定铜价，较为有效地规避了铜价波动给公司经营业绩带来的风险，但由于铜丝成本占产品成本比例较高且其他原材料近年涨价波动大，会对产品销售成本、毛利率产生一定的影响。 ④产品质量控制风险 公司在材料采购、产品生产、质量检测及销售出厂等环节设置了专门的职能部门，配备了专业人员进行管理和控制，产品质量稳定、可靠，但由于公司产品应用领域广泛，一旦公司产品在使用过程中出现质量问题，将对公司信誉和市场开拓产生一定负面影响，公司存在一定的产品质量控制风险。 ⑤应收账款坏账风险 公司应收账款规模较大与所处行业性质密切相关。随着公司营业收入的持续增长，应收账款还将会有一定幅度的增加。尽管公司加强应收账款管理，客户发生坏账的风险较小，但由于应收账款总额较大，公司仍存在一定的回收风险。公司将积极进行应收账款的管理工作，控制应收账款的规模和流动速度，缩短应收账款的账期，有效提高应收账款的周转。 ⑥收购整合风险和收购少数股权的经营管理风险 公司收购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权，公司的业务、资产和人员规模得以扩张。 但从公司经营和资源配置的角度出发，为更好地发挥协同效应，公司与子公司仍需在企业文化、管理团队、财务统筹等方面进一步融合。若公司与中德电缆和科宝光电的整合不能达到预期效果，可能会对公司的经营业绩和股东利益产生不利影响。此外，公司拥有科宝光电30%的股权，存在科宝光电控股股东利用其控股优势侵害少数股东利益的风险。 ⑦商誉减值风险 公司收购中德电缆100.00%股权形成较大金额的商誉，需在未来每年年度终了进行减值测试。如果中德电缆未来期间业绩状况未达预期，可能出现商誉减值风险，从而对上市公司的经营业绩造成不利影响。公司将与中德电缆进行资源整合，力争通过发挥协同效应，保持并提高中德电缆的竞争力，尽可能地降低商誉减值风险。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 股东大会情况说明 √适用 □不适用 公司2023年第一次临时股东大会于2023年1月6日在新亚电子股份有限公司会议室以现场记名结合网络投票的形式举行，参加本次会议的股东和代理人人数为17人，所持有表决权股份总数为112,424,005股，占公司有表决权股份总数的比例为59.7815%。股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《股东大会规则》和《公司章程》的规定；出席股东大会现场会议的人员资格及召集人资格合法有效；股东大会的表决程序、表决结果合法有效，会议审议通过了以下议案:《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 公司2022年年度股东大会于2023年5月30日在新亚电子股份有限公司会议室以现场记名结合网络投票的形式举行，参加本次会议的股东和代理人人数为12人，所持有表决权股份总数为108,978,071股，占公司有表决权股份总数的比例为56.4463%。股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《股东大会规则》和《公司章程》的规定；出席股东大会现场会议的人员资格及召集人资格合法有效；股东大会的表决程序、表决结果合法有效，会议审议通过了以下议案：《关于公司2022年年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2022年财务决算报告的议案》、《关于公司2023年财务预算报告的议案》、《关于审议<新亚电子股份有限公司2022年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2022年利润分配及公积金转增股本预案的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）及支付2022年度审计费用的议案》、《关于确认公司董事、监事、高级管理人员2022薪酬和预计2023薪酬计划的议案》、《关于开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易的议案》、《关于2023年度银行综合授信20亿元的议案》、《关于公司对外担保额度预计的议案》、《关于公司2022年年度监事会工作报告的议案》。 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 □适用 √不适用 3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司在主营产品研发、制造、销售过程中充分考虑对环境的影响，根据公司的生产工艺及环境保护管理部门的有关要求，配套环境保护设施，制定《新亚电子股份有限公司环境管理制度》，通过了ISO14001环境管理体系认证，并先后取得了索尼的“绿色伙伴”认证、佳能的“环境评价”认证、华为绿色伙伴等业内知名终端客户环保认证体系。同时，公司产品达到国际多项环保要求，满足包括RoHS、REACH 在内的多项环保条例。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 公司使用清洁能源发电，在公司办公楼、厂房、宿舍及车棚楼顶建设分布式光伏电站，生产废气收集后经活性炭处理高空排放。 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 公司积极参与定向乡村扶贫活动，参加政府牵头设立的共富基金，助力贫困山区儿童教育事业，关爱留守老人为其送去慰问。 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
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