[中报]科达制造(600499):科达制造股份有限公司2023年半年度报告
原标题:科达制造:科达制造股份有限公司2023年半年度报告 科达制造股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人边程、主管会计工作负责人曾飞及会计机构负责人（会计主管人员）曾飞声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本期不进行利润分配或资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本半年度报告中，公司详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”部分“其他披露事项”中“可能面对的风险”所对应的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ........................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................... 8 第四节 公司治理 ................................................................................................. 32 第五节 环境与社会责任 ..................................................................................... 34 第六节 重要事项 ................................................................................................. 42 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................. 52 第八节 优先股相关情况 ..................................................................................... 55 第九节 债券相关情况 ......................................................................................... 55 第十节 财务报告 ................................................................................................. 56
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：万元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 公司的主要业务为建筑陶瓷机械、海外建材、锂电材料及装备的生产和销售，战略投资以蓝科锂业为主体的锂盐业务，另有液压泵、智慧能源等培育业务。 (一) 主要业务概况 1、 建筑陶瓷机械业务 ? 业务及产品介绍：公司建材机械业务以建筑陶瓷机械为主，核心产品包括压机、窑炉、抛磨设备等，主要为下游建筑陶瓷厂商的瓷砖生产提供制造装备；近年来，公司亦为下游陶瓷厂商提供配件耗材、设备维修改造、数字化升级的配套服务，通过“装备+配件耗材+服务”的组合实现纵向延伸，力争成为“技术驱动、成本领先、供应链全球化”的全球领先装备全方位服务提供商。 在发展传统优势陶机主业的基础上，公司积极开拓机械设备的跨行业/领域应用，目前公司压机设备已延伸应用于炊具压制生产、日用瓷等静压/滚压成型、金属锻压、铝型材挤压机等领域，窑炉设备已应用于耐火材料及锂电行业产业链。 ? 产品市场地位及竞争优势： （1）品牌优势：科达制造是亚洲第一、全球第二大的建筑陶瓷机械装备供应商，以陶瓷机械起家，在建材机械领域实现了“陶瓷机械装备国产化”、“做世界建材装备行业强者”的历史目标后，已成长为我国乃至世界陶瓷机械行业龙头企业，旗下拥有“科达（KEDA）”、“力泰（HLT&DLT）”、“唯高（ICF&Welko）”三大知名品牌，在建筑陶瓷机械市场具备较好品牌力。 （2）供应配套优势：目前，公司是亚洲唯一一家具备建筑陶瓷机械整厂整线生产供应能力的企业。随着公司“全球化”战略的深入拓展，公司在印度、土耳其、意大利均设有子公司，陶机业务已覆盖印度、孟加拉、巴基斯坦、东南亚、非洲、欧洲、南北美洲等 50多个国家和地区，具备较好的全球化供应、服务能力。 （3）产品结构优势：通过中国和意大利子公司的技术与工艺，公司已逐步完善产品结构，并延伸开展配件和耗材业务，覆盖多产品链以满足客户多样化需求，具备更好的产品配套及服务能力。 ? 经营模式：公司建筑陶瓷机械业务在中国佛山、意大利等地区共拥有 12个生产制造基地（含装备关键零部件生产基地），产品销往国内及海外地区。公司通过国内直销，国外“直销+代理”、“合资建厂+整线销售”等销售模式，采用“以销定产”的生产经营模式，旗下融资租赁公司可提供配套金融服务。同时，公司通过土耳其、印度子公司为当地及周边国家提供配件、耗材及维修改造等服务，及时响应海外客户的需求。 针对建材工业发展相对成熟的发展中国家，公司通过设立子公司进行本土化运营，将配件、耗材及维修等服务前移，提升整体边际贡献；针对欧美等海外高端市场，公司通过收购等方式，借助高端品牌的渠道将公司核心产品推向高端市场，通过打造样板工厂、具有超高性价比优势的整线投资，以及后续配件维护服务方案，提升公司陶瓷机械在欧美市场的影响力，拓展增量市场。 ? 主要业绩驱动因素：国内陶瓷机械业务主要为存量市场，业务驱动来自于下游瓷砖行业终端产品迭代以及陶机升级换代。在目前全球经济特别是国内房地产市场低迷的情形下，公司坚持“全球化”战略，把握发展中国家城镇化进程等重大机遇，努力提高海外市场占比和优化毛利贡献。与此同时，公司积极从装备供应商向全方位服务商转型，为客户提供更多增值服务以提高客户粘性。报告期内，虽然国内外市场环境不容乐观、业绩承压，但公司持续完善中亚、非洲、东南亚等市场布局，为公司业绩带来较好助力，公司海外陶瓷机械业务接单超过60%。 2、 海外建材业务 ? 业务及产品介绍：自 2016年开始，公司响应国家“一带一路”倡议及“国际产能合作”的发展战略，抓住发展中国家经济相对落后、基础设施建设亟待改善的市场机会，在海外新兴市场非洲主动将业务延伸至下游建筑陶瓷领域。基于非洲及其他新兴市场旺盛的基建及工业用品消费需求，公司围绕“大建材”战略进行业务拓展，逐步切入洁具、玻璃等品类，形成“陶瓷+洁具+玻璃”的业务架构，并从区域上策略性延伸至南美洲及亚洲等地区。 截至 2023年 6月底，公司与战略合作伙伴已在非洲肯尼亚、加纳、坦桑尼亚、塞内加尔、赞比亚 5国合资建设并运营 6个生产基地，现已建成 16条建筑2 陶瓷产线及 1条洁具产线，上半年建筑陶瓷产量共计达到 0.70亿 m，并出口至东非乌干达、卢旺达、马拉维及西非多哥、贝宁、布基纳法索、科特迪瓦等多个国家；加纳洁具项目自 5月投产后，累计已突破 10万件产量。 ? 产品市场地位及竞争优势：作为非洲城镇化的伴随者，目前公司已成为非洲地区领先的建筑陶瓷供应商。 （1）陶瓷制造优势：合资公司建筑陶瓷生产线由公司提供，科达制造具备30多年陶瓷机械的生产制造经验及技术，能够为当地提供适配的陶机产品及建筑陶瓷制造工艺。 （2）广泛渠道优势：借助公司海外建材业务战略合作伙伴森大集团多年开展国际贸易的优势及经验，合资公司的非洲项目通过广泛、完整的产业链能够获取更低原材料成本，在项目运作前期快速打开销售渠道，并在运营过程中逐步夯实自身产业链。 （3）资金成本优势：建材为资金密集型行业，公司及森大集团均具备较好资金实力，能够为新增项目提供资金及信用支持；公司海外建材业务自具备一定规模后，2020年起已陆续能够通过当地盈余资金滚动投向新增项目。与此同时，基于对公司海外建材业务的认可，世界银行旗下金融机构 IFC于 2020年与公司签订了长期贷款协议，为非洲项目提供 7年期低息贷款；2023年公司与 IFC再度合作，其再为公司提供 5年期贷款，相较于非洲地区高利率的银行贷款，具备较好的资金及财务成本优势。 ? 经营模式：公司在海外开展的建材业务均为与战略合作伙伴森大集团合家及非洲中部、南部的重点国家进行产能布局，合资设立工厂并运营陶瓷、洁具及建筑玻璃业务，通过合资公司营销网络的广泛铺开，逐步替代非洲各国原有进口瓷砖、洁具及建筑玻璃的市场份额，规划形成对撒哈拉沙漠以南地区建材市场的广泛覆盖，并将在非洲的成功经验逐步复制于南美及亚洲等新兴市场。 ? 主要业绩驱动因素：人口红利叠加生产和消费缺口带来市场机遇，在城市化基础设施建设快速发展以及中产阶级消费群体扩大的驱动下，非洲建材需求持续，根据 MECS-Acimac预测，2022-2026年，非洲将是世界瓷砖消费市场增长最快的地区，复合年增长率达到 6.6%。考虑到部分新兴地区本土建材产能缺乏，结合当前市场容量及市场后续增速等综合因素，公司把握当下窗口期布局产能有利于实现本土替代进口并抢占市场先机。在此背景下，公司积极布局产能及丰富建材品类，2023年上半年营业收入实现同比 25%增长，主要是来自于新增产能的释放，公司有信心通过成熟的制造业经验、丰富的销售渠道以及规模效应形成商业壁垒，提升公司海外建材市场份额及影响力。 3、 锂电材料业务及装备 ? 业务及产品介绍：公司于 2015年开始进入锂电池负极材料领域，主要从事石墨化代加工，以及人造石墨、硅碳复合等负极产品的研发、生产、销售，相关产品应用于锂离子电池中。报告期内，公司锂电材料业务主要以子公司福建科达新能源、安徽新材料为经营主体，以储能电池领域应用为主，目前已形成“锻后焦-石墨化-人造石墨”一体化，以及钠电硬碳负极材料研发的产业链布局。报告期内，子公司福建科达新能源一期 1万吨/年人造石墨产线已成功达产，综合安徽基地整体已基本具备 4万吨/年石墨化、2万吨/年人造石墨、1000吨/年硅碳负极、500吨/年钛酸锂的产能布局；同时，福建科达新能源一期增产技改项目、福建二期与重庆三期合计年产 10万吨人造石墨产能正在建设中，随着未来产能逐步释放，业务规模与竞争力将稳步增长。 2017年公司在原有负极材料相关业务的基础上，参股盐湖提锂企业蓝科锂业 48.58%股权，目前蓝科锂业具备 3万吨/年碳酸锂产能，是中国盐湖提锂的重要力量。此外，公司于 2022年通过子公司全面开启核心机械设备的锂电行业配适性应用，主要基于锂电材料的烧结环节，为正极材料、负极材料的生产以及锂云母提锂提供烧结装备等。 ? 产品市场地位及竞争优势：当前公司锂电负极材料业务处于产能建设期，公司依托技术积累及自研设备的优势，不断优化负极材料产品性能，提升产品综合竞争力，尤其在储能用超长循环人造石墨负极方面已具备较好应用。同时，公司稳健布局，新增产能立足于确定性较高的客户需求，项目贴近下游客户与锂电池产区，能够更好地为客户提供适配性的产能配套服务与技术支持。此外，通过与部分核心客户的股权连接，公司亦能够与产业链下游建立更紧密高效的产业合作关系。锂电材料装备业务方面，公司陶瓷机械中的烧成设备能够进行锂电材料行业生产、制造过程的跨领域应用，借助公司 30年陶机装备的研发技术及经验积累，在当前国内相关设备发展的初期阶段，具备很好的研发及制造优势。 ? 经营模式：目前公司锂电材料业务在国内进行生产制造，并面向国内市场，主要采取以销售为主导、研发和品质为保障、技术为支持的研产销协同机制，采用以销定产的经营模式，成本端一般通过比价方式向合格供应商进行采购原材料。装备业务经营模式与建筑陶瓷机械业务经营模式一致。 ? 主要业绩驱动因素：公司的负极材料专注于中高端储能电池领域，同时亦可提供高性价比的应用于动力及数码类电池领域的负极产品。在新能源产业及储能行业中长期持续增长的预期背景下，公司通过立足自身核心装备的研发和制造能力，带来工艺优化与成本降低，同时布局产业链一体化研发生产，积极共建产业生态圈，加强与业内企业的合作协同，并依托下游客户的业务规划及自身技术积累、合作研发等方式进行稳步扩产及产品迭代升级。与此同时，新能源产业的发展带来不断增长的相关锂电材料的需求，亦带动了中游制造装备的需求。 锂电材料装备是受下游锂电池厂商产能投资驱动的周期成长产业，目前行业产能呈现结构性调整。从存量市场来看，下游对锂电池提质降本需求升级以及锂电池技术迭代催生了装备新需求，此外部分旧产线需通过产线技改升级以匹配日益增长的产品性能和生产效率要求。而未来随着动力及储能市场的发展，加之海外新能源市场的增长拉动，中长期锂电材料装备市场的发展将较为乐观。公司基于装备制造的深厚底蕴及锂电材料行业多年的沉淀积累，正积极研发多种节能降耗的正极、负极材料生产整线解决方案，为客户带来工艺优化与降本增效。 4、 战略投资培育业务 （1）液压泵业务：科达液压专注高端柱塞泵和马达研制与技术创新，整合液压系统并提供解决方案，其所掌握的“高压柱塞泵”核心技术实现了批量国产化与应用，累计有数万台自主研发的大排量高压柱塞泵和斜轴柱塞马达应用于工业、工程机械、海工船舶等行业龙头企业和国家重大工程项目，已成为多个国家重点项目的牵头单位及中国高端高压柱塞泵重点企业。目前科达液压在广东佛山拥有生产基地，并正规划投资安徽基地以提升产品设计制造能力，扩大工程泵和大排量工程马达产能，并将通过收并购补全产业链。为实现数字化转型升级，科达液压近年来相继引进 FMS数字智能高效柔性黑灯产线、智能数控可追溯柔性装配线等先进产线，2022年成为佛山市“工业互联网应用标杆示范项目”；依托信息化布局及一批核心数字化管理系统的部署与建设，科达液压实现了研发、销售、生产、采购、质量、库存及财务全过程企业信息一体化管理。 （2）智慧能源业务：科达智慧能源是专业提供系统设计、EPC(工程总包)、投资运营、运维管理等电站全生命周期服务的分布式光伏电站综合解决方案提供商，致力于为客户提供绿色电能、降低用电成本、增加资产收益。目前，科达智慧能源已在安徽、广东、江苏、福建等地布局综合能源服务业务，服务客户 3000余家，年交易电量超 150亿千瓦时，持有运营配网项目 3个，投资建设充电场站26座，开发新能源业务超 100兆瓦时，助力客户实现可再生能源转型，推动绿色可持续发展。 (二) 行业发展情况 1、 建筑陶瓷机械行业 2023年，在国内房地产业深度调整、环保和可持续发展要求趋严等多重因素影响下，国内相关产业经营承压、投资意愿减弱。与此同时，随着双碳政策推进落地，中国建筑卫生陶瓷协会于 2023年 4月发布了《建筑卫生陶瓷行业低碳发展路径》白皮书，提出了行业碳达峰、碳中和整体目标——2025年行业实现碳达峰；2060年全国实现碳中和时，相比 2020年，行业制造环节碳减排 70%；并提出了节能减碳的技术措施及路径。公司部分下游客户正瞄准节能降耗技术、数字化管理等方向构建核心竞争力，行业正逐步从粗放式发展向规范化、高质量发展转变，绿色化、高端化、智能化已然成为行业发展方向。 《建筑卫生陶瓷行业低碳发展路径》白皮书——建筑陶瓷生产低碳技术路线图 在此背景下，公司所处的陶瓷机械行业虽然短期因需求端面临一定压力，但 中长期来看存在一定结构性发展机遇，公司正积极通过技术改革和产品创新，围 绕绿色低碳、数字化及信息化不断推陈出新，促进先进产能替代，助推行业低碳 化转型。与此同时，作为全球化企业，国际市场逐步成为公司主要业务驱动引擎， 在中国瓷砖产量逐年下降的情形下，根据 MECS-Acimac《瓷砖市场预测分析-趋 势 2022-2026》，预计 2022-2026年五年间，世界瓷砖市场将增长超过 30亿㎡， 从 2021年的 182亿㎡上升到 2026年的 213亿㎡，相当于复合年增长率为 3.2%， 产量将相应增加到 215亿㎡，较 2021年增加约 32亿㎡。综上所述，海外陶瓷市 场仍具备较强韧性，而上游陶瓷机械市场亦具备较好发展空间。 目前全球陶瓷机械行业呈现龙头企业头部集中效应明显、尾部分散、市场竞争格局稳定的态势。一方面，公司正积极贯彻“全球化”的发展战略，提升海外市场占比；而在公司陶机装备业务具备规模及品牌优势的同时，公司也正通过“装备+配件耗材+服务”的组合实现纵向延伸，打造全球建筑陶瓷生产服务商。 2、 海外建材行业 近年来，非洲国家通过加强经济合作、改善营商环境等措施，吸引了大量外资和国际企业进入市场，推动了当地的快速发展。当前非洲尚处于发展初期，基建投资和地产消费均处于导入阶段，受限于整体工业发展及收入水平偏低，非洲人均陶瓷、洁具、建筑玻璃等建材使用量低于全球平均水平，丰富的原材料资源优势、庞大的人口红利以及城市化进程稳步推进为非洲建材市场的发展提供了巨大的潜力空间。根据 MECS-Acimac《瓷砖市场预测分析-趋势 2022-2026》预测，2022-2026年，非洲将是世界瓷砖消费市场增长最快的地区，复合年增长率达到6.6%。随着非洲建材市场需求快速增长，目前已有部分贸易商转型或是建材厂商选择进入非洲开展建材业务。 基于上述背景，公司通过成熟的制造业经验、丰富的销售渠道以及规模效应已具备先发优势，形成了建陶业务商业壁垒。目前公司正在推动海外建材业务从建陶到洁具、家用玻璃等品类多元化横向拓展，以实现海外建材业务的可持续发展，打造领先的非洲建材工业集团。 3、 锂电材料及装备行业 近年来，新能源汽车销量暴增推动全产业链大规模扩产的浪潮，同时储能支持政策不断加码，光伏发电和风力发电成本不断降低，锂电池技术进步带来循环次数提高，储能锂电池市场进入发展上行阶段。根据 GGII、工业和信息化部数据显示，虽然 2023年上半年受到新能源汽车增速减缓、销售淡季及去库存影响，我国动力、储能锂电池市场需求仍然持续增长，出货量分别达到 270GWh和87GWh，同比增长 33%和 67%。在此传导下，负极材料出货量为 72万吨，同比增长 18%，其中人造石墨出货量达到 62万吨，占比提升至 87%；国内碳酸锂产量合计达 20.5万吨，同比增长 36.67%。基于电池厂商下放订单态度趋于谨慎，报告期锂电材料价格普遍下降，其中人造石墨以及石墨化价格在行业低端产能富裕以及价格竞争激烈的情况中呈走低态势；碳酸锂价格从 2022年年底最高约 60万元/吨，至 2023年 4月底下跌探至约 18万元/吨的低位，截至报告期末稳定在约 30万元/吨。 虽然当前锂电材料经营面临周期性压力，但展望未来，全球新能源产业依然呈现出蓬勃发展态势，尤其在对新型储能政策支持力度加大以及锂电池成本下降等因素推动下，储能市场或将与动力电池市场共同驱动锂电材料及装备产业发展。 对于锂电材料行业而言，构建低碳可持续发展的生产能力将成为核心竞争力，而经营全球化、产线大型化、装备智能化、生产零碳化、布局一体化、配套区域化等将成为负极企业在新一轮市场竞争中的发展趋势，具有成本、客户、技术、资金优势的企业将保持较高的产能利用率，以优质的产品和服务满足客户的需求，进一步提升市场份额。 公司负极材料项目主要应用于中高端储能领域，未来随着新建产能的陆续释放以及产业链一体化布局的深化，期望通过强化核心竞争力及盈利能力逐步成长为我国具有较强影响力的锂电池负极材料供应商。与此同时，公司依托多年装备制造经验及锂电材料工艺优化的积累，协调整合内部锂电材料及装备资源，自主研发了节能降耗的连续预炭化回转窑、新一代高温烧结辊道窑等设备，未来公司会将节能减耗、效率提升和智能管控作为创新主线，将低碳节能、绿色环保的理念创新并集成于工艺开发中，助力客户降本增效。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 为顺应复杂多变的市场环境以及满足高质量发展的时代要求，公司积极践行国家建设制造强国的重大战略，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，聚焦提升企业核心竞争力，推进企业高质量发展。报告期内，公司在以下方面进一步提升了竞争力： （一）强化创新引领，培育竞争新优势 公司高度重视科技创新，以“创新永无止境”作为企业的核心价值观，坚持“以科技进步推动企业兴旺发达”的路径，践行以“产品领先、技术引领”的发展战略，整合各方资源和平台，铸就了强大的核心技术自主研发能力，在不同行业、不同领域拥有众多专利技术和成果。 报告期内，凭借强大的创新实力和智能制造的加码布局，公司及子公司获得多项荣誉。子公司恒力泰“一种液压压机的动梁调速油路结构”获中国专利优秀奖；科达机电“高效节能发泡陶瓷辊道窑”以及“高效节能智能宽体辊道窑”分别荣获 2022年度广东省建筑材料行业“科技进步奖一等奖”和“技术进步奖二等奖”；安徽科达新材料“新能源电池负极材料安徽省联合共建学科重点实验室”通过安徽省科技厅与安徽省教育厅联合认定，为安徽省首批次认定的联合共建学科重点实验室，也是目前马鞍山市唯一一家获批认定的安徽省联合共建重点实验室。此外，子公司福建科达新能源纳入福建省工业龙头培育企业名单，恒力泰与德力泰荣获“广东省专精特新中小企业”认定。 （二）创新引领绿色发展，科技助推产业转型升级 公司以低碳经济、绿色经济新理念引领行业绿色发展，提升设备智能制造与数字化程度，助力企业实现产品质量控制与降本增效，加快传统产业绿色改造升级。报告期内，子公司佛山科达机电为客户定制的全球最大产量连续式球磨机成功投产，该系统具有产量高、电耗低、寿命长、性能稳定、出浆均匀、自动化智能化程度高等优势，可根据目标产量实时调控球磨速度，为精细化生产提供数据智能支持，同时搭载云控系统，在手机端能够监测设备运行状况和生产数据，及时接收故障报警信息，远程处理相应问题，实现无人值守。子公司德力泰将氨氢技术拓展到了创新硕果 DFH烧成窑，独有的先进氨氢燃烧技术能够保证稳定燃烧，达到低碳甚至零碳排放效果，将为国家高温燃烧窑炉特别是陶瓷烧成提供一条新的减碳、零碳燃烧技术路径。其高效、稳定、清洁的燃烧技术，是助力陶瓷产业实现碳达峰、碳中和战略目标的重要途径。 为推动陶瓷企业数字化工厂建设，公司、美云智数和中国移动于报告期内共同推动成立佛山市陶瓷及装备产业集群，由上游（美云数智、中国移动）提供网络、数据支持，下游（科达制造）提供系统、运营支持，协同为陶瓷企业、装备企业赋能，实现供应体系更简洁、远程服务更专业、产业协同更深入、生产经营更高效的目的。新明珠、宏宇、新润成、方向、新锦成、欧神诺 6家佛山品牌企业与上述三方签订战略合作协议，为行业树立数字化工厂新标杆。 （三）推行数字化精益，夯实高质量发展基石 公司将精益贯穿设计、生产、管理，形成“精益全体系”，且运用信息化工具，优化和固化，全面推进数字化精益。关于精益生产，公司推行其至全部事业部/部门，将精益生产的指标全面列入各单位第一负责人和经营团队的年度绩效考核。各单位建立了独立的精益组织，通过 PMC拉通、降本和标准化、全员自主改善三大抓手，以精益改善周为推进手段，多维度赛马，降本增效效果显著。 同时，公司将 2023年定义为流程年开展精益管理，分层分级搭建了流程架构，实时监控流程运行情况，通过八大痛点流程的集中建设、小流程的自主建设，进一步优化了授权体系并落实到审批流，用国内领先的流程管理软件，促进流程与IT、制度、岗位、风控等管理体系相融合，建立统一管控。此外，公司成立公司级专家委员会推进精益设计，基于 BPD理念推行创新、品质、降本的设计，建立面向市场需求、快速响应、同等重视产品研发和订单设计的精益设计流程，同步推进标准化、流程化、知识产权体系化等工作，完善技术通道建设、人才综合培训、研发激励机制。关于精益全体系，综合 MES、智能物流设备、TPM设备管理、智能排产系统等生产信息化工具，PLM、EPLAN、3D等设计信息化工具，SAP、EHR、行政资源平台和流程管理平台等管理信息化工具，推行全面的数字化精益。 （四）强化全球资源配置，增强国际竞争力 公司坚持以市场为导向，以项目合作为载体，积极参与国际竞争和全球资源配置，拓展发展新空间、打造增长新动力。报告期内，公司陆续成功落地与海外银团、国际金融公司 International Finance Corporation的贷款项目，贷款金额合计4亿欧元，既有利于满足公司海外业务快速发展的资金需求，也标志着国际金融市场对公司的高度认可。 同时，公司再度拓宽海外业务版图，推行本土化运营，加强海外业务与中国总部的资源共享和优势互补。报告期内，陶瓷机械业务方面，公司启动土耳其BOZUYUK工厂的建设，并新设印尼子公司，未来还将考虑在巴西设立据点，通过海外基地、据点的前移助推公司全球化的深入，助力配件耗材业务的拓展，通过多元化业务增加客户黏性，同时使得海外子公司发挥链接欧亚、东南亚、甚至美洲市场的桥梁作用，加速开拓欧洲高端市场，促进公司更深度的全球化。此外，海外建材业务方面，公司于近两年陆续启动了肯尼亚、加纳洁具以及坦桑尼亚玻璃项目，借助成熟销售渠道、通过横向品类的扩充强化海外市场规模效应。 人才本土化是公司实施全球化管理的重要部署，近年来海外子公司的本土化程度及本土化层次不断提高，海外本土员工占全球员工数量的比例超过一半以上，其中科达印度通过完善组织架构，打通印度员工的职场上升通道；非洲生产基地提升本土员工占比，海外青年员工积极融入公司企业文化，逐渐成为各岗位的中坚力量。 三、 经营情况的讨论与分析 2023年上半年，全球经济复苏疲软、国内房地产市场低迷、锂电行业供需矛盾，面对诸多经营挑战，公司坚定执行全球化战略，支持陶机海外基地、据点搭建，完善陶机各品牌产品线，积极推进海外建材及锂电材料项目的产能建设。报告期内，公司实现营业收入 47.47亿元，同比下降 16%；归属于上市公司股东净利润 12.68亿元，同比降低 40.21%；业绩承压的同时，经营韧性凸显，随着公司海外业务营收占比提升至超 60%，公司主营业务毛利率达到 31.75%，较同期提升超 3个百分点。 报告期内公司重点工作开展情况如下： （一）建材机械 ? 推进全球化、服务化发展，强化经营韧性 2023年上半年，在国内房地产市场弱复苏、终端建材消费低迷等背景下，公司坚持“全球化”发展战略，积极开拓海外市场。报告期内，公司建材机械整体实现 21亿元营收，其中受国内下游及终端市场影响，公司建材机械国内市场大幅下滑，海外出口市场相对平稳。同时，报告期内公司陶瓷机械业务海外接单占比超过 60%，其中，非洲销区及土耳其、沙特等地区订单增长超 30%，而印度、东南亚、中东及北非销区订单同比有所回落。虽然公司建材机械业务营业收入有所下降，但海外订单占比的提升，以及公司精益生产项目的开展，使得建材机械业务毛利率提升 1.99个百分点。 在全球化业务布局方面，公司土耳其 BOZUYUK工厂于报告期内奠基，辐射本地及欧洲市场；同时，公司正在筹建印尼子公司，积极探讨设立巴西子公司，以便更好地服务亚洲及美洲客户，加快市场反馈速度并提升竞争力。在产品线方面，公司积极完善“科达”、“力泰”、“ICF & Welko”品牌产品线，同时通过“装备+配件耗材+服务”的组合实现业务的纵向延伸，借助公司海外工厂实现向“全球建筑陶瓷生产服务商”的转型。2023年 7月 5日，公司收购国内陶瓷色釉料头部企业国瓷康立泰 40%股权，未来将通过子公司携手推进海外墨水色釉料业务的拓展，助力公司服务化的转型。截至目前，公司已在全球建立起 88个服务网点及配件仓，形成了以原厂配件、耗材、窑后产线承包、设备维修改造为支撑的四大服务板块，为客户提供全方位、多层次、个性化的服务方案。 ? 加强智能化、绿色低碳研创，通用化探索逐步贡献增量 近年来，随着多部双碳实施政策落地，头部建陶企业率先开展转型探索，公司亦加快研发重大关键低碳技术以及推广节能降耗技术装备，推动陶瓷制造向智能制造升级转型，切实助力生产企业节能降本增效。报告期内，子公司佛山科达机电研发氢能混合燃烧技术，推出氢动力高效节能超宽体辊道窑，提出陶瓷工业新型节能系统以及全窑电热源技术等在内的低碳解决方案；子公司德力泰参与共建的“先进零碳燃烧技术联合创新研发中心”，其开发的“氨氢融合零碳燃烧技术”以及工业化配套关键系统和解决方案再次取得了新的突破，实现了氮氧化物排放量的进一步控制；公司亦组建团队建设甄陶制造运营管理系统，将陶瓷整线生产与工业互联网技术相结合，为客户建立车间实时数字生产管理体系，推动陶瓷设备流程化管理体系。 同时，公司持续着眼于陶瓷机械的跨领域应用，报告期内，恒力泰共签订铝型材挤压机订单 37台，接单合计超 1.7亿元，实现较好发展；此外，恒力泰YPL2000铝挤压机正陆续发货至永臻科技安徽芜湖生产基地，助力永臻科技扩大光伏边框及储能电池托盘生产规模。窑炉产品方面，子公司德力泰承建的 Keda加纳工厂洁具一期卫生陶瓷洁具隧道窑于报告期内投产；此外，公司锂电材料装备业务实现接单合计 5亿元，为子公司福建科达新能源的技改及二期项目、重庆科达新能源的负极材料项目提供自动装埚系统、回转窑及气力输送系统等装备及技术支持，并相继与中科星城、贵州新创、紫宸科技签约造粒/预碳化回转窑等项目。 （二）海外建材：新增产能持续释放，业绩稳步增长 随着非洲人口增长率保持上升态势，城镇化建设稳步推进，瓷砖等建材市场需求逐步扩大，非洲各国居民的瓷砖消费潜力持续释放。2023年 1-6月，公司在非洲的建筑陶瓷及洁具项目陆续投产，截至报告期末，公司已于非洲五国运营 6个工厂，拥有 16条建筑陶瓷生产线、1条洁具生产线，报告期共实现建筑陶瓷产品产量超 7,000万平方米，公司海外建材业务整体实现 19.07亿元营收，同比增长 25%，并维持超 43%毛利率的较高盈利水平。 公司积极践行“大建材”战略，持续推进各产线的建设及产能释放，报告期内，公司塞内加尔建筑陶瓷生产项目二期和赞比亚建筑陶瓷生产项目二期分别于2023年 3月、6月正式投产，加纳日产 4000件陶瓷洁具生产项目于 2023年 5月投产；与此同时，2023年 3月，公司正式启动了坦桑尼亚建筑玻璃生产项目，另有加纳建筑陶瓷生产项目五期、肯尼亚基苏木日产 4000件陶瓷洁具生产项目预计将于年内投产。预计 2023年末公司将拥有 17条建筑陶瓷生产线，年产能将超过 1.5亿平方米；洁具生产线 2条，建成后年产能达 260万件。此外，公司已建立团队，考察南美洲、亚洲等区域结构性机会，已完成秘鲁玻璃项目的调研。 （三） 锂电材料：销量稳步提升，降本增效提升竞争优势 报告期内，子公司福建一期 1万吨/年人造石墨负极材料成品产线建成投产，当前生产已达到规划产能；叠加子公司安徽科达新材料 1万吨/年人造石墨生产线，公司负极材料产线满负荷运行，2023年 1-6月，公司人造石墨成品产销量翻番，石墨化加工产能大幅增长，产品产销平衡，营收逐步增长。受市场价格波动影响，公司负极材料业务整体盈利空间有所压缩，报告期实现营业收入 4.09亿元，毛利率有所下滑。 面对竞争激烈的市场环境和快速发展的行业变化，公司一方面在保持较好良品率、产品一致性的基础上，积极推动制造工艺升级，深化降本增效路径，增强产品竞争力，其中包括通过创新的石墨化工艺缩短生产周期，自研核心负极材料预处理装备提升生产效率，强化精益生产提高原料利用率及产品收率，开发低成本原材料增加效益等。此外，公司正积极推进子公司福建基地一期增产技改、二期 5万吨负极材料一体化项目，以及子公司重庆基地年产 5万吨人造石墨负极材料生产线项目的建设工作，上述项目预计将于 2023年内建设完成，基于当前公司与下游客户良好的业务往来，后续通过规模释放亦将助力边际效应提升。 报告期内，参股公司蓝科锂业积极推进提质稳产技术改造工程，并开展沉锂母液中锂资源高效回收试验，提高锂的整体收率，助力产量提升、生产成本优化。 2023年上半年，蓝科锂业共实现碳酸锂产量约 1.41万吨，销量约 1.50万吨，库存量 0.32万吨，面对极具变动的碳酸锂市场价格，蓝科锂业最终实现营业收入33.34亿元、净利润 19.60亿元，对公司归属于母公司净利润的贡献为 8.54亿元。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、 报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：万元 币种：人民币
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期发生额较上年同期发生额下降 113.65%，主要原因是公司上年同期销售规模较大以及上年同期收到的税费返还较多所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本期发生额较上年同期发生额下降 5,330.41%，主要原因是公司本期投资嘉兴科达金弘盐湖产业股权投资合伙企业（有限合伙）以及本期支付的设备与工程款较多所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额本期发生额较上年同期发生额增长 682.32%，主要原因是公司本期取得的银行贷款较多所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：万元
（1）交易性金融资产本期期末余额较上年期末余额下降 51.27%，主要原因是公司本期赎回的理财产品较多所致。 （2）长期股权投资本期期末余额较上年期末余额增长 30.60%，主要原因是公司本期对联营企业蓝科锂业确认的投资收益所致。 （3）其他权益工具投资本期期末余额较上年期末余额增长 16,412.92%，主要原因是公司本期投资嘉兴科达金弘盐湖产业股权投资合伙企业（有限合伙）所致。 （4）使用权资产本期期末余额较上年期末余额下降 43.53%，主要原因是子公司本期长期租赁的房屋减少所致。 （5）长期待摊费用本期期末余额较上年期末余额增长 188.85%，主要原因是子公司本期前端贷款费用增加所致。 （6）其他非流动资产本期期末余额较上年期末余额增长 470.75%，主要原因是本期子公司福建科达新能源、恒力泰科技及佛山科达装备预付的设备工程款增加所致。 （7）短期借款本期期末余额较上年期末余额下降 33.04%，主要原因是公司本期偿还短期银行借款所致。 （8）交易性金融负债本期期末余额为 3,376.62万元，主要原因是公司本期远期结汇合同公允价值变动所致。 （9）应付职工薪酬本期期末余额较上年期末余额下降 43.31%，主要原因是公司上年计提的年终奖于本期发放所致。 （10）应交税费本期期末余额较上年期末余额下降 34.92%，主要原因是公司本期应交企业所得税及应交增值税减少所致。 （11）一年内到期的非流动负债本期期末余额较上年期末余额增长 50.20%，主要原因是公司本期一年内到期的长期银行借款增加所致。 （12）长期借款本期期末余额较上年期末余额增长 211.29%，主要原因是公司本期新增长期银行借款所致。 （13）租赁负债本期期末余额较上年期末余额下降 42.82%，主要原因是子公司本期长期租赁的房屋减少所致。 （14）其他非流动负债本期期末余额较上年期末余额下降 62.44%，主要原因是公司通过验收的政府补助项目结转至其他收益所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 具体内容详见附注七“81、所有权或使用权受到限制的资产”部分。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 单位：万元 币种：人民币
①2023年 1-2月，公司出资 130,000.00万元参股设立嘉兴科达金弘盐湖产业股权投资合伙企业（有限合伙）。 ②2023年 2-6月，子公司福建科达新能源出资 9,500.00万元设立重庆科达新能源材料有限公司，福建科达新能源持有该公司 100.00%股权。 ③2023年 2月，公司对福建科达新能源增资 28,500.00万元，多方增资完成后公司对福建科达新能源的持股比例为 57.23%。 ④2023年 2-3月，子公司安徽科达投资出资 4,030.00万元购买原少数股东持有的安徽科达智慧能源 27.00%股权，股权转让完成后，子公司安徽科达投资对安徽科达智慧能源的持股比例由 53.00%变为 80.00%。 ⑤2023年 3月，公司对广东科达新能源装备增资 2,000.00万元，公司持有该公司 99.98%股权。 ⑥2023年 3-6月，公司对韶关科达增资 3,800.00万元，增资完成后公司对韶关科达的持股比例由 70.00%变为 80.00%。 ⑦2023年 4月，子公司恒力泰出资 2,000.00万元设立佛山市恒力泰陶瓷技术有限公司，恒力泰持有该公司 100.00%股权。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
□适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 √适用 □不适用
√适用 □不适用 公司于 2023年 4月 14日召开第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》，同意公司及下 属子公司以自有资金开展套期保值业务。原材料套期保值业务保证金、权利金占用额度不超过人民币 5,000万元；外汇汇率及利 率套期保值业务的最高余额不超过人民币 180,000万元，缴纳的保证金最高余额不超过人民币 3,000万元。上述额度有效期内可 循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度。截至 2023年 6月 30 日，原材料套期保值业务未占用保证金、权利金额度，外汇汇率及利率套期保值业务的交易金额为 11,876.90万美元，未占用保 证金额度。 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 |
