[中报]华特达因(000915):2023年半年度报告
原标题:华特达因:2023年半年度报告 二〇二三年半年度报告全文 二〇二三年八月编制 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人朱效平、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人(会计主管人员)刘稳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本半年度报告涉及对公司未来发展的描述等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 本公司请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分的描述。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标............................................................................................................................7 一、公司简介......................................................................................................................................................7 二、联系人和联系方式......................................................................................................................................7 三、其他情况......................................................................................................................................................7 四、主要会计数据和财务指标..........................................................................................................................7 五、境内外会计准则下会计数据差异..............................................................................................................8 六、非经常性损益项目及金额..........................................................................................................................8 第三节管理层讨论与分析........................................................................................................................................9 一、报告期内公司从事的主要业务..................................................................................................................9 二、核心竞争力分析........................................................................................................................................12 三、主营业务分析............................................................................................................................................13 四、非主营业务分析........................................................................................................................................15 五、资产及负债状况分析................................................................................................................................15 六、投资状况分析............................................................................................................................................16 七、重大资产和股权出售................................................................................................................................17 八、主要控股参股公司分析............................................................................................................................17 九、公司控制的结构化主体情况....................................................................................................................17 十、公司面临的风险和应对措施................................................................................................................18 第四节公司治理......................................................................................................................................................19 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况...............................................................19 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况...........................................................................................19 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况...................................................................................19 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况...............................................19 第五节环境和社会责任..........................................................................................................................................20 一、重大环保问题情况....................................................................................................................................20 二、社会责任情况............................................................................................................................................21 第六节重要事项......................................................................................................................................................22 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项................................................................................................................22 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况...........................................................22 三、违规对外担保情况....................................................................................................................................22 四、聘任、解聘会计师事务所情况................................................................................................................22 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明...........................................22 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明.......................................................................22 七、破产重整相关事项....................................................................................................................................22 八、诉讼事项....................................................................................................................................................22 九、处罚及整改情况........................................................................................................................................23 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况.......................................................................................23 十一、重大关联交易........................................................................................................................................23 十二、重大合同及其履行情况........................................................................................................................24 十三、其他重大事项的说明............................................................................................................................25 十四、公司子公司重大事项............................................................................................................................25 第七节股份变动及股东情况..................................................................................................................................26 一、股份变动情况............................................................................................................................................26 二、证券发行与上市情况................................................................................................................................27 三、公司股东数量及持股情况........................................................................................................................27 四、董事、监事和高级管理人员持股变动....................................................................................................28 五、控股股东或实际控制人变更情况............................................................................................................28 第八节优先股相关情况..........................................................................................................................................28 第九节债券相关情况..............................................................................................................................................29 第十节财务报告......................................................................................................................................................29 一、审计报告....................................................................................................................................................29 二、财务报表....................................................................................................................................................29 三、公司基本情况............................................................................................................................................42 四、财务报表的编制基础................................................................................................................................43 五、重要会计政策及会计估计........................................................................................................................44 六、税项............................................................................................................................................................61 七、合并财务报表项目注释............................................................................................................................62 八、在其他主体中的权益................................................................................................................................87 九、与金融工具相关的风险............................................................................................................................89 十、公允价值的披露........................................................................................................................................90 十一、关联方及关联交易................................................................................................................................91 十二、其他重要事项........................................................................................................................................93 十三、母公司财务报表主要项目注释............................................................................................................94 十四、补充资料................................................................................................................................................98 备查文件目录 一、载有公司董事长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 单位：元
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司从事的主要业务及产品 本公司主营医药业务，报告期内，来自医药产业的收入为11.31亿元，占公司主营业务收入的98.09%。根据中国证监会“上市公司行业分类指引”，本公司属于医药制造业（C27）。 达因药业作为中国儿药行业的开拓者和引领者，自2007年以来，始终坚持“使千千万万中国儿童健康强壮”的企业使命，专注于儿童健康领域产品的研发与生产，形成了以“儿童保健和治疗领域”为核心的儿童健康产业布局。目前 达因药业儿童药品主要包括伊可新维生素AD滴剂、维生素D滴剂、右旋糖酐铁颗粒、复方碳酸钙泡腾颗粒、甘草锌颗粒、 口服补液盐散、小儿布洛芬栓、盐酸托莫西汀口服溶液及地氯雷他定口服液等。其中“伊可新”为中国驰名商标，多年 来一直位居同类产品市场占有率第一。利用“伊可新”广泛的影响力，构建了“伊可新”儿童营养品、儿童健康食品、 儿童健康用品等儿童健康产品系列。儿童营养品及保健食品包含益生菌粉（4种）、钙维D咀嚼片、钙维D软胶囊、锌 软胶囊、复合DHA藻油滴剂、藻油DHA凝胶果糖、乳铁蛋白调制乳粉、伊可新叶黄素酯软糖、伊可新接骨木莓VC锌软糖、 伊可新矿物质铁多多软糖等。儿童健康用品包括伊可新儿童生物牙膏等。
随着中国经济增长、人口老龄化加剧、居民健康意识提高等，我国医药卫生需求广泛，医药产业具有较好的发展前 景。药品集中采购、鼓励药品研发创新、医保支付方式改革等医药卫生体制的改革持续深化，促进医保、医疗、医药协 同发展和治理，推动医药行业向高质量发展转型，医药行业机遇与挑战并存。近年来，国家对儿童用药的关注不断提升， 各种鼓励儿童药研发的政策陆续出台，儿童药赛道正迎来良好的政策环境。 （三）公司的经营模式 采购模式：公司根据年度销售计划制定年度生产计划，根据年度生产计划制定年度采购计划。根据月生产计划和原 辅材料库存量编制月采购计划，根据合同进行原辅材料的采购。 生产模式：公司根据年度销售预算制定年度生产预算，结合实际库存制定具体月度计划，同时根据市场需求灵活调 整。库存量一般保证1-3个月销量。公司现有生产车间11个：软胶囊车间、固体制剂车间、口服液车间各2个，栓剂车 间、贴剂车间、膏剂车间、原料药车间、备料车间各1个。生产部门利用WMS系统进行原辅材料领用、产成品入库的管 理。公司坚守“量身定制”理念，产品的设计必须符合儿童用药的特点，符合法规及相关标准要求。 销售模式：达因药业根据循证医学证据，提出合理化建议，守护中国儿童健康成长。公司制定了“专家权威推荐， 渠道方便购买，专业品类教育”的核心营销策略，并通过多种途径进行品类教育、儿童健康科普知识普及，通过线上线 下联动的方式巩固观念、提升产品口碑。 研发模式：公司始终坚持“量身定制儿童药物”和“质量源于设计”的研发理念，以儿童临床需求为导向，以产学 研深度融合协同创新为手段，积极开展儿童药物研发创新工作，建成了国内首个儿童用药研发中心和儿童药物研究院， 持续提升研发创新水平，促进科技成果快速转化，进一步丰富儿童药物产品线。 （四）公司的市场地位及业绩驱动因素 达因药业是中国儿药行业的开拓者和引领者，以“使千千万万中国儿童健康强壮”为使命，专注于儿童健康事业， 致力于成为儿童制药领域的领军企业。主要产品“伊可新”为中国驰名商标，多年来一直位居同类产品市场占有率第一。 报告期内，伊可新获得“2022年度中国非处方药产品综合统计排名（化学药·儿科类）第一名”“2022年度中国非处方 药黄金大单品”“西湖奖最受药店欢迎的明星单品”“中国药店店员推荐率最高品牌”“2023中国医药?品牌榜”等奖 项，伊可新、达因铁荣获“2021-2022中国药店店员推荐率最高品牌”。 公司的收入与利润主要来源于子公司达因药业。2023年上半年，达因药业业绩保持了持续增长势头，在坚持总体战略和“专家权威推荐、渠道方便购买、专业品类教育”核心营销策略下，持续提高主要产品伊可新的渗透率。同时加 大了对新产品的推广，伊D新、达因铁及达因钙等产品较去年同期销量有较大增长。 二、核心竞争力分析 达因药业以“使千千万万中国儿童健康强壮”为使命，坚守发展战略，布局儿童制药及健康产业，把对儿童健康的 责任融入到产品设计、研发、生产及推广过程中，为儿童提供安全有效的好产品，树立了“达因”中国儿童健康产品第 一品牌的专业形象。公司在激烈的市场竞争中形成了以下主要优势：因专注而专业。达因药业自2007年以来，深度聚焦儿童用药和健康领域，经过十几年的精耕细作，树立了中国儿童制药行业领军企业的专业形象，从产品的研发设计、生产基地车间布局到品牌建设及营销模式等各个环节，积累了深 厚的专业化基础，培养了专业化的职业团队。 2.产品优势 伊可新从剂型、剂量、配比、口味等方面都做了“量身定制”。剂型紧密切合中国儿童的营养补充需求，维生素AD采用3:1科学配比；独立的小葫芦型胶囊滴剂设计，让家长喂药时更加方便，剂量更加精准；植物油代替鱼油，从口 味上让产品更易被儿童接受。此外，伊可新还采用了独特的囊壁工艺和避光技术，保证了成分的稳定性，大大提升了补 充效果。 达因铁采用第三代有机铁，依托达因药业搭建的儿童用药矫掩味关键技术平台和口感评价体系，改善了传统铁剂的 铁腥味和不良口感，同时具有溶解性强、剂量精准、易吸收、胃肠刺激小等优点。在国家儿童医学中心的“口服铁剂儿 科临床应用现状及评价”项目中，超越其他12款临床常用铁剂，成为口味最佳、儿童评价最好的口服铁剂。 达因钙融合了达因药业独特生产工艺，冲泡时从无机钙（碳酸钙）变成有机钙（柠檬酸苹果酸钙）的技术创新，赋 予了达因钙吸收率高、溶解性高、无腹胀少便秘等突出优势。达因钙还添加了维生素D，能够有效促进钙吸收，不添加 蔗糖，提高服用依从性的同时不伤牙齿。 3.品牌优势 “伊可新”为中国驰名商标，“伊可新”在国内儿科用药领域取得了良好的口碑和覆盖率，在儿童用药市场树立了 良好的品牌形象，深受专家、医生的信任与消费者的认可，连续20多年位居同类产品市场前列，伊可新以产品力带动品 牌发展，让“伊可新，妈妈的一颗心”积累了大量优秀的用户口碑，实现从单一药品品牌向专业儿童营养健康品牌的升 级，目前已陆续推出益生菌粉、复合DHA藻油、生物儿童牙膏等数十款产品，覆盖婴童营养食品、保健食品、健康用品 三大领域。 4.市场优势 达因药业建设了一支素质过硬、善打硬仗的专业营销团队。多年来根据国家政策和市场的变化，坚持“专家权威推 荐，渠道方便购买，专业品类教育”的核心营销策略，不断创新营销方法，形成了牢固的品牌壁垒和市场基础。公司建 立的数字化营销体系有效保证了与重要客户快速有效触达。积极发展和探索电商（药品，营养品）、互联网医疗、全渠 道融合等相适应可持续发展的营销模式。 5.研发优势 达因药业始终坚持“量身定制儿童药物”和“质量源于设计”的研发理念，先后成立了达因荣成技术研发中心和达 因高科儿童药物研究院，拥有一批高水平的儿童药物研发及技术创新人才，以儿童用药需求为导向，致力于打造世界一 流的儿童专用药研发平台。公司先后获批筹建了山东省企业技术中心、山东省儿童药物工程技术研究中心、山东省儿童 药物制剂工程实验室、山东省高层次专家工作站、山东省博士后创新实践基地、山东省儿童药物技术创新中心等科研平 台。达因药业申报并通过了第一批山东省工程研究中心、山东省工程实验室优化整合工作，成为第一批纳入新序列管理 的山东省工程研究中心。目前公司在研和上市产品全部为儿童常见病、多发病、罕见病等领域的儿童专用规格和专用剂 型药品。 6.生产优势 达因药业荣成生产基地按照儿童药物的剂型特点进行设计布局，配备了国际一流的生产及检测设备，生产的自动化、 数字化水平不断提高，持续提高生产效能及安全性。报告期内，软胶囊产量、颗粒剂产量均较去年同期有较大提升，高 效完成生产任务。 三、主营业务分析 概述 是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同 □是 ?否 2023年上半年，公司继续践行“使千千万万中国儿童健康强壮”的企业使命，以发展战略为指导，聚焦医药主责主业，深化改革、强化创新，坚持以价值创造为中心，防风险、提效益，公司继续保持良好的发展势头。报告期内实现 营业收入11.53亿元、归属于上市公司股东的净利润3.22亿元，净利润同比增长5.65%。其中，达因药业实现营业收入 11.31亿元、净利润6.29亿元，同比增长4.81%、14.72%。 1.研发创新工作。报告期内，通过技术服务为合作单位获得生产批件2项（他克莫司软膏），自主研发获得临床试验通知书1项，获得申报临床受理通知书1项。儿童药物制剂山东省工程研究中心纳入新序列管理。完成申报专利9项， 其中发明专利7项，获专利授权6项，其中发明专利5项。 2.生产方面工作。荣成生产基地坚持精细管理，提质增效，充分调动各项生产资源，高效地完成生产任务。其中， 软胶囊产量、颗粒剂产量均较去年同期有较大增长。生产、创新紧密结合，加强技术改造，引进先进设备，生产的自动 化，智能化程度不断提高。 3.市场营销工作。达因药业坚持核心营销策略不动摇，根据产品属性、生命周期和外部政策、市场和竞争环境的变 化，及时调整、优化市场营销和品牌传播方案。报告期内，伊可新深挖前端市场和拓展3岁以上儿童用户群体取得阶段 性成果。达因铁、达因钙等重点推广产品取得较好的销售业绩。 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用□不适用 单位：元
四、非主营业务分析 □适用 ?不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用□不适用
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 无 六、投资状况分析 1、总体情况 ? □适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 ? □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 ? □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 达因药业是公司医药产业发展的平台，是公司支柱性经营单元，报告期内经营业绩再创新高。2023年上半年，达因 药业实现主营业务收入11.31亿元，净利润6.29亿元，分别比2022年上半年增长4.81%、14.72%。 九、公司控制的结构化主体情况 ?适用□不适用 华特达因子公司山东达因海洋生物制药股份有限公司（简称“达因药业”）2015年7月以自有资金认购光大金控（天津）产业投资基金管理有限公司发起设立的有限合伙制人民币股权投资基金——北京光大金控财富医疗投资中心 1.502 LP 1 （有限合伙）的基金份额。该投资基金认缴出资总额为 亿元，其中：达因药业作为有限合伙人（ ）出资 亿元，认缴66.58%的基金份额；河南光大金控产业投资基金（有限合伙）作为有限合伙人出资5000万元，认缴33.29%的基金 份额；光大金控（天津）产业投资基金管理有限公司作为普通合伙人出资20万元，认缴0.13%的基金份额。2022年达因 药业收回投资1,085.22万元，在合伙企业出资额减少至8,914.18万元，占合伙企业出资总额的66.58%。 北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）以1.50亿元作为出资，光大金控资产管理有限公司、深圳前海光大熙 4.00 康产业基金企业等单位合计出资 亿元，各方共同设立投资联合体——深圳前海光大金控产业发展投资有限公司。 2022年深圳前海光大金控产业发展投资有限公司减资1,650万元，北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）出资减 少至13,390万元。 深圳前海光大金控产业发展投资有限公司出资5.50亿元参与首都医疗健康产业集团有限公司（简称“首都医疗”） 的增资扩股，增资后首都医疗注册资本为13.675亿元，深圳前海光大金控产业发展投资有限公司所持股份比例为26.87% 2021 2.678% ，为首都医疗第二大股东。 年将所持首都医疗的 股权转让给北京凤凰联合投资管理有限公司，转让后持股比例为24.183%。 达因药业本次投资的目的是通过对首都医疗的股权投资实现资本增值。 下附北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）2023年6月30日资产负债表列报项目：单位：元
1.人口出生率持续下降对儿童制药企业的风险。近年来，我国出生人口持续减少，对伊可新的销售形成不利影响，（未完）  |