[中报]南山智尚(300918):2023年半年度报告

时间：2023年08月17日 16:52:04 中财网

原标题:南山智尚:2023年半年度报告

山东南山智尚科技股份有限公司 2023年半年度报告第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导目录备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的《2023年半年度报告》原件；释义 释义项 指 释义内容在C2M模式下，消费者直接通过平台下单，工厂接收消费者的个性 化需求订单，然后根据需求设计、采购、生产、发货 OriginalEquipmentManufacturer，原始生产商，按品牌单位委托合 OEM 指 同进行产品开发和制造，用品牌单位商标，由品牌单位销售或经营的第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况六、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务3、超高分子量聚乙烯纤维产品 （1）防弹系列纤维：800D及以上防弹系列纤维产品，该系列产品超高分子量聚乙烯纤维强度范围在30-46cN/dtex环境温度低5℃左右。 （三）报告期内行业情况分析（四）公司经营模式 研发方面：在精纺服装业务上，公司在意大利米兰设立研发中心，根据市场对产品质量、个性化、功能性、实用性等一是公司精纺业务收入增加，精纺呢绒业务营业收入43096.69万元，同比增长5.27%，毛利率为35.5%，同比增长 1.42%，公司在报告期内加强优化产品结构，加大研发创新力度，推进高附加值产品的研发与销售，持续提升高端产品市 场份额，报告期内公司高端面料较去年同期增长14%，为公司净利润增长提供了有力保障。与分析，精准、全面、系统地对产品设计过程中的各关键点进行把控，所推出的产品能够满足不同消费者的风格和偏好； 同时公司也通过参与智尚杯大赛等形式，持续推动公司服装个性化定制品牌与服务走向海内外市场。公司产品包括800D防弹丝产品、1600D绳缆丝产品、400D手套丝产品以及100D-350D家用纺织类产品。公司重 点发展超高分子量聚乙烯纤维高端产品，以特种装备领域为主，兼顾民用领域，依据超高分子量聚乙烯纤维超强、超轻、 高模、高抗等性能特点打造不同系列产品，以满足不同类型消费者的差异化需求。2、精纺呢绒业务加快科研成果向生产领域转移，促进产品持续优化升级2、加速工厂智能化升级改造 公司传统业务全面升级，通过设备联网，以MES智能平台精准对接客户需求，对排产、工序、效率进行实时控制，6、产品附加值高经营活动产生的现金 -6,930,360.15 -16,681,118.23 58.45% 流量净额 报告期内购建固定资产和 投资活动产生的现金 -487,769,893.62 -2,280,853.35 -21,284.41% 无形资产、以及购买理财公司是否披露前五大加盟店铺情况 □是?否（2）经销模式 随着经济快速发展以及广大群众生活水平的提高，面料行业呈现出“小批量、多品种”的需求特点，部分精纺呢绒业务 采用经销模式，允许销售人员在一定额度内先行提货，提高发货时效，便于销售业务的平稳顺利进行。5、线上销售 线上销售实现销售收入占比超过30%库存商品 70,711,647.34 30,763,733.35 23,740,755.41 77,734,625.28 合计 84,868,745.95 33,266,289.55 25,910,041.28 92,224,994.22 加盟或分销商等终端渠道的存货信息克、大 究，造型上注重简洁与高雅，色 衣、制 彩追求合适的搭配与协调，总体 式和运 上注重体现穿着者的身份、文化 动式校 修养及社会地位。□适用?不适用 9、其他存货 630,894,720.63 16.75% 588,144,890.78 18.36% -1.61% 投资性房地产 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00% 0.00%4、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元（1）募集资金总体使用情况 ?适用□不适用精纺毛料生 2023 产线智能升 否 34,556.65 34,556.65 1,436.49 27,687.25 80.12% 年12 0 0 不适用 否 级项目 月 2023募集资金投 资项目实施 不适用 方式调整情 况单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用?不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形十、公司控制的结构化主体情况 □适用?不适用十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用□不适用心、民生转债-尚凌楠、华锦祥云资管- 呢绒、服装业 表》（编号： 刘宇翔、叶怀东、中信建投-魏中泰、财 务智能化情况 2023-003） 通资管-郭琪、中银国际-叶志成第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况用于处理染整车间及染色车间的生产废水，废水处理后满足《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB4287-2012）；毛条厂 污水处理站设计规模为500m3/d，采用预处理-厌氧-AO-MBR-臭氧处理工艺，主要用于洗毛废水，废水处理后满足《毛纺 工业水污染物排放标准》（GB28937-2012）。二、社会责任情况 报告期内，传统业务方面，公司继续秉承低碳环保、绿色健康的高质量发展理念，通过生产设备智能改造，提高生产第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项的 /m3。调峰 价；蒸汽无政 常关联交易 企 用 LNG 顺 府指导价及公 预计的公告》 业 价销售，按 开市场价格， （ 公 告 编 照用气比例 参照龙口当地 号 ： 2023-本期发生额 每日最高 期初余额 期末余额 本期合计存 本期合计取 关联方 关联关系 存款限额 存款利率范围 （万元） （万元） 入金额（万 出金额（万 （万元） 元） 元）□适用?不适用 公司报告期不存在租赁情况。第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况□适用?不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影 响2023年4月10日，公司向不特定对象发行699.58万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额69,958.00万 元。 经深圳证券交易所同意，公司向不特定对象发行的69,958.00万元可转换公司债券于2023年4月28日起在深交所战略投资者或一般法人因 配售新股成为前10名股东 不适用 的情况（如有）（参见注 3）□是?否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是?否第八节 优先股相关情况 □适用?不适用第九节 债券相关情况 ?适用□不适用3、前十名可转债持有人情况 可转债持有人性 报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有可 序号 可转债持有人名称 质 转债数量（张） 转债金额（元） 转债占比六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 单位：万元第十节 财务报告 一、审计报告合同资产 15,103,743.85 18,029,930.60 持有待售资产 一年内到期的非流动资产卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款其他综合收益 2,893,923.79 1,881,047.28 专项储备 盈余公积 54,027,909.49 54,027,909.49其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 92,778,903.29 95,845,828.07永续债 租赁负债 28,938,159.75 27,033,247.37 长期应付款退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 77,243,641.34 69,700,319.79 以“-”号填列） 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填4、母公司利润表 单位：元（一）不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 34,591,686.68 20,772,637.68 收到其他与经营活动有关的现金 48,763,795.89 29,830,514.00取得借款收到的现金 883,983,360.00 240,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 13,720,831.57 筹资活动现金流入小计 883,983,360.00 253,720,831.57金净额 收到其他与投资活动有关的现金 22,800,178.10 12,493,000.00 投资活动现金流入小计 303,505,241.11 462,648,607.91 购建固定资产、无形资产和其他长期7、合并所有者权益变动表 本期金额（一）综 合收益总 1,012,876.51 77,243,641.34 78,256,517.85 -123,095.72 78,133,422.13 额 （二）所 有者投入 130,078,748.59 130,078,748.59 130,078,748.59 和减少资有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本）上年金额 单位：元 2022年半年度 归属于母公司所有者权益1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 -45,360,000.00 -45,360,000.00 -45,360,000.00 东）的分配 4．其他其他权益工具 减：库 其他综合 专项 其 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 永续 存股 收益 储备 他 其他 股 债 一、上年年末余额 360,000,000.00 841,967,339.26 54,027,909.49 418,911,815.98 1,674,907,064.73本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留 存收益 5．其他综合收益结转留存收益（二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额三、公司基本情况 （一）公司概况转让价格2,623.00万美元。股权转让后，有限公司变更为外商独资企业，注册资本变更为2,623.00万美元。 4、有限公司吸收合并山东南山赛肯德纺织服饰有限公司的净资产折为股本27,000.00万股（每股面值为人民币1.00元），剩余金额计入资本公积。2017年12月28日完成在山东 省烟台市工商行政管理局注册登记。 本次整体变更后，公司的股东及股权结构如下四、财务报表的编制基础 1、编制基础参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 对同一控制下企业合并形成的长期股权投资，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的 净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，如被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会 计政策见本报告“第十节、五、22、长期股权投资”。产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金 额。有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 4、金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入保合同、《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产（2020年1月1日以后）等，以预期信用损失为基础确认损 失准备。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，账龄 预期信用损失率（%） 一年以内（含一年） 5.00 一年至二年（含二年） 10.00详见本报告“第十节、五、10、金融工具”。 15、存货户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； （2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源； （3）该成本预期能够收回。表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额 的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据19、债权投资他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及 本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的 当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的 购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。本公司根据准则重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。如使用权资产的账面价值已调减至零，但租 赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，相应改变摊销期限和摊销方法。 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限 的，估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。司产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除 与职工的劳动关系给予的补偿除外。 公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或者相关资产的成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，企业应在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务，计量 时应当考虑长期残疾福利支付的可能性和预期支付的期限；与职工提供服务期间长短无关的，企业应当在导致职工长期残 疾的事件的当期确认应付长期残疾福利义务。37、股份支付 公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的 权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法 可行权。3、公司提供劳务收入确认的具体原则 公司提供劳务的主要来源为提供服装加工服务，客户提供面料，公司提供辅料并将面料加工成服装成品，收取加工费。 公司收入确认具体方式：其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所 得税资产或递延所得税负债。 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据③本公司作为承租人发生的初始直接费用； ④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司采用平均年限法对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： ①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； ②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司作为出租人自租赁变更生效日开始将其作为一 项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值； ②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司作为出租人按照《企业会计准则第22号——据表明换出资产的公允价值更加可靠的除外。 （二）回购公司股份 1、减少注册资本而回购公司股份时的会计处理企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%、30% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 2%七、合并财务报表项目注释 1、货币资金3、衍生金融资产 单位：元如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用?不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况5、应收账款确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：单位：元 款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值)4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元9、存货10、合同资产 单位：元期末余额 期初余额 债权项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明：其他说明：第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值)入 转入留存收益 价值计量且其 转入留存收益 的金额 变动计入其他 的原因 综合收益的原 因一、账面原值： 1.期初余额 338,928,742.59 985,349,888.06 11,964,063.82 35,226,257.05 1,371,468,951.52 2.本期增加金额 593,203.37 101,271,798.73 581,890.49 3,744,512.06 106,191,404.65项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元超高分子量聚 乙烯复合材料 40,414,930.45 40,414,930.45 28,785,272.96 28,785,272.96 UD布项目 年产 3000 吨高 分 子 量 聚 乙 烯 新25、使用权资产 单位：元26、无形资产 （1）无形资产情况2.期初账面价值 198,524,857.43 2,334,807.25 200,859,664.68 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00% （2）未办妥产权证书的土地使用权情况说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、 预测期等）及商誉减值损失的确认方法：（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 项目项目 期末余额 期初余额 信用借款 557,000,000.00 517,000,000.00 应付利息 734,305.56 587,873.61商业承兑汇票 1,450,573.85 535,830.63 银行承兑汇票 93,860,235.09 290,261,168.13 合计 95,310,808.94 290,796,998.76项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬项目 期末余额 期初余额 增值税 9,840,014.28 8,003,510.10 企业所得税 13,925,483.11 11,311,862.231）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额单位：元 按面值 债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余 面值 计提利 称 期 限 额 额 行 摊销 还 额 息（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》 （证监许可〔2023〕266号）核准，公司于2023年4月10日向不特定对象发行699.58万张可转换公司债券，每张面值47、租赁负债 单位：元计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额企业补助 关 资金 制造业强 1,549,166. 与资产相 市战略奖 1,604,166.65 55,000.02 63 关（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元税前发生 计入其他 计入其他 税费用 于母公司 于少数股 额 综合收益 综合收益 东 当期转入 当期转入 损益 留存收益润 减：提取法定盈余公积 0.00 应付普通股股利 57,600,000.00 45,360,000.00 期末未分配利润 565,613,860.86 443,772,276.41其中： 按商品转让的时间分 类附加福利税 17,311.75 14,264.44 合计 5,355,473.21 7,700,576.22 其他说明：合计 26,932,042.22 26,002,573.66 其他说明自主就业退役士兵和重点群体创业就业抵扣税费补助 53,450.00 74,700.00 烟台市资本市场开放创新发展引导资金 1,730,000.00 2022年制造业强市战略奖补-新上和技术改造 55,000.02项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 951,208.17 18,793.58 应收票据坏账损失 -339,232.60盈亏 相关 其他说明：77、其他综合收益 详见附注57单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 信用证保证金 4,000,000.00 47,692,224.53长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期 -150,200.53 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填（3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元货币资金 其中：美元 6,166,417.59 7.2258 44,557,300.22 欧元 9,532,370.15 7.8771 75,087,432.91与收益相关的政府补助 114,067.88 其他收益 114,067.88 （2）政府补助退回情况 □适用?不适用合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因：□是?否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明货币资金 应收款项 存货6、其他 九、在其他主体中的权益储。 新材料技术推广服 务；新材料技术研 发；技术服务、技术司 名 非 流 非 流 非 流 非 流 流 动 资 产 流 动 负 债 流 动 资 产 流 动 负 债 称 动 资 动 负 动 资 动 负 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计 产 债 产 债 南 山调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数括如下： (一)信用风险十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性 分析合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明龙口市恒通企业服务有限公司 母公司直接或间接控制的企业 龙口市恒通机动车维修有限公司 母公司直接或间接控制的企业 龙口聚源投资合伙企业（有限合伙） 母公司直接或间接控制的企业龙口市南山裕龙后勤服务有限公司 母公司直接或间接控制的企业 上海耀华石油有限公司 母公司直接或间接控制的企业 烟台南山融创置业有限公司 母公司直接或间接控制的企业海南万宁弘基置业有限公司 关联自然人控制或担任董事、高级管理人员的其他企业 新南山国际投资有限公司 关联自然人控制或担任董事、高级管理人员的其他企业 龙口南山商品混凝土有限公司 关联自然人控制或担任董事、高级管理人员的其他企业5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易限公司 山东南山国际旅 飞机票、签证费 680,065.56 否 230,956.54 行社有限公司 电费、天然气、龙口南山中高协 国际训练中心有 打球费 320.00 否 限公司 烟台国际博览中龙口南山商品混凝土有限公司 服装 2,605.32 10,378.76 龙口东海氧化铝有限公司 服装 144,886.13 110,359.29 航鑫材料科技有限公司 服装 722.12 6,194.69龙口南山医院 服装 651.33 新南山国际酒店有限公司 服装 2,654.87 山东新南化学有限公司 服装 8,230.09南山集 95,750. 团有限 房产 11 公司 Nansh单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 南山集团有限公司 100,000,000.00 2022年06月15日 2023年06月15日 是关键管理人员薪酬 1,448,199.05 1,394,028.23 （8）其他关联交易 单位：元2023-01-16 2022-07-21 至 山东南山智尚科技股份有限公司 南山集团财务有限公司 292,783.50 是 2023-01-282023-03-21 至 山东缔尔玛服饰有限公司 南山集团财务有限公司 8,876.50 否 2023-09-21 2023-03-30 至 山东缔尔玛服饰有限公司 南山集团财务有限公司 38,562.28 否 2023-09-282023-11-15 2023-05-18 至 山东南山智尚科技股份有限公司 南山集团财务有限公司 197,541.03 否 2023-11-17应收账款 山东怡力电业有限公司 258,300.00 12,915.00 应收账款 烟台南山东海外国语学校 2,208.00 110.40 应收账款 烟台银行股份有限公司 152,748.80 7,637.44 172,051.20 12,379.52项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 合同负债 山东南山铝业股份有限公司 2,560,236.45 合同负债 山东南山暖通新材料有限公司 7,779.502、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）其他资产置换 4、年金计划项目 本期数 租赁负债的利息费用 1,016,937.90 与租赁相关的总现金流出 4,914,911.02期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 按组合计提坏账准备的应收账款 209,280,487.72 11,490,771.28 5.66%单位：元 款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生□适用?不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类账龄 期末余额 1年以内（含1年） 14,472,626.86 1至2年 4,178,472.78第一名 子公司往来款项 129,174,871.01 5年以上 84.21% 129,174,871.01 第二名 子公司往来款项 2,273,596.32 1年以内 1.48% 113,679.82 第三名 保证金 3,927,260.10 1年以内 2.56% 196,363.01京）贸易有 0 0 限公司 龙口慧博国 100,000,000 100,000,000 际商务服务 .00 .00其中： 精纺呢绒 472,493,389.61 472,493,389.61 服装类 134,216,914.19 134,216,914.19项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 705,063.01 2,655,607.91 合计 705,063.01 2,655,607.91