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[中报]松发股份(603268):松发股份：2023年半年度报告
| 时间：2023年08月17日 17:47:44 中财网 |
原标题:松发股份:松发股份：2023年半年度报告
广东松发陶瓷股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人卢堃、主管会计工作负责人林峥及会计机构负责人（会计主管人员）邱素玉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”五之（一）、可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7
第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 20
第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 21
第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 23
第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 36
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 38
第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 38
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 39
| 备查文件目录 | 经现任法定代表人签字和公司盖章的2023年半年度报告全文和摘要。 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日 |
| 公司、本公司、松发股份 | 指 | 广东松发陶瓷股份有限公司 |
| 恒力集团 | 指 | 恒力集团有限公司，公司的控股股东 |
| 潮州松发 | 指 | 潮州市松发陶瓷有限公司，公司的全资子公司 |
| 雅森实业 | 指 | 潮州市雅森陶瓷实业有限公司，公司的全资子公司 |
| 广州松发 | 指 | 广州松发酒店设备用品有限公司，公司的全资子公司 |
| 松发家居 | 指 | 广州松发家居用品有限公司，公司的全资子公司 |
| 联骏陶瓷 | 指 | 潮州市联骏陶瓷有限公司，公司的全资子公司 |
| 北京松发 | 指 | 北京松发文化科技有限公司，公司的全资子公司 |
| 醍醐兄弟 | 指 | 北京醍醐兄弟科技发展有限公司，公司的控股子公司 |
| 多贝兄弟 | 指 | 北京多贝兄弟信息技术有限公司，公司的控股孙公司 |
| 真网互动 | 指 | 霍尔果斯真网互动科技有限公司，公司的控股重孙公司 |
| 嘉和陶瓷 | 指 | 深圳市嘉和陶瓷有限公司，公司的控股孙公司 |
| 松发创赢 | 指 | 广东松发创赢产业基金管理合伙企业（有限合伙），公司参与 设立的基金管理合伙企业，已于 2023年 3月 14日注销。 |
| 别早科技 | 指 | 广州别早网络科技有限公司，公司的参股公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广东松发陶瓷股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 松发股份 |
| 公司的外文名称 | Guangdong Songfa Ceramics Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | SONGFA |
| 公司的法定代表人 | 卢堃 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李静 | 吴佳云 |
| 联系地址 | 广东省潮州市枫溪区如意路工业区 C2-2号楼 | 广东省潮州市枫溪区如意路工业区 C2-2号楼 |
| 电话 | 0768-2922603 | 0768-2922603 |
| 传真 | 0768-2922603 | 0768-2922603 |
| 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 521031 |
| 公司网址 | http://www.songfa.com |
| 电子信箱 | [email protected] |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 松发股份 | 603268 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
| 营业收入 | 91,409,882.75 | 104,952,121.19 | -12.90 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -39,715,740.16 | -39,509,588.17 | |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 | -40,550,738.89 | -41,682,568.23 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -536,530.65 | 219,285.06 | -344.67 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上 年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 152,368,341.90 | 191,938,337.83 | -20.62 |
| 总资产 | 630,199,212.20 | 650,780,742.24 | -3.16 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.32 | -0.32 | 0.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.32 | -0.32 | 0.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） | -0.33 | -0.33 | 0.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -23.08 | -11.54 | 减少11.54个百分 点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） | -23.56 | -12.17 | 减少11.39个百分 点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本期因国内外经济下行、需求萎缩，订单减少导致营业收入下降12.90%，其中陶瓷营业收入同比下降13.36%；酒店用品营业收入同比下降78.52%；产品成本受订单减少导致产量减少而共耗费用摊销增加及“联骏陶瓷”长库龄产品去库存等因素影响，毛利率大幅下降；本期因汇率变动汇兑损益减少所影响，增加财务费用的支出；境内应收账款计提坏账准备增加直接影响本期净利润，导致本期归属于上市公司股东的净利润为负。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -45,990.77 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,110,671.25 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准 备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,201.43 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -218,989.57 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -3,490.75 | |
| 合计 | 834,998.73 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业情况说明
根据《国民经济行业分类注释》（GB/T4754-2017），公司属于“307 陶瓷制品制造”中的“3074日用陶瓷制品制造”；根据中国证监会《上市公司行业分类结果》，公司属于“C30非金属矿物制品业”。
日用陶瓷具有易于洗涤和保持洁净、热稳定性好、化学性质稳定、经久耐用等优点，彩绘装饰丰富多彩，尤其是高温釉彩及青花装饰等无铅中毒危害，可大胆使用，很受人们欢迎，在家庭、酒店、礼品、酒瓶等领域应用广泛。
我国的日用陶瓷耐磨耐高温，造型多样，同时具有价格竞争力，广为世界各地的民众所喜爱，在世界市场上占有重要地位。但我国陶瓷行业产品结构不合理，高品质产品供不应求，低端产品陷入激烈的同质化竞争等问题，对行业的制约一直存在。中国陶瓷多年来以出口为主，开拓国内市场，实现陶瓷产品的国际国内市场双循环和互动，是众多陶企需要探索的经营模式。然而，中国陶瓷行业缺乏国际知名品牌，发达国家的领先日用陶瓷企业均采取精品化战略，通过品牌形象营销创造品牌溢价；在国内市场，人们对陶瓷品牌的认知度仍然不高，通过品牌塑造，由产品输出向品牌输出转型，使企业特色鲜明并蕴含品牌文化，具有统一性和稳定性，是我国陶瓷企业未来可持续的发展之路。
从生产原材料来看，我国日用陶瓷上游资源较丰富，目前能够满足陶瓷制造业对资源的需求。
陶瓷制品的主要原材料为高岭土，而我国的此类资源含量丰富，陶瓷用的釉料主要原料石英、长石、硅酸锆等矿产资源也较为充足，并且具有成熟的交易市场，因此日用陶瓷企业受上游原材料厂商限制程度较低。但由于陶瓷行业生产制造过程中所需的主要能源为天然气、电力，近年来天从消费者需求来看，随着人们对安全、健康等问题的关注度不断提高，消费者对与食品接触的陶瓷制品的要求不只是简单的经济实用。高品质、外观造型美、低铅、镉溶出量、热稳定性好成为消费者选购陶瓷产品重要的参考指标，陶瓷产品的艺术化、多元化、绿色化、健康化、个性化已成为市场发展的必然趋势，促使陶瓷企业需不断对产品进行创新升级。
从环境保护来看，低碳环保是陶瓷生产企业的必然趋势和要求。近年来国家提出了碳达峰、碳中和目标，国家生态环境部和各地也相继出台、发布了涉及陶瓷企业环保治理的国家和地方性政策文件，对陶瓷行业废气治理工程设计、施工、验收和运行管理都提出了技术要求。碳中和的本质是减碳，陶瓷企业碳排放的主要来源是生产环节，该目标和相关政策文件的提出对陶瓷生产企业产生了巨大影响。实行碳排放管控将淘汰一些能耗高、运作不规范的小微企业，提高行业准入门槛，规范行业生态，有利于促进陶瓷行业往数字化、智能化、节能环保和绿色低碳转型升级。
（二）主营业务情况
公司是一家集研发、设计、生产、销售及服务于一体的专业化、高品质日用瓷供应商，主要经营家瓷、定制瓷、酒店瓷、陶瓷酒瓶等陶瓷用品。报告期内，公司主营业务主要为陶瓷业务。
松发因瓷而生，用心做瓷，公司产品涵盖餐具、茶具、咖啡器皿、陈列瓷、艺术收藏瓷、陶瓷酒瓶、酒店用品等陶瓷以及不锈钢、水晶及玻璃等家居用品。
采购方面：公司产品生产的主要原材料有高岭土、长石、石英、硅酸锆、瓷泥、釉料、花纸和包装物品等，高岭土主要采购自广东、福建、湖南等高岭土主产区，瓷泥除了部分由自身的瓷泥车间生产供应以外，有一部分向周边的瓷泥厂商购买；主要的能源有天然气和液化石油气，基本向附近的能源供应企业采购，公司所在地能源供应稳定、充足，且公司与主要能源供货商建立了长期稳定的合作关系，能源采购得到了良好保障。报告期内，天然气价格居高不下，对公司生产成本造成一定影响和压力。
生产方面：公司外销产品采用以销定产为主，内销产品采用以销定产和库存生产相结合的生产模式，主要供应家庭用瓷、酒店用瓷和商务定制瓷。产品的生产经营模式方面，公司采用 ODM/OEM与自主品牌相结合的生产经营方式。
销售方面：外销产品采用以销定产模式，主要是中高档日用陶瓷产品，客户群体主要为酒店、连锁商超及经销商，从分布区域来看，公司产品主要销往欧洲、美洲、澳洲等地区；内销产品采用以销定产和库存生产相结合模式，主要销售渠道有电商、直营和客户定制。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）技术研发优势
公司是“广东省日用工艺陶瓷标准化技术委员会的委员单位”，拥有“广东省日用陶瓷工程技术研究开发中心”、“广东省省级企业技术中心”和“省级工业设计中心”，先后承担国家火炬计划项目、广东省技术创新专项项目以及产业技术创新项目。公司参与制定的国家标准GB/T3532-2022、GB/T38706-2020、GB36890-2018，地方标准 DB44/587-2009，目前均处于正常实施状态。先后通过 ISO900 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、ISO22000 食品安全管理体系认证、ISO45001 职业健康管理体系认证、BSCI（商业社会标准认证）和知识产权管理体系认证。公司拥有一支优秀的研发技术团队，通过自主研发整合资源，提升创新能力和新产品开发水平；设立了“广东省博士工作站”、“云雁智创设计服务平台”，具有较强的技术研发优势。报告期内，公司通过“高白高透硅质瓷技术项目鉴定”、“抗菌生活瓷技术项目鉴定”，新增发明专利3项、实用新型专利1项。
（二）设计创意优势
公司具有较强的创意设计能力，开发产品以设计独特、匠心工艺为行业著称；且拥有一支富有创造力和经验丰富的设计团队，多次为国内各行业头部品牌提供产品设计开发服务，成为品牌方纪念款产品。公司长期与中国陶瓷艺术大师、跨界设计师、国内各大设计院校、国际知名设计机构合作，赋能产品研发，以独特设计呈献市场，其中包含清华美院、景德镇陶瓷大学等。优秀的设计团队为市场前端提供了持续创新的产品竞争优势，以差异化定制满足市场客户从设计开发到供应链全链路的服务需求。公司多项产品参赛并获得荣誉，曾荣获设计界的“奥斯卡”—德国红点奖、 CF奖、中国外观设计优秀奖、大地奖、中国陶瓷艺术大奖等近百项奖项。
（三）品牌优势
松发因瓷而生，用心做瓷，以强烈的责任感和精益求精的工匠精神，弘扬瓷文化，重塑以“家”为主题的中华传统价值。经过三十多年的沉淀和积累，“松发”瓷器在消费者心中形成了良好的口碑和品牌知名度。公司先后获得中国名牌产品、中国陶瓷行业名牌产品、广东省陶瓷行业（日用陶瓷）创新十大杰出企业、中国轻工业陶瓷行业十强企业、国家知识产权优势企业等荣誉称号；2017 年汕头海关授予公司 AEO 高级认证企业证书。2021 年 5 月，经广东商标协会重点商标保护委员会严格评审，公司“松发”商标首批入选“广东省重点商标保护名录”。2022 年 3 月，松发品牌成功入选 2022 首批“T50 我最喜爱的广东商标品牌”。
（四）客户与营销渠道优势
在外销方面，公司产品主要销往欧洲、美洲、澳洲等地区，目前已经与世界上 50 多个国家和地区的 160 多个客户建立了长期稳定的合作关系，包括英国 Tesco，美国沃尔玛，美国 Costco，澳洲 HAG 等知名企业。
在内销方面，公司客户覆盖雀巢（中国）、京东、万豪、喜来登、洲际、海尔等知名企业集团。通过参加国内外大型展会，建立产品展示中心、设立直营店，打造主体化和场景消费体验，建立电子商务销售渠道，进一步提高公司的品牌知名度和市场占有率。同时发挥公司多年生产制造经验的优势，发展异业联盟，为电器行业和家居行业提供电器配件产品及配套产品，合作的品牌企业有海尔、新宝电器、欧派、金牌厨柜、索菲亚等；入驻新平台，开拓渠道方向，启动直播平台合作，多元化的销售渠道和营销网络以及广泛的客户群，提高了公司整体抗风险能力，为公司奠定了良好的市场基础。
公司将坚定不移地努力，利用以上所述竞争优势，通过改进和创新，为公司谋取更大的盈利和发展空间，维护市场地位，回报广大投资者。
三、 经营情况的讨论与分析
2023年上半年，公司实现营业收入9,140.99万元，较上年同期下降12.9%；实现归属于上市公司股东的净利润-3,971.57万元，较上年同期增加亏损20.62万元，扣非后净利润-4,055.07万元，较上年同期减少亏损113.18万元。报告期内，公司主要生产经营情况如下： 1.销售管理
报告期内，国际市场情况虽有所好转，但未能有较大的恢复，总体下单量仍较低，客户下单较为谨慎保守。公司根据市场情况，重点挖掘服务潜力客户，通过工厂压缩严控成本，以最优价格争取订单；以重点客户及客户市场为导向进行产品设计与开发，分析客户需求并推荐相应的产品方案，增强有效沟通交流，努力促使订单达成。国内市场持续践行线上线下双向发展，电商方面进一步强化不同渠道的店铺细分定位，按需提供货品补充途径，打造极致单品，挖掘产品功能，提升视觉优化，提高客服质量；积极拓展定制客户，通过直营门店推广活动，加强渠道铺设。
2.品牌与设计管理
上半年，公司持续优化品牌管理，加大品牌活动宣传、自媒体等推广运营，升级团队作业模式，优化人员结构，建立项目制服务。同时对公司门店、展厅进行陈列调整和视觉升级；通过建立清华美院松发校企合作设计项目，赋能品牌。推行主题项目设计，跨界联合非遗传承，发挥独立设计优势，沉淀松发品牌产品。
3.提质增效与精益生产管理
报告期内，公司持续落实提质增效任务，推进精益生产，以理论服务实际，以标准形成习惯，以增效做到降本，向管理要效益。针对原料检测不达标问题，通过追踪整改、规范原料检测标准，积累数据重新制定合适标准。重点关注生产过程中的变动成本，规范工人的生产操作，提高产品一次烧成合格率，减少原材料和人工的浪费。
4.安全生产与环境管理
报告期内，公司持续落实全员安全生产责任制、完善安全管理制度和操作规程，做好气库防护、用气调度和安全压力测试，组织消防演练，做好消防与特种设备的维护，跟进安全员继续教育工作；加强物资管控与车辆检查，做好水电监管与设备维修。持续贯彻“清洁生产”的环保理念，使用清洁能源—天然气，提高窑炉燃烧值。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 91,409,882.75 | 104,952,121.19 | -12.90 |
| 营业成本 | 90,846,113.56 | 98,666,690.42 | -7.93 |
| 销售费用 | 11,945,035.10 | 12,231,973.30 | -2.35 |
| 管理费用 | 16,969,717.71 | 22,200,974.08 | -23.56 |
| 财务费用 | 7,239,696.62 | 5,515,124.30 | 31.27 |
| 研发费用 | 2,808,771.19 | 5,023,362.26 | -44.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -536,530.65 | 219,285.06 | -344.67 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,754,242.66 | -1,674,017.29 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,393,138.04 | -24,275,752.39 |
财务费用变动原因说明：本期财务费用增加主要是美元汇率变动汇兑损益减少所影响； 研发费用变动原因说明：本期主要因子公司“联骏陶瓷”研发费用投入减少所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收到税费返费减少及支付税费增加所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期支付在建工程项目增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期支付控股股东借款减少所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） | 上年期末数 | 上年期 末数占 总资产 的比例 （%） | 本期期末 金额较上 年期末变 动比例 （%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 961,812.08 | 0.15 | 2,625,917.79 | 0.40 | -63.37 | 本期商业及 银行承兑汇 票到期兑现 |
| 所致； | ||||||
| 其他流动资 产 | 5,668,827.14 | 0.90 | 4,298,686.25 | 0.66 | 31.87 | 本期待抵扣 进项税额增 加所致； |
| 在建工程 | 3,365,515.91 | 0.53 | 1,063,734.76 | 0.16 | 216.39 | 主要本期子 公司“联骏陶 瓷”增加钢结 构厂房改造 在建项目所 致； |
| 应付票据 | 4,820,000.00 | 0.76 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 本期增加应 付票据所致； |
| 合同负债 | 6,396,287.90 | 1.01 | 3,826,690.93 | 0.59 | 67.15 | 本期预收客 户货款增加 所致； |
| 其他应付款 | 138,063,996.96 | 21.91 | 90,649,059.03 | 13.93 | 52.31 | 本期控股股 东借款增加 所致； |
| 一年内到期 的非流动负 债 | 24,442,235.81 | 3.88 | 37,889,828.47 | 5.82 | -35.49 | 本期偿还银 行到期借款 及支付子公 司“联骏陶 瓷”融资租赁 租金所致； |
| 其他流动负 债 | 421,201.25 | 0.07 | 294,965.86 | 0.05 | 42.80 | 本期内销客 户预收货款 销项税额增 加所致； |
| 长期借款 | 16,600,000.00 | 2.63 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 本期增加银 行长期借款 所致； |
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产-房屋及建筑物 | 33,878,532.68 | 借款抵押物 |
| 固定资产-房屋及建筑物 | 10,961,233.61 | 不属于销售的售后回租 |
| 固定资产-机器设备 | 35,097,000.57 | 不属于销售的售后回租 |
| 固定资产-运输工具 | 337,581.51 | 不属于销售的售后回租 |
| 固定资产-电子设备及其他 | 2,779,181.88 | 不属于销售的售后回租 |
| 无形资产-土地使用权 | 18,353,331.18 | 借款抵押物 |
| 合计 | 101,406,861.43 | / |
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2023年6月12日，公司披露了《关于筹划重大资产重组暨签署资产购买协议的提示性公告》（2023临-023），公司于2023年6月11日与宁波利维能储能系统有限公司（以下简称“宁波利维能”）签署了《资产购买意向协议》，拟以支付现金的方式向宁波利维能购买其持有的安徽利维能动力电池有限公司（以下简称“安徽利维能”）不低于51%且不高于76.92%股权，该协议仅为意向性协议，旨在表达各方的合作意愿及初步商洽结果，具体的交易方案及交易条款以各方签署的正式协议为准。
公司股东林道藩于2023年6月11日与宁波利维能签署了《股份转让协议》，林道藩拟将其持有的26,199,617股上市公司股份（占上市公司股本总额的21.10%）通过协议转让的方式转让给宁波利维能，上述股份转让完成后，宁波利维能将成为上市公司持股5%以上的股东。具体详见公司于2023年6月12日披露的《关于股东签署股份转让协议暨股东权益变动的提示性公告》（2023临-024）。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：人民币万元
| 公司 名称 | 持股比 例 | 业务性 质 | 主营业务 | 注册资本 | 资产总额 | 净资产 | 主营业务收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 潮州 松发 | 100% | 陶瓷 行业 | 设计、生产、销售陶瓷制品、卫生洁具（青 花玲珑瓷除外），礼品、工艺品、日用百 货、瓷泥、瓷釉及铁制品、座钟、不锈钢、 铝、芒、藤、竹、木制品等陶瓷配套产品。 | 563.2626 | 9,347.93 | 6,628.78 | 772.65 | -82.69 | -72.56 |
| 雅森 实业 | 100% | 陶瓷 行业 | 生产、销售：各式陶瓷制品、树脂制品、 卫生洁具、瓷泥、陶瓷颜料(不含危险化学 品)、包装制品（不含印刷品）及其陶瓷相 关配套的藤、竹、木、布、蜡、玻璃、塑 料、五金、不锈钢、电器、水暖器件。 | 7,826.5165 | 22,334.74 | 15,939.23 | 2,372.20 | -260.67 | -263.18 |
| 广州 松发 | 100% | 酒店 设备 | 皮革及皮革制品批发；木制、塑料、皮革 日用品零售；日用器皿及日用杂货批发； 服装零售；服装批发；厨房设备及厨房用 品批发；纺织品、针织品及原料批发；陶 瓷、玻璃器皿批发；家用电器批发；日用 杂品综合零售；家具批发；厨房用具及日 用杂品零售；陶瓷、玻璃器皿零售；纺织 品及针织品零售。 | 1,000.00 | 327.83 | 294.48 | - | -5.40 | -5.28 |
| 松发 家居 | 100% | 陶瓷家 居用品 | 日用杂品综合零售；工艺品批发(象牙及其 制品除外)；家居饰品批发；家具零售；家 具批发；塑料制品批发；陶瓷装饰材料零 售；纸制品批发；商品零售贸易（许可审 批类商品除外）；商品批发贸易（许可审 批类商品除外）；陶瓷、玻璃器皿零售； 陶瓷、玻璃器皿批发；会议及展览服务； 互联网商品零售（许可审批类商品除外）； 互联网商品销售（许可审批类商品除外）； 纺织品及针织品零售；厨房用具及日用杂 品零售；纸张批发。 | 1,000.00 | 224.63 | -84.19 | 100.42 | -14.04 | -13.77 |
| 联骏 陶瓷 | 100% | 陶瓷 行业 | 设计、生产、销售:陶瓷制品、卫生洁具、 工艺品(象牙、犀角及其制品除外)、瓷泥、 瓷釉、陶瓷颜料(不含危险品)及树脂、聚 脂、橡胶、塑料、五金、玻璃、灯具、藤、 竹、木、布、蜡、包装品(不含印刷)的陶 瓷配套制品。 | 6,963.00 | 25,065.61 | 11,096.91 | 2,729.14 | -1,206.79 | -1,273.41 |
| 北京 松发 | 100% | 陶瓷销 售、服 务 | 技术推广服务；销售酒店用品、陶瓷制品、 工艺品、家具；承办展览展示活动；企业 管理；货物进出口、技术进出口、代理进 出口；经济信息咨询。 | 500.00 | 57.45 | -127.06 | 12.72 | -18.16 | -18.16 |
| 醍醐 兄弟 | 51% | 教育直 播软件 服务 | 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服 务；计算机系统集成；计算机技术研究与 试验发展；销售自行开发后的产品。 | 500.00 | 3,582.53 | 3,554.34 | - | -31.77 | -31.82 |
| 别早 科技 | 13.98% | 科技推 广和应 用服务 | 信息电子技术服务；科技信息咨询服务； 广告业；计算机技术开发、技术服务；信 息技术咨询服务；商品信息咨询服务；软 件服务；软件开发；软件测试服务；增值 电信服务。 | 117.65 | 325.40 | 238.54 | - | -7.15 | -12.15 |
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
当前，行业各陶瓷企业在降耗降本的同时，不断加强研发创新能力，产品呈现出高端化、智能化等特点。在当前消费升级阶段过渡的过程中，若陶瓷产品不能满足消费者有效需求，导致消费意愿持续下降，将会对陶瓷企业的生产经营带来一定的压力和挑战。
2、汇率波动风险
公司外销产品的结算货币主要为美元，受外部宏观环境的影响，美元兑人民币会产生相应的波动，公司存在一定的汇率风险。
3、原材料和能源价格波动风险
公司产品的主要原材料包括瓷泥、高岭土、化工材料和包装材料等，主要能源是液化石油气和天然气。公司直接材料占营业成本比例较大，其价格的上涨将导致公司成本上升。虽然公司已经制定较好的采购策略，并通过节能减排等措施加强成本的控制力度，但公司仍面临着原材料和能源价格波动带来的成本变动风险。
4、商誉减值风险
近几年由于公司先后收购了联骏陶瓷、醍醐兄弟等公司而形成商誉，公司在期末均对相关资产组进行减值测试，并及时根据减值测试情况对商誉计提减值准备。2021年度公司已全额计提醍醐兄弟及部分联骏陶瓷的商誉减值准备，未来若被收购公司经营情况恶化，则还可能产生商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。
5、欧盟反规避风险
2019年12月12日，欧委会发布对华日用陶瓷反规避终裁公告：33 家中国日用陶瓷出口企业存在规避行为，被取消较低税率资格，调高税率至36.1%，征税追溯时间自2019年3月23日起。松发股份因子公司联骏陶瓷被列入涉案名单而成为关联公司，公司和子公司联骏陶瓷存在因欧盟调高税率导致净利润减少的风险。
6、外部宏观形势风险
目前国际形势复杂多变，未来行业需求存在不确定因素，可能对公司正常的市场营销带来不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网 站的查询索引 | 决议刊登的披露 日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东 大会 | 2023-05-17 | www.sse.com.cn | 2023-05-18 | 本次会议共审议 通过13项议案， 不存在否决议案 情况。具体内容 详见公司刊登在 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券日报》、 《证券时报》、 上海证券交易所 网站公告。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开了1次股东大会，为2022年年度股东大会。经北京市康达律师事务所律师鉴证，公司上述股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每 10股送红股数（股） | 0 |
| 每 10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每 10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司主营业务范围为设计、生产、销售日用陶瓷及相关制品，公司、下属子公司及其他分支机构均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
根据《固定污染源排污许可证分类管理名录（2019 年版）》“陶瓷制品制造 307”的产能要求，松发股份、子公司潮州松发、雅森实业、联骏陶瓷等涉及日用陶瓷生产的企业，按产能要求无须申请排污许可证，上述公司均已登记固定污染源排污登记表，并领取固定污染源排污登记回执。
根据《企业环境信息依法披露管理办法》（生态环境部令第24号），公司不属于管理办法中第七条、第八条规定的需要依法披露环境信息的企业，不属于重点排污单位和实施强制性清洁生产审核的企业。报告期内，公司未发生生态环境违法行为，严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，无环境污染事件发生。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司作为日用陶瓷生产企业，在污染防治生态保护上十分重视，主要体现在： （一）公司配套了生产污水和生活污水处理设施，专人专管，生产污水、生活污水做到应收尽收，经素絮沉淀和生化处理后依法排放。
（二）每年按国家排污许可要求提交“年度自主监测计划”，并按计划完成每季度自主环境污染监测，完成年度环保台帐，形成报告后上传国家排污许可平台。对生产经营中产生的“危险废物”“废陶瓷”“废石膏”交由具备处理资质的公司进行无害化处理。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，公司通过对窑炉技术改造，缩短高温段烧制时间，改造窑车和支架来达到热值最高利用率；通过余热利用，把窑炉烧制过程中的余热通过管道输送到干燥房进行土坯和模具干燥，以此来降低能源消耗，达到减排目的；在生产过程中使用清洁能源——天然气，提高窑炉燃烧值。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 □不适用
| 承诺 背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及 期限 | 是否有 履行期 限 | 是否及 时严格 履行 | 如未能及时履行应说 明未完成履行的具体 原因 | 如未能及时履行应 说明下一步计划 |
| 收购 报告 书或 权益 变动 报告 书中 所作 承诺 | 盈利预 测及补 偿 | 林道藩 陆巧秀 林秋兰 | 林道藩、陆巧秀（乙方）夫妇及林秋兰（丙方）已 在《恒力集团有限公司与林道藩、陆巧秀、林秋兰关于 广东松发陶瓷股份有限公司股份之股份转让协议》中标 的公司（松发股份）业绩作出如下承诺： 业绩承诺人乙方及丙方承诺，标的公司（合并报表 范围）在利润补偿期间（2018、2019 及 2020；下同） 净利润分别不低于3,000 万元； 净利润需以为标的公司提供年度审计服务的具有 证券、期货相关业务许可证会计师事务所出具的审计报 告的数额为准。 如果上述承诺未实现，承诺人乙方及丙方将按本协 议规定以现金方式向标的公司进行补偿。 | 2018.08.27 至 2020.12.31 | 是 | 否 | 公司 2018 年度实现的 净利润超过承诺业绩； 2019 年度净利润为 2,710.51万元，未达到 承诺净利润，林道藩先 生、陆巧秀女士及林秋 兰女士已向公司补偿 现金289.49万元； 2020 年度净利润为 106.01万元，按照《股 权转让协议》约定，林 道藩先生、陆巧秀女士 及林秋兰女士需向公 司补偿现金 2,893.99 万元；2021年公司涉及 商誉减值测试不规范 及财务核算不规范，影 响净利润共计 354.47 万元，林道藩先生、陆 巧秀女士及林秋兰女 士需向公司补偿现金 | 承诺方采取分期偿 还的方式支付，并 将 按 照《股权转 让协议》的约定支 付逾期违约金。公 司将积极督促业绩 承诺方推进补偿事 项，关注补偿实施 进展情况，并根据 业绩承诺补偿款的 回收情况及时履行 信息披露义务，切 实维护全体投资者 的合法权益。 |
| 354.47万元。 2021 年度林道藩先生 已向公司补偿现金 2,554.47万元。由于未 能向公司按期偿还补 偿款，计算逾期还款利 息 66.62 万元。2022 年度林道藩先生由于 未能向公司按期偿还 补偿款，计算逾期还款 利息29.39万元。2023 年1-6月林道藩先生由 于未能向公司按期偿 还补偿款，计算逾期还 款利息14.57万元。 由于承诺方的资金周 转问题，目前无充足资 金一次性支付补偿款， 因此采用分期偿还的 方式支付，并将按照 《股权转让协议》的约 定支付逾期违约金。 | ||||||||
| 其他 | 林道藩 陆巧秀 林秋兰 | 林道藩、陆巧秀（乙方）夫妇及林秋兰（丙方）已 在《股份转让协议》中就不谋求上市公司控制权作出如 下声明与保证： 1、在本协议签署前及甲方（恒力集团）持有标的 公司（松发股份）股份期间，乙方及丙方与其他第三方 之间均不存在且亦不谋求任何形式的其他一致行动关 系； 2、在本协议签署前及甲方持有标的公司股份期间， | 2018-08-27 至长期 | 否 | 是 | |||
| 乙方及丙方不存在且亦不谋求与标的公司任何其他股 东或其他方达成任何针对标的公司控制权、股东大会表 决、董事、监事及高级管理人员的选举任命、股息分红、 股份变动等重大决策事项上采取一致意见的任何书面 或非书面的协议、合作或默契。 3、本协议签署后，除甲方书面同意外，乙方及丙 方不谋求标的股份过户至甲方后标的公司的实际控制 权，且不与他人或配合他人达成一致共识而谋求标的股 份过户至甲方后标的公司的实际控制权。 4、标的公司及其附属公司、乙方及丙方不存在与 他人通过利益输送、转移标的公司主营业务或其他方式 侵害上市公司及甲方利益的情况。 5、乙方及丙方应继续履行其在本协议签署前作出 的承诺事项。 | ||||||||
| 其他 | 曾文光 蔡少玲 | 曾文光、蔡少玲夫妇已出具《承诺函》并承诺： “1、恒力集团持有上市股份前及期间，本方不存 在且亦不谋求与上市公司任何其他股东或其他方达成 任何针对上市公司控制权、股东大会表决、董事、监事 及高级管理人员的选举任命、股息分红、股份变动等重 大决策事项上采取一致意见的任何书面或非书面的协 议、合作或默契等一致行动关系。 2、不得与他人通过利益输送、转移上市公司主营 业务或其他方式侵害上市公司及恒力集团利益的情况。 3、如本方或本方之一致行动人（如有）与本函中 任何一项声明或承诺相悖时或向恒力集团提供虚假材 料或存在虚假销售、财务造假情况时，本方愿意承担因 此造成的一切损失及全部赔偿责任。” | 2018-08-27 至长期 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 恒力集 团 | 为了保持权益变动完成后上市公司独立性，信息披 露义务人恒力集团承诺如下： （一）确保上市公司人员独立 1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责 人、董事会秘书等高级管理人员在上市公司专职工作， 不在恒力集团及其控制的其他企业中担任除董事、监事 以外的其他职务，且不在恒力集团及其控制的其他企业 中领薪。 2、保证上市公司的财务人员独立，不在恒力集团 及其控制的其他企业中兼职或领取报酬。 3、保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪 酬管理体系，该等体系和恒力集团及其控制的其他企业 之间完全独立。 （二）确保上市公司资产独立完整 1、保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司 的资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独 立拥有和运营。 2、保证恒力集团及其控制的其他企业不以任何方 式违法违规占用上市公司的资金、资产。 3、保证不以上市公司的资产为恒力集团及其控制 的其他企业的债务违规提供担保。 （三）确保上市公司的财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财 务核算体系。 2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度 和对子公司的财务管理制度。 3、保证上市公司独立在银行开户，不与恒力集团 及其控制的其他企业共用银行账户。 | 2019-09-23 至长期 | 否 | 是 | |||
| 4、保证上市公司能够作出独立的财务决策，恒力 集团及其控制的其他企业不通过违法违规的方式干预 上市公司的资金使用、调度。 5、保证上市公司依法独立纳税。 （四）确保上市公司机构独立 1、保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理 结构，拥有独立、完整的组织机构。 2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、 监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独 立行使职权。 3、保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与 恒力集团及其控制的其他企业间不存在机构混同的情 形。 （五）确保上市公司业务独立 1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、 人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的 能力。 2、保证尽量减少恒力集团及其控制的其他企业与 上市公司的关联交易，无法避免或有合理原因的关联交 易则按照公开、公平、公正的原则依法进行。 本次权益变动完成后，本公司不会损害松发股份的 独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上与松发股 份保持五分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公 司独立性的相关规定，保持并维护松发股份的独立性。 如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产生的全部 责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接 或间接损失。 | ||||||||
| 解决同 业竞争 | 恒力集 团 | 恒力集团作出如下避免同业竞争的承诺： 本公司将不直接或间接经营任何与松发股份及其 下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业 务，也不参与投资任何与松发股份生产的产品或经营的 业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产生的全部 责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接 或间接损失。 | 2019-09-23 至长期 | 否 | 是 | |||
| 解决关 联交易 | 恒力集 团 | 信息披露义务人恒力集团作出如下承诺：若本公司与松 发股份之间发生关联交易，将严格按照有关法律法规做 出明确约定，并按照有关信息披露要求充分披露，其关 联交易价格也将严格依照市场经济原则，采取市场定价 确定交易价格，充分保证上市公司的利益及其他投资者 的权益。如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产生的 全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有 直接或间接损失。 | 2019-09-23 至长期 | 否 | 是 | |||
| 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 | 解决同 业竞争 | 林道藩 陆巧秀 | 1、本人不直接或间接从事与松发股份相同或类似 的业务，不直接或间接从事、参与或进行与松发股份的 生产经营相竞争的任何活动，在避免同业竞争方面符合 国家相关法律、法规的规定。 2、本人目前未对具有与松发股份相同或类似业务 的公司进行投资，将来也不以任何方式（包括但不限于 单独经营、通过合资、合作经营或承包、租赁经营或拥 有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接从事 任何与松发股份及其控制企业的主营业务构成或可能 构成同业竞争的业务或活动。 3、如本人或本人所控制的企业获得的商业机会与松发 股份及其控制的企业主营业务发生同业竞争或可能发 | 2011-06-09 至长期 | 否 | 是 | ||
| 生同业竞争的，本人将立即通知松发股份并将该商业机 会给予松发股份，以确保松发股份及其全体股东利益不 受损害。 4、本人承诺不利用对公司的控股关系及实际控制 人地位进行损害公司及公司除本人外其他股东利益的 经营活动，保障公司资产、业务、人员、财务、机构方 面的独立性，保障公司独立经营、自主决策的权利，严 格遵守《公司法》和《公司章程》的规定，履行应尽的 诚信、勤勉责任。 5、如有必要，本人将采取其他有效措施避免和消 除同业竞争。 6、本人确认本承诺函旨在保障公司全体股东及债 权人之权益而作出。 7、本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独 立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不 影响其他各项承诺的有效性。 8、本承诺函为不可撤销承诺，自签字之日起生效 （承诺时间为 2011 年 6 月）。 9、本人将督促本人关系密切的家庭成员同受本承诺函 的约束。 | ||||||||
| 解决同 业竞争 | 刘壮超 | 1、本人不直接或间接从事与公司相同或类似的业 务，不直接或间接从事、参与或进行与公司的生产经营 相竞争的任何活动，不对具有与公司相同或类似业务的 公司进行投资。 2、本人承诺不利用对公司的持股关系进行损害公 司及公司除本人外其他股东利益的经营活动，保障公司 资产、业务、人员、财务、机构方面的独立性，保障公 司独立经营、自主决策的权利，严格遵守《公司法》和 | 2011-06-09 至长期 | 否 | 是 | |||
| 《公司章程》的规定，履行应尽的诚信、勤勉责任。 3、本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加 重大影响的公司与松发股份之间产生关联交易事项（自 公司领取薪酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生 的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按 照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照 市场公认的合理价格确定，本人不会要求公司给予优于 提供给任何独立第三人的条件。 4、本人保证不会利用关联交易转移松发股份利润， 不会通过影响松发股份的经营决策来损害松发股份及 其他股东的合法权益。 5、本人将严格遵守松发股份章程中关于关联交易 事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照松发股份 关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关 联交易事项进行信息披露。 6、本人确认本承诺函旨在保障公司全体股东及债 权人之权益而作出。 7、本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独 立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不 影响其他各项承诺的有效性。 8、本承诺函自签字之日起生效（承诺时间为 2011 年 6 月）。 | ||||||||
| 其他 | 林道藩 林秋兰 | 1、本人直接或间接持有的股份公司股份目前不存 在权属纠纷、质押、冻结等依法不得转让或其他有争议 的情况； 2、若本人直接或间接持有的股票在锁定期满后两 年内减持，减持价格将不低于股份公司首次公开发行股 票时的价格；上述两年期限届满后，本人在减持直接或 | 2014-05-08 至长期 | 否 | 是 | |||
| 间接持有的股份公司股份时，将按市价且不低于股份公 司最近一期经审计的每股净资产价格（审计基准日后发 生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的，应做除 权、除息处理）进行减持。本人减持直接或间接持有的 股份公司股份时，将提前三个交易日通过股份公司发出 相关公告。 3、股份公司上市后六个月内如股份公司股票连续 二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个 月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有股份公 司股票的锁定期限自动延长六个月。 4、在股份公司上市后三年内，若股份公司连续 20 个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每 股净资产（审计基准日后发生权益分派、公积金转增股 本、配股等情况的，应做除权、除息处理），本人直接 或间接持有股份公司股票的锁定期自动延长六个月，并 按照《广东松发陶瓷股份有限公司上市后三年内股价稳 定的预案》增持股份公司股份。 5、为避免股份公司的控制权出现变更，保证股份 公司长期稳定发展，如本人通过非二级市场集中竞价出 售股份的方式直接或间接出售股份公司 A 股股份，本 人不将所持股份公司股份（包括通过其他方式控制的股 份）转让给与股份公司从事相同或类似业务或与股份公 司有其他竞争关系的第三方。如本人拟进行该等转让， 本人将事先向股份公司董事会报告，在董事会决议批准 该等转让后，再行转让。 6、本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有股 份公司股票期间持续有效，不因本人职务变更或离职等 原因而放弃履行上述承诺。 |
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，公司及公司实际控制人不属于失信被执行人。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司控股股东恒力集团通过委托 吴江市苏南农村小额贷款股份有限公 司向公司提供贷款。 | 具体内容详见公司于2023年7月21日在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证 券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司接受 股东委托贷款暨关联交易的公告》（2023临-031）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司拟以支付现金的方式向宁波利维能购 | 具体内容详见公司于2023年6月12日在《中国 |
| 买其持有的安徽利维能不低于51%且不高于 76.92%股权；同时公司股东林道藩拟将其持有的 26,199,617股上市公司股份（占上市公司股本 总额的21.10%）通过协议转让的方式转让给宁 波利维能。 上述交易尚处于初步筹划阶段，具体的交易 方案及交易条款以各方签署的正式协议为准。 | 证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证 券时报》及上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）披露的《关于筹划重大资产 重组暨签署资产购买意向协议的提示性公告》 （2023临-023）、《关于股东签署股份转让协 议暨股东权益变动的提示性公告》（2023临 -024）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方 与上市 公司的 关系 | 被担保 方 | 担保金额 | 担保发 生日期 (协议签 署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务 情况 | 担保物 （如有） | 担保是 否已经 履行完 毕 | 担保是 否逾期 | 担保逾期 金额 | 反担保 情况 | 是否为 关联方 担保 | 关联 关系 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 40,000,000 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 40,000,000 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 40,000,000 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 26.25 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 2023年5月17日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于为子公司融资提供 担保的议案》，上述对子公司的担保系公司为雅森实业、联骏陶瓷、潮州松发申请银行 授信提供的担保。 |