[中报]欢乐家(300997):2023年半年度报告
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时间：2023年08月17日 19:36:35 中财网 |
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原标题:欢乐家:2023年半年度报告
欢乐家食品集团股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李兴、主管会计工作负责人翁苏闽及会计机构负责人(会计主管人员)刘思玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：截至公司董事会审议利润分配预案当日，公司总股本为450,000,000股，扣除公司回购专用账户已回购股份4,757,500股后，分配股份基数为445,242,500股，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），预计派发现金红利人民币22,262,125.00元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。如在分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司享有利润分配权的股本总额发生变化（如公司总股本由于可转债、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变化的），公司拟按每股分配比例不变的原则，相应调整分红总额。本次利润分配后，公司剩余可供分配利润结转以后年度分配。
目录
第一节重要提示、目录和释义.......................................2第二节公司简介和主要财务指标.....................................6第三节管理层讨论与分析...........................................9第四节公司治理..................................................35第五节环境和社会责任............................................37第六节重要事项..................................................41第七节股份变动及股东情况........................................48第八节优先股相关情况............................................52第九节债券相关情况..............................................53第十节财务报告..................................................54备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年度报告全文和摘要。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、欢乐家集团公司 | 指 | 欢乐家食品集团股份有限公司 | | 湖北欢乐家 | 指 | 湖北欢乐家食品有限公司，公司子公司 | | 山东欢乐家 | 指 | 山东欢乐家食品有限公司，公司子公司 | | 欢乐家进出口公司、欢乐家进出口 | 指 | 山东欢乐家进出口有限公司，公司控股子公司 | | 武汉欢乐家 | 指 | 武汉欢乐家食品有限公司，公司子公司 | | 深圳众兴利华 | 指 | 深圳市众兴利华供应链有限公司，公司子公司 | | 湛江欢乐家、欢乐家实业 | 指 | 湛江欢乐家实业有限公司，公司子公司 | | 豪兴投资 | 指 | 广东豪兴投资有限公司，公司控股股东 | | 荣兴投资 | 指 | 湛江荣兴投资合伙企业（有限合伙），公司股东 | | 众兴利华湛江分公司 | 指 | 深圳市众兴利华供应链有限公司湛江分公司 | | 南粤银行 | 指 | 广东南粤银行股份有限公司，公司参股公司 | | 欢乐家投资 | 指 | 深圳市欢乐家投资有限公司 | | 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 交易所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 《招股说明书》 | 指 | 公司于2021年5月28日在巨潮资讯网披露《欢乐家食品集团股份有
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书》 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《公司章程》 | 指 | 《欢乐家食品集团股份有限公司章程》 | | 经销模式 | 指 | 公司与经销商签订销售合同，经销商向公司买断产品后销售给下游的
销售模式 | | 直营模式 | 指 | 公司直接向最终消费者销售产品的销售模式 | | 代销模式 | 指 | 公司与代销商签订代销协议由其代理销售公司产品的销售模式 | | PET | 指 | PolyethyleneTerephthalate（聚对苯二甲酸乙二醇酯），是热塑性聚
酯中最主要的品种，俗称涤纶树脂。PET瓶具质轻、透明度高、耐冲
击不易碎裂等特性，保存性佳，逐渐发展成为饮料包装瓶的主流材
质，常用于无菌冷灌饮料包装。 | | 无菌冷灌 | 指 | 无菌冷灌装技术，指在无菌条件下对产品进行冷（常温）灌装，这是
相对于通常采用在一般条件下进行的高温热灌装方式而言的。其定义
为，常温下（≤30℃）在无菌的环境下将无菌的产品灌装到无菌的包
装容器中，然后进行密封。由于PET材质的耐热性较差，在传统热灌
装条件下难以采用 | | 植物蛋白饮料 | 指 | 根据GB16322《植物蛋白饮料卫生标准》，植物蛋白饮料是以植物果
仁、果肉等为主要原料(如大豆、花生、杏仁、核桃仁、椰子、棒
子)，经加工制成的以植物蛋白为主体的乳状液体饮品。 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 欢乐家 | 股票代码 | 300997 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 欢乐家食品集团股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 欢乐家 | | | | 公司的外文名称（如有） | HUANLEJIAFoodGroupCO.,Ltd | | | | 公司的法定代表人 | 李兴 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 912,069,370.53 | 696,969,198.14 | 30.86% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 129,721,460.03 | 82,918,142.13 | 56.45% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | 128,463,382.94 | 78,089,655.89 | 64.51% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -1,517,810.04 | -53,990,133.08 | 97.19% | | 基本每股收益（元/股） | 0.2905 | 0.1843 | 57.62% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.2905 | 0.1843 | 57.62% | | 加权平均净资产收益率 | 9.24% | 6.61% | 2.63% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 1,865,043,584.09 | 1,990,625,049.79 | -6.31% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,361,725,157.20 | 1,339,653,418.38 | 1.65% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况?
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的
冲销部分） | -66,020.48 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外） | 1,514,315.10 | 本报告期收到与收益相关的政府补助
金额为331,841.27元，本期递延收
益转入以前年度收到的与资产相关的
政府补助金额为1,182,473.83元。 | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 701,895.13 | 本报告期发生的银行理财产品在持有
期间的投资收益607,700.82元；对外 | | | | 投资分红94,194.31元。 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 180,042.07 | 本报告期发生的银行理财产品公允价
值变动收益180,042.07元。 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -652,184.51 | | | 减：所得税影响额 | 419,970.22 | | | 合计 | 1,258,077.09 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所属行业发展情况
公司所处的行业为饮料与罐头食品制造行业,该行业集中度不高且产品种类较多。
公司主要产品椰子汁饮料处于植物蛋白饮料细分行业，该行业为充分市场竞争行业，具有完全的市场化程度。与动物蛋白相比，植物蛋白具有不含胆固醇、热量较低且富含膳食纤维等特点，更受到素食主义者、乳糖不耐受等特定人群的喜爱，随着国民经济水平不断发展，消费者除了注重食品饮料的美味体验外，对于营养、健康、优质食材的重视程度也在不断提升，伴随着健康、环保的消费趋势，植物蛋白饮料在未来将衍生出更多细分饮料品类，带来更多发展机会。
在罐头食品制造行业，中国罐头工业协会于2023年3月发布了《中国罐头食品产业十四五发展规划纲要》，提出了十四五发展目标、实施路径及保障措施。本规划纲要是引导全国罐头食品产业发展的指导性文件。2022年年末的黄桃罐头关注热潮（简称“桃风”）给水果罐头行业带来了难得的销售和宣传机遇，除了利于罐头行业产品销售之外，重点在于让更多消费者接触和了解了桃罐头及其他水果罐头，并通过各传播渠道科普了水果罐头无需添加防腐剂即可实现长期贮存又能最大限度保持水果的营养成分。
“桃风”之后，行业内各企业与罐头工业协会共同继续深入进行行业宣传，更好的挖掘行业潜力，以持续留住消费者。
公司现为中国罐头工业协会副理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位。根据中国罐头工业协会的行业调查结果，“欢乐家”品牌水果罐头从2020年到2022年连续三年的国内市场销售量和销售额，位居全行业前三名；根据中国饮料工业协会的统计资料，2020-2022年公司植物蛋白饮料椰子汁产品的产销量和市场占有率均在全国同类产品中排名前五名。
（二）公司主要业务
公司主要从事水果罐头、植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等食品饮料产品的研发、生产和销售。在植物蛋白饮料行业和水果罐头食品行业，公司核心产品欢乐家水果罐头（尤以橘子罐头和黄桃罐头为代表）及欢乐家椰子汁市场拥有较高的市场知名度。公司已形成水果罐头和椰子汁为双驱动的发展战略。一方面长期坚持打造以橘子和黄桃罐头为核心、兼顾多品类罐头产品的中国水果罐头生产企业的旗舰品牌，另一方面以椰子汁植物蛋白饮料为核心，推出了果汁、乳酸菌、椰子水、厚椰乳等饮料产品，丰富了公司产品线。
报告期内，公司依托位于山东临沂、湖北汉川、湖北枝江三大主要生产基地及全国性的渠道布局，公司主营业务持续稳步发展，同时围绕产品创新、渠道拓展、品牌建设等主要经营目标推进工作。公司高度重视大宗原料的产业链源头，对产品原料加工方面亦有布局，未来业务中也将涵盖椰子产品的初加工及销售，实现产业链上下游联动。
（三）公司主要产品
公司的产品主要分为两大类：第一类是椰子汁植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等饮料产品；第二类是水果罐头、八宝粥罐头等罐头食品。
1.椰子汁饮料
报告期公司椰子汁饮料产品完成营业收入4.06亿元，比上年同期增长23.89%，其占公司营业收入的44.47%。其中，在椰子汁饮料营业收入中，1.25LPET瓶装椰子汁产品营业收入比上年同期增长20.74%，其在椰子汁饮料营业收入占比为55.04%，245ml蓝彩铁罐装椰子汁产品营业收入比上年同期增长44.18%，其在椰子汁饮料营业收入占比为14.68%。
2.水果罐头
公司水果罐头中以橘子罐头和黄桃罐头为主，兼具多种水果品类。主要产品规格为256克和900克玻璃瓶规格。报告期，公司水果罐头产品完成营业收入3.99亿元，比上年同期增长41.51%，其占公司营业收入的43.76%。水果罐头中前两大单品分别为橘子罐头和黄桃罐头，其中，橘子罐头本报告期完成营业收入1.05亿元，比上年同期增长17.67%，其在水果罐头的营业收入占比为26.29%；受2022年末黄桃罐头关注热潮影响，黄桃罐头本报告期完成营业收入1.76亿元，比上年同期增长101.71%，其在水果罐头的营业收入占比为44.07%，受黄桃罐头第一季度的销售大幅度上涨及第二季度黄桃罐头库存紧张的影响，第二季度黄桃罐头的营业收入与去年第二季度相比略有下降。
3.其他产品
包括乳酸菌饮品、八宝粥罐头以及公司2022年底推出的电解质运动饮料等产品。
（四）公司主要经营模式
1.采购模式
公司采购业务包括采购原材料、包装材料、设备、劳务、能源等。原材料分为主材（主要包括水果、果类加工品等）和辅材（主要包括白糖和食品添加剂等），包装材料主要包括瓶、盖、纸箱和商标等。
公司采购部门采取集团化平台式组织架构，公司在湖北汉川设立采购中心，统筹管理供应商系统，各个生产工厂按照自身需求在平台上采购下单。
2.生产模式
公司以自主生产为主，委外生产为辅。公司大部分产品采用自主生产的生产模式，部分新产品在面市初期选择委外加工，形成稳定销量后再转为自主生产；同时部分产品的非核心工序也选择委外加工。
3.销售模式
公司销售模式以经销为主，少量通过直营和代销方式进行销售。经销模式下，公司与经销商之间的交易为买断式销售，经销商通过分销商和零售终端网点将产品最终销售给个人消费者；消费者购买产品的终端网点包括流通、商超和餐饮等渠道。直营模式下，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品销售。代销模式下，公司主要通过京东自营、天猫超市等渠道进行产品销售。
公司设立了销售全资子公司深圳众兴利华，所有客户均与其签署销售合同，各生产子公司生产的产品均由深圳众兴利华统一实现对外销售。
（五）主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入9.12亿元，同比增长30.86%；实现归属于上市公司股东的净利润1.30亿元，同比上升56.45%。营业收入增长的主要原因是：公司主要产品椰子汁和水果罐头营业收入增长；净利润增幅大于营业收入的主要原因是：受2022年部分产品出厂价格调整及2023年上半年部分大宗商品价格有所回落等因素影响，2023年上半年公司营业收入的增幅大于营业成本的增幅，报告期毛利率为37.23%，同比增长3.5个百分点。
报告期内公司主要工作进展情况：
1.新品研发及拓展渠道多元化工作
报告期内，公司以椰子汁产品为核心基础，围绕口感、健康、功能等方面，针对年轻消费群体以及即饮渠道主要消费者进行了新产品的开发和储备，与江南大学共建联合研究中心，致力于椰子系列产品的深度开发与应用，同时为顺应现制咖啡、茶饮市场的兴起，公司积极布局渠道多元化，报告期已组建了相关业务团队及构建相关业务架构，研发了为咖啡茶饮师定制的大包装厚椰乳、鲜椰乳等产品，进行局阶段。
2.营销工作保持终端网点开拓
报告期内，公司继续围绕“增网点、扩渠道”开展工作，充分发挥经销商贴近终端市场的服务优势及市场资源，持续开拓终端网点，通过信息化手段监控网点的布局和开拓，在部分销售优势区域通过冰柜投放加强产品陈列，重点加大对流通和餐饮渠道的开发，增加即饮渠道的拓展力度，扩宽产品消费场景，提高产品在消费者面前的曝光度，促进产品销售。
3.向产业链上游原料端延伸
报告期内，为加强公司核心产品的原料供应及在供应链方面的竞争力，逐步搭建自身产品原料供应体系，公司开展了越南椰子加工项目的筹备工作。
下半年重点工作计划：
一方面，公司将持续开拓终端网点，深化网点布局，加强流通和餐饮渠道布局，为迎接下半年多个重要节日销售旺季提前部署市场推广和终端网点的开拓工作，在部分销售优势区域通过冰柜投放加强产品陈列，加强网点信息化建设工作，通过信息化手段监控网点的布局和开拓，提升公司经营效率。积极拓展渠道多元化工作，继续开发适合新零售渠道的产品、开发相应经销商及接洽企业客户、投入研发力量打造企业客户端的产品研发团队，提升产品竞争力。另一方面加强公司在椰子汁饮料原料端布局，继续有序推进越南椰子加工项目的建设工作。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
（六）公司取得的许可证书或备案凭证
公司设立了销售全资子公司深圳众兴利华，所有客户均与其签署销售合同，各生产子公司生产的产品均由深圳众兴利华统一实现对外销售。报告期内，公司及控股子公司涉及许可销售的情况，公司及控股子公司取得的相关许可销售的许可证书或备案凭证情况具体如下：
| 主体 | 证照名称 | 证照编号 | 核发机关 | 许可内容/范围 | 发证日期 | 有效期 | | 公司 | 食品经营许可证 | JY14408010026758 | 湛江经济技术开发
区食药监局 | 预包装食品销售（含
冷藏冷冻食品） | 2019/06/21 | 2019/06/21-
2024/06/20 | | 湖北欢乐家 | 食品经营许可证 | JY14205830036325 | 枝江市市场监督局 | 预包装食品销售（不
含冷藏冷冻食品） | 2019/09/06 | 2019/09/06-
2024/09/05 | | 山东欢乐家 | 仅销售预包装食品备
案证明 | JB1371328000002 | 蒙阴县行政审批服
务局 | 预包装食品（含冷藏
冷冻食品）销售 | 2021/11/23 | 长期有效 | | 武汉欢乐家 | 食品经营许可证 | JY14209840024188 | 汉川市市场监督局 | 预包装食品销售（不
含冷藏冷冻食品） | 2019/09/29 | 2019/09/29-
2024/09/28 | | 深圳众兴利华 | 深圳市仅销售预包装
食品单位备案凭证 | YB14403040016704 | 深圳市市场监督局
福田监管局 | 仅销售预包装食品
（不含冷藏冷冻食
品；不含特殊食品） | 2022/06/21 | 长期有效 | | 深圳众兴利华 | 仅销售预包装食品经 | YB14408041227278 | 湛江市坡头区市场 | 仅销售预包装食品 | 2023/02/23 | 长期有效 | | 湛江分公司 | 营者备案信息采集表 | | 监督管理局 | （不含冷藏冷冻食
品；不含特殊食品） | | |
（七）品牌运营情况
公司主要以“欢乐家”作为产品品牌，产品直接面对广大消费者。公司通过线上线下相结合的方式进行品牌宣传推广。线上部分，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品线上销售，与头部主播达人合作进行产品直播销售和品牌传播；通过公司微信公众号等渠道进行品牌传播；线下部分，公司冠名举办了“2023湛江市大学生篮球联赛”，同时在广州、深圳、湛江等地赞助线下活动，对公司的品牌宣传起到积极作用。
（八）主要销售模式
公司销售模式以经销为主，少量通过直营和代销方式进行销售。经销模式下，公司与经销商之间的交易为买断式销售，经销商通过分销商和零售终端网点将产品最终销售给个人消费者；消费者购买产品的终端网点包括流通、商超和餐饮等渠道。直营模式下，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品销售。代销模式下，公司主要通过京东自营、天猫超市等渠道进行产品销售。
报告期内，经销模式销售收入占主营业务收入的比例为95.19%，占绝对主导地位，为公司主要销售渠道。通过经销模式，公司借助经销商的网点资源，建立了基本覆盖全国范围的销售网络，提高了公司产品市场渗透率。未来经营中，公司仍将保持以经销模式为主的销售模式同时兼顾其他多元化销售渠道。
1.主要销售模式
| 项目 | 报告期 | | | | 销售收入（万元) | 占主营业务收入比重 | | 经销模式 | 85,547.69 | 95.19% | | 直营模式 | 1,733.01 | 1.93% | | 代销模式 | 2,589.29 | 2.88% | | 合计 | 89,869.99 | 100.00% |
（尾差系小数点四舍五入所致）
2.不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况
| 项目 | 主营业务收入（万元） | | | 主营业务成本（万元） | | | 毛利率 | | | | | 报告期 | 上年同期 | 同比变动 | 报告期 | 上年同期 | 同比变动 | 报告期 | 上年同期 | 同比变动 | | 经销模式 | 85,547.69 | 65,673.65 | 30.26% | 53,529.17 | 43,777.49 | 22.28% | 37.43% | 33.34% | 4.09% | | 直营模式 | 1,733.01 | 1,122.18 | 54.43% | 1,217.44 | 697.00 | 74.67% | 29.75% | 37.89% | -8.14% | | 代销模式 | 2,589.29 | 2,366.39 | 9.42% | 1,768.21 | 1,655.78 | 6.79% | 31.71% | 30.03% | 1.68% | | 合计 | 89,869.99 | 69,162.22 | 29.94% | 56,514.82 | 46,130.27 | 22.51% | 37.11% | 33.30% | 3.81% |
（尾差系小数点四舍五入所致）
不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动超过30%的原因：①经销模式、直营模式主营业务收入同比上升的主要原因是：报告期内销售收入的增长所致；②直营模式主营业务成本同比上升的主要原因是：报告期内因收入上涨而导致成本上涨。
3.主营业务产品收入、成本情况
公司主要产品分为饮料产品和罐头产品，其中饮料产品分为椰子汁（包括椰子水、厚椰乳等植物基饮料）及其他饮料（包括乳酸菌饮料、电解质运动饮料、果汁饮料等）。罐头产品分为水果罐头及其他罐头（包括八宝粥、鹌鹑蛋罐头等）。以下产品分类亦同。
（1）主营业务产品构成分类收入情况
| 项目 | 报告期 | | 上年同期 | | | | 金额（万元） | 比例 | 金额（万元） | 比例 | | 饮料产品 | 48,076.46 | 53.50% | 38,964.13 | 56.34% | | 椰子汁 | 40,558.52 | 45.13% | 32,737.46 | 47.33% | | 其他饮料 | 7,517.94 | 8.37% | 6,226.67 | 9.00% | | 罐头产品 | 41,793.53 | 46.50% | 30,198.08 | 43.66% | | 水果罐头 | 39,915.87 | 44.42% | 28,206.43 | 40.78% | | 其他罐头 | 1,877.66 | 2.09% | 1,991.66 | 2.88% | | 合计 | 89,869.99 | 100.00% | 69,162.22 | 100.00% |
（2）主营业务成本产品构成分析
| 项目 | 报告期 | | 上年同期 | | | | 金额（万元） | 比例 | 金额（万元） | 比例 | | 饮料产品 | 27,339.36 | 48.38% | 22,611.07 | 49.02% | | 椰子汁 | 22,478.35 | 39.77% | 18,437.62 | 39.97% | | 其他饮料 | 4,861.01 | 8.60% | 4,173.45 | 9.05% | | 罐头产品 | 29,175.45 | 51.62% | 23,519.21 | 50.98% | | 水果罐头 | 27,635.05 | 48.90% | 21,592.22 | 46.81% | | 其他罐头 | 1,540.40 | 2.73% | 1,926.99 | 4.18% | | 合计 | 56,514.82 | 100.00% | 46,130.27 | 100.00% |
（3）主营业务毛利金额的产品结构情况
| 项目 | 报告期 | | 上年同期 | | | | 金额（万元） | 比例 | 金额（万元） | 比例 | | 饮料产品 | 20,737.10 | 62.17% | 16,353.07 | 71.00% | | 椰子汁 | 18,080.17 | 54.20% | 14,299.85 | 62.09% | | 其他饮料 | 2,656.93 | 7.97% | 2,053.22 | 8.91% | | 罐头产品 | 12,618.07 | 37.83% | 6,678.87 | 29.00% | | 水果罐头 | 12,280.82 | 36.82% | 6,614.21 | 28.72% | | 其他罐头 | 337.25 | 1.01% | 64.66 | 0.28% | | 合计 | 33,355.17 | 100.00% | 23,031.94 | 100.00% |
经销模式
?
适用□不适用
1.报告期公司合作的经销商按照各区域的分布情况
华中地区包括：湖南、湖北、河南、江西；
华东地区包括：安徽、江苏、山东、浙江、福建、上海；
西南地区包括：云南、四川、贵州、重庆、西藏；
华北地区包括：河北、山西、内蒙古、北京、天津；
西北地区包括：甘肃、新疆、陕西、宁夏、青海；
东北地区包括：黑龙江、吉林、辽宁；
华南地区包括：广东、广西、海南。
| 经销商数量（家） | | | | | | | 区域 | 报告期期末
（2023年6月30日） | 报告期增加
（2023年1月1日-
2023年6月30日） | 报告期减少
（2023年1月1日-
2023年6月30日） | 上年同期期末
（2022年6月30日） | 同期变动比例 | | 华中地区 | 438 | 87 | 121 | 388 | 12.89% | | 华东地区 | 319 | 79 | 88 | 272 | 17.28% | | 西南地区 | 422 | 111 | 111 | 298 | 41.61% | | 华北地区 | 211 | 43 | 66 | 191 | 10.47% | | 西北地区 | 221 | 46 | 49 | 186 | 18.82% | | 东北地区 | 139 | 37 | 54 | 118 | 17.80% | | 华南地区 | 54 | 21 | 33 | 48 | 12.50% | | 合计 | 1804 | 424 | 522 | 1501 | 20.19% |
公司按照报告期间产生实际业务往来的口径统计经销商数量，报告期公司经销商数量整体变化及按区域分类的经销商数量不同，主要原因是：（1）公司产品具有一定的节假日属性和季节性属性，不同渠道经销商可能会在不同时期进行订货，因此经销商数量在年中会呈现出一定的波动性。本报告期西南地区的经销商数量增长41.61%，主要原因是2022年下半年开始椰子汁系列产品以外的新品销售需要，加大了在西南地区经销商开拓力度，导致经销商数量同期变动较大；（2）由于各区域的自然地域环境、经济环境、品类竞争不同而导致的公司在不同地区市场开拓情况不同。
2.经销模式下，公司的产品通过买断方式直接销售给经销商，再由经销商销售给分销商或零售终端，最后由零售终端销售给消费者。结算方式：以先款后货为主，给予少部分经销商一定的循环信用额度或临时信用额度。
3.报告期内，经销商销售的产品均为饮料、罐头的欢乐家全品类产品。公司前五大客户情况如下：
| 序号 | 客户名称 | 公司对经销客户的销售收入金额（元） | 占公司主营业务收入比例 | 期末应收账款总金额（元） | | 1 | 客户一 | 23,828,802.82 | 2.65% | 38,058,665.81 | | 2 | 客户二 | 9,144,531.48 | 1.02% | - | | 3 | 客户三 | 7,961,478.67 | 0.89% | 36,365,883.90 | | 4 | 客户四 | 6,724,661.58 | 0.75% | - | | 5 | 客户五 | 6,295,154.43 | 0.70% | - | | 合计 | 53,954,628.98 | 6.00% | 74,424,549.71 | |
门店销售终端占比超过10%
□适用 ?不适用
线上直销销售
?适用□不适用
| 序号 | 平台名称 | 线上销售产品品种 | | 1 | 天猫旗舰店 | 椰子汁饮料、水果罐头 | | 2 | 拼多多生鲜旗舰店 | 水果罐头 | | 3 | 京东旗舰店 | 椰子汁饮料、水果罐头 | | 4 | 拼多多专卖店 | 水果罐头 | | 5 | 欢乐家官方折扣店 | 椰子汁饮料、水果罐头 | | 6 | 京东拼购店 | 椰子汁饮料、水果罐头 | | 7 | 拼多多食品旗舰店 | 椰子汁饮料 | | 8 | 欢乐家抖音旗舰店 | 椰子汁饮料、水果罐头 | | 9 | 美团电商 | 椰子汁饮料、水果罐头 | | 10 | 快手小店 | 椰子汁饮料、水果罐头 | | 11 | 掌上大学 | 椰子汁饮料、水果罐头 | | 12 | 欢乐家食品（微商城） | 椰子汁饮料、水果罐头 | | 13 | 招财慧购 | 椰子汁饮料 |
报告期内，公司继续积极拓展线上销售渠道，报告期内新增“掌上大学”“招财慧购”等线上渠道，进行椰子汁饮料和水果罐头产品销售。
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%□适用 ?不适用
（九）采购模式及采购内容
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 | | 集团采购、以产定购 | 原材料 | 252,244,991.39 | | 集团采购、以产定购 | 包装材料 | 143,052,168.52 | | 集团采购、以产定购 | 劳务采购 | 49,133,215.24 | | 集团采购、以产定购 | 能源 | 25,381,048.41 | | 合计 | 469,811,423.56 | |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用 ?不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
?适用□不适用
报告期橘子、苹果、雪梨、杨梅、樱桃单价同比变动超30%，主要原因是受水果减产、果农种植品种改变、市场需求旺盛加之公司对果品质量要求的提升，上述果品的采购单价同比变动较大，增加采购金额1,186.59万元。
因水果原料涨价，导致水果罐头的销售成本上涨及毛利下降，水果原材料占罐头生产成本中的比重同比上涨2.84%，水果原料涨价所导致的毛利率同比下降2.2个百分点。
（十）主要生产模式
公司以自主生产为主，委外生产为辅。公司大部分产品采用自主生产的生产模式，部分新产品在面市初期选择委外加工，形成稳定销量后再转为自主生产，同时部分产品的非核心工序也选择委外加工。
委托加工生产
□适用 ?不适用
营业成本的主要构成项目
| 产品分类 | 项目 | 报告期 | | 上年同期 | | | | | 金额（万元） | 在成本总额中的占比 | 金额（万元） | 在成本总额中的占比 | | 椰子汁饮料 | 直接材料 | 18,729.18 | 83.32% | 15,219.57 | 82.55% | | | 其中：原材料 | 11,812.57 | 52.55% | 9,190.62 | 49.85% | | | 包装材料 | 6,916.61 | 30.77% | 6,028.95 | 32.70% | | | 直接人工 | 681.32 | 3.03% | 662.01 | 3.59% | | | 制造费用 | 3,067.85 | 13.65% | 2,556.04 | 13.86% | | | 主营业务成本小计 | 22,478.35 | 100.00% | 18,437.62 | 100.00% | | 其他饮料 | 直接材料 | 3,751.66 | 77.18% | 3,244.22 | 77.73% | | | 其中：原材料 | 1,707.40 | 35.12% | 1,636.26 | 39.21% | | | 包装材料 | 2,044.27 | 42.05% | 1,607.97 | 38.53% | | | 直接人工 | 432.79 | 8.90% | 407.57 | 9.77% | | | 制造费用 | 676.56 | 13.92% | 521.66 | 12.50% | | | 主营业务成本小计 | 4,861.01 | 100.00% | 4,173.45 | 100.00% | | 水果罐头 | 直接材料 | 22,130.15 | 80.08% | 16,669.59 | 77.20% | | | 其中：原材料 | 15,498.86 | 56.08% | 10,932.43 | 50.63% | | | 包装材料 | 6,631.29 | 24.00% | 5,737.15 | 26.57% | | | 直接人工 | 3,568.35 | 12.91% | 3,154.97 | 14.61% | | | 制造费用 | 1,936.55 | 7.01% | 1,767.66 | 8.19% | | | 主营业务成本小计 | 27,635.05 | 100.00% | 21,592.22 | 100.00% | | 其他罐头 | 直接材料 | 1,361.14 | 88.36% | 1,643.97 | 85.31% | | | 其中：原材料 | 747.34 | 48.52% | 739.66 | 38.38% | | | 包装材料 | 613.80 | 39.85% | 904.30 | 46.93% | | | 直接人工 | 68.80 | 4.47% | 96.77 | 5.02% | | | 制造费用 | 110.46 | 7.17% | 186.25 | 9.67% | | | 主营业务成本小计 | 1,540.40 | 100.00% | 1,926.99 | 100.00% |
（十一）产量与库存量
1.主要产品的产量、销量与库存情况
| 产品名称 | 项目 | 报告期 | 上年同期 | 同比变动 | | 椰子汁饮料 | 销售数量（吨） | 74,266.66 | 59,193.95 | 25.46% | | | 生产量（吨） | 71,897.41 | 58,967.12 | 21.93% | | | 库存量（吨） | 8,718.31 | 8,304.17 | 4.99% | | 其他饮料 | 销售数量（吨） | 16,340.58 | 12,514.51 | 30.57% | | | 生产量（吨） | 16,827.54 | 12,031.10 | 39.87% | | | 库存量（吨） | 1,910.26 | 583.35 | 227.46% | | 水果罐头 | 销售数量（吨） | 36,965.66 | 29,780.04 | 24.13% | | | 生产量（吨） | 37,479.61 | 27,004.63 | 38.79% | | | 库存量（吨） | 3,880.49 | 2,671.52 | 45.25% | | 其他罐头 | 销售数量（吨） | 2,904.66 | 3,775.58 | -23.07% | | | 生产量（吨） | 2,898.08 | 3,567.24 | -18.76% | | | 库存量（吨） | 194.01 | 81.91 | 136.86% |
（1）其他饮料生产量同比增长39.87%、期末库存量同比增长227.46%，主要原因是公司持续进行新产品研发，2022年下半年陆续推出电解质运动饮料、维生素能量饮料等其他饮料产品，在本报告期进行了较好的生产和销售。
（2）水果罐头销量、产量、库存量同比增长24.13%、38.79%、48.48%，主要原因是黄桃罐头、橘子罐头销售量增加，其对应的生产量和库存量增加。
（3）其他罐头库存量同比增长38.66%，主要产品是八宝粥根据销售计划备货。
| 报告期 | 设计产能（万吨） | 实际产能（万吨） | 销量（万吨） | 在建产能（万吨） | | 饮料及罐头 | 31.57 | 12.91 | 13.05 | 10.00 | | 其中：饮料 | 23.18 | 8.87 | 9.06 | 10.00 | | 罐头 | 8.39 | 4.04 | 3.99 | 0.00 |
注：设计产能是指生产线在设计的正常条件下达到的理论生产能力；实际产能是指生产线实际生产时，生产设备受内
部及外部因素干扰影响情况下所能生产的产量。
二、核心竞争力分析
（一）工艺创新
在改良椰子汁（果肉型）植物蛋白饮料在传统的高温长时间灭菌工艺的基础上，克服安全性与过度受热造成影响口感的矛盾，公司与世界一流的PET无菌冷灌装设备生产商法国西得乐共同研究设计采用双线法的方式将果肉与椰子汁分开处理，定制化的瞬时高温处理工艺在确保品质安全的前提下最大化的保留了内容物的新鲜度及营养价值，同时独特的输送装置兼顾果粒的完整性和均匀性，节能环保，结合国际一流的装备系统，成功实现了在中性植物蛋白饮料中添加果粒成分的工艺创新，增加内容物的附加值。
用PET瓶无菌冷灌装线生产带果肉的中性植物蛋白饮料，属国内首创。
（二）技术创新
公司积累了丰富的产品设计制造经验，通过独立研发取得了一系列独特的工艺流程及装置设备，公司核心技术包括无菌冷灌装条件下的果粒添加技术、橘子罐头自动剥皮技术、黄桃罐头自动劈桃挖核技术、椰子汁二次均质技术、黄桃果肉抽空技术等。公司的各项核心技术在提高工效和产品质量方面均起到了良好的作用，并不易被竞争对手仿制。公司的装置设备及工艺方法制造的产品达到了业内技术领先水平。
（三）渠道建设
公司采取“扁平化”和“下沉式”的销售渠道管理模式，减少经销层级，销售区域已基本覆盖至县域市场甚至建制镇。通过该模式，公司能够精耕市场、纵深终端，快速接收市场信息，掌握动销态势，大大增强了公司的市场反应能力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 912,069,370.53 | 696,969,198.14 | 30.86% | 主要原因是报告期椰子汁和水果罐头
营业收入增长。 | | 营业成本 | 572,490,407.41 | 461,859,818.40 | 23.95% | | | 销售费用 | 101,990,647.77 | 82,998,235.73 | 22.88% | | | 管理费用 | 55,437,728.46 | 44,303,974.55 | 25.13% | | | 财务费用 | -3,725,442.66 | -1,956,873.16 | -90.38% | 主要原因是报告期增加购买理财产
品，收益增长，导致财务费用下降。 | | 所得税费用 | 45,644,812.70 | 28,577,819.99 | 59.72% | 主要原因是报告期应纳税所得额增
长，导致所得税费用增长。 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | -1,517,810.04 | -53,990,133.08 | 97.19% | 主要原因是报告期销售商品、提供劳
务收到的现金比上年同期的增长额大
于购买商品、接受劳务支付的现金比
去年同期的增长额。 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -127,203,193.54 | -46,863,757.06 | -171.43% | 期末购买理财产品金额大于上年同
期，在建工程项目购建金额大于上年
同期。 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -108,684,346.39 | -45,983,932.25 | -136.35% | 主要原因是报告期回购股份支出增
长。 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -237,405,349.97 | -146,837,822.39 | -61.68% | |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?
适用□不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年
同期增减 | 营业成本比上年
同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 饮料行业 | 480,764,605.36 | 273,393,618.74 | 43.13% | 23.39% | 20.91% | 1.16% | | 罐头行业 | 417,935,273.11 | 291,754,539.55 | 30.19% | 38.40% | 24.05% | 8.07% | | 分产品 | | | | | | | | 椰子汁饮料 | 405,585,192.97 | 224,783,494.64 | 44.58% | 23.89% | 21.92% | 0.90% | | 水果罐头 | 399,158,702.36 | 276,350,513.43 | 30.77% | 41.51% | 27.99% | 7.32% | | 分地区 | | | | | | | | 华中地区 | 292,726,313.86 | 174,694,459.82 | 40.32% | 19.81% | 13.72% | 3.20% | | 华东地区 | 125,057,451.46 | 80,118,278.99 | 35.93% | 34.26% | 22.06% | 6.40% | | 西南地区 | 158,785,043.08 | 98,767,035.53 | 37.80% | 31.49% | 28.82% | 1.29% | | 华北地区 | 117,207,200.14 | 74,841,718.52 | 36.15% | 28.09% | 15.84% | 6.75% | | 西北地区 | 96,152,489.16 | 62,165,931.34 | 35.35% | 68.66% | 57.00% | 4.80% | | 分销售模式 | | | | | | | | 经销模式 | 855,476,866.25 | 535,291,701.84 | 37.43% | 30.26% | 22.28% | 4.09% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露（未完）
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