[中报]凡拓数创(301313):2023年半年度报告
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时间：2023年08月19日 02:20:39 中财网 |
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原标题:凡拓数创:2023年半年度报告
广州凡拓数字创意科技股份有限公司
2023年半年度报告
【2023年8月19日】
2023-041
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人伍穗颖、主管会计工作负责人张昱及会计机构负责人(会计主管人员)张昱声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司在本报告“第三节管理层讨论分析 十、“公司面临的风险和应对措施”中，描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ................................................. 10 第四节 公司治理 ........................................................ 26 第五节 环境和社会责任 ................................................... 27 第六节 重要事项 ........................................................ 28 第七节 股份变动及股东情况 ............................................... 33 第八节 优先股相关情况 ................................................... 39 第九节 债券相关情况 ..................................................... 40 第十节 财务报告 ........................................................ 41
备查文件目录
（一）经公司法定代表人签名的2023年半年度报告全文及其摘要。
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他相关资料。
（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、凡拓数创 | 指 | 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 | | 子公司 | 指 | 纳入公司合并报表范围的全资或控股子公司 | | 上海凡拓 | 指 | 上海凡拓数码科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 凡拓动漫 | 指 | 广州凡拓动漫科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 快渲云 | 指 | 广州市快渲云信息科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 凡拓数媒 | 指 | 广州凡拓数字媒体科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 一介网络 | 指 | 广州一介网络科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 成都凡拓 | 指 | 成都凡拓数字创意科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 上海点构 | 指 | 上海点构艺术设计有限公司，上海凡拓的子公司 | | 武汉凡拓 | 指 | 武汉凡拓数字创意科技有限公司，凡拓数创的子公司 | | 中科金禅 | 指 | 佛山中科金禅智慧产业股权投资合伙企业（有限合伙），凡拓数创的股东 | | 中科浏阳河 | 指 | 珠海横琴中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合伙），凡拓数创的股东，曾用名“湖
南中科浏阳河创业投资合伙企业”、“湖南中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合
伙）” | | 中科一号创投 | 指 | 广州天河中科一号创业投资基金合伙企业（有限合伙），凡拓数创的股东 | | 中科科创 | 指 | 广东中科科创创业投资管理有限责任公司，凡拓数创的股东 | | 农装所 | 指 | 广东省现代农业装备研究所 | | 《公司章程》 | 指 | 《广州凡拓数字创意科技股份有限公司公司章程》 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所、证券交易所、交
易所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 保荐机构、保荐人、中信
建投证券 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 | | 信永中和、会计师 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | | 北京中伦 | 指 | 北京市中伦律师事务所 | | 元 | 指 | 如无特别指明，中国法定货币人民币元 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 | | 期初 | 指 | 2023年1月1日 | | 期末 | 指 | 2023年6月30日 | | 3D可视化技术 | 指 | 把复杂抽象的数据信息，以三维的视角进行多元呈现的技术，通常包括3D建模技
术、3D渲染技术、3D动画技术、3D交互技术等。 | | 数字沙盘 | 指 | 通过声、光、电、图像、三维动画以及计算机程控等技术，运用数字投影来实现动态
视觉效果的沙盘 | | 渲染 | 指 | 根据由计算机程序语言编写的图像场景需求，通过计算机运算模拟，并最终绘制输出
数字化图形图像或视频动画的过程 | | GIS | 指 | 在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关
地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。 | | 数字展项 | 指 | 承载数字内容的各种展览项目，具体包括互动投影、立体（全息）成像、大屏显示、
数字沙盘等。 | | 静态数字创意服务 | 指 | 又称数字图像，为公司数字创意产品业务线之一，即利用计算机图形图像制作和处理
技术，根据客户提供的平面图或结构图，通过电脑三维仿真软件模拟真实环境，将创
意构思三维化、仿真化，为客户提供三维效果图等图像及设计服务 | | 动态数字创意服务 | 指 | 又称数字媒体，为公司数字创意产品业务线之一，即用3D可视化技术、数字多媒体
技术、软件开发技术等，为客户提供三维高清宣传片、影视动画及广告、数字沙盘、
虚拟现实及增强现实系统、数字多媒体交互系统、立体（全息）成像系统、应用软件
开发等服务 | | 数字一体化综合服务 | 指 | 为公司数字一体化解决方案对应的业务线，即以展示策划、总体设计、3D数字内容
制作、软件开发和系统集成为核心，为客户提供数字一体化解决方案 | | 3D可视化产品及服务 | 指 | 又称数字创意服务，包括静态数字创意服务和动态数字创意服务 | | 数字孪生及信息化软件 | 指 | 数字孪生及信息化软件，即通过AI技术、数字孪生技术、实景渲染技术感知交互技
术、模仿仿真、海量数据承载技术等，为客户提供虚拟数智人、智慧城市大数据3D
可视化系统、三维GIS大数据可视化平台、智慧博物馆产品、元宇宙云展馆等数字信
息化延伸产品。 | | AR | 指 | 增强现实技术（Augmented Reality），简称AR技术，是通过电脑技术将虚拟的信息
应用到真实世界，真实的环境和虚拟的物体实时地叠加到同一个画面或空间同时存
在。 | | VR | 指 | 虚拟实境技术（Virtual Reality），简称VR技术，是利用电脑模拟产生一个三度空
间的虚拟世界，提供使用者关于视觉、听觉、触觉等感官的模拟。 | | 云计算技术 | 指 | 云计算技术现在又称为云计算，这是一种基于互联网的相关服务的增加、使用和交付
模式的一种技术，它通常涉及通过互联网来提供动态扩展，且经常是虚拟化的资源。 | | AIGC | 指 | AIGC即Artificial Intelligence Generated Content，是指利用人工智能技术来生
成内容，是继UGC、PGC之后新型利用AI技术自动生成内容的生产方式。 | | 裸眼3D | 指 | 对不借助偏振光眼镜等外部工具，实现立体视觉效果的技术的统称。 | | IOT | 指 | 物联网（Internet of Things），指的是将各种信息传感设备，如射频识别装置、红
外感应器、全球定位系统、激光扫描器等种种装置与互联网结合起来而形成的一个巨
大网络。其目的是让所有的物品都与网络连接在一起，方便识别和管理。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 凡拓数创 | 股票代码 | 301313 | | 变更前的股票简称（如有） | 不适用 | | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 凡拓数创 | | | | 公司的外文名称（如有） | Guangzhou Frontop Digital Creative Technology Co., Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | FRONTOP | | | | 公司的法定代表人 | 伍穗颖 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 218,358,294.28 | 270,682,074.58 | -19.33% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | -15,679,181.84 | 9,900,778.16 | -258.36% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | -21,759,849.77 | 8,696,381.33 | -350.22% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -29,186,777.55 | -27,151,457.76 | -7.50% | | 基本每股收益（元/股） | -0.1532 | 0.1290 | -218.76% | | 稀释每股收益（元/股） | -0.1532 | 0.1290 | -218.76% | | 加权平均净资产收益率 | -1.51% | 2.08% | -3.59% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 1,385,936,508.80 | 1,454,893,077.90 | -4.74% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,015,424,567.41 | 1,045,616,780.98 | -2.89% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 775,565.24 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外） | 2,130,595.13 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益 | 4,359,637.57 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -126,726.95 | | | 减：所得税影响额 | 959,037.21 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 99,365.85 | | | 合计 | 6,080,667.93 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务概述
凡拓数创是“数字创意产品及数字一体化解决方案”的综合提供商，始终致力于将数字技术与文化创意相融合，应用3D可视化技术、数字多媒体集成技术、数字孪生及AI智能化技术，提供3D数字内容制作、软件开发、综合设计、系统集成等一站式数字创意服务，广泛应用到建筑设计、广告宣传、文化文博、科教科普、智慧城市、产城文旅、文体活动等领域，公司为设计机构、政府单位、城市开发运营商及各类企业等客户提供 3D可视化产品及服务、数字一体化综合服务、数字孪生及信息化软件。
随着前沿技术突破、国家政策引导，以及公司研发投入和技术不断进步，公司主要技术经过了三次跨越，业务线不断延升和产品升级迭代。公司业务发展路径清晰，主营业务明确： 3D可视化产品及服务，主要应用 3D数字建模、渲染、3D制作技术、软件开发技术，提供 3D效果图、三维影片、VR/AR内容、数字沙盘、裸眼 3D、数字多媒体交互系统、立体（全息）成像系统等； 数字一体化综合服务，主要应用 3D可视化技术、数字多媒体集成技术、软件开发及 AI技术、云计算技术等，为客户提供集成总体设计、数字创意内容、软件开发、系统集成、智能中控、交互体验等于一体的数智化的展览展示服务和数字化展馆服务。
数字孪生及信息化软件，主要应用数字信息技术，结合 AI、大数据、GIS、VR/AR、IOT等技术，为客户提供基于智慧城市及产业园管理，行业 3D大数据应用、工业数据及信息化管理等的数字孪生平台、云虚拟展馆、数智虚拟人等产品。
报告期内，公司主营业务、主要产品和服务、经营模式等未发生变化。具体可参见 2022年年度报告。
（二）公司在报告期内的经营情况
1、上半年业绩仍处于恢复期
报告期内，受去年总体大环境余波影响，公司业务仍处于恢复期。一是项目实施和收入确认方面，上半年主要是以实施去年四季度存量订单及一季度新签订单为主，各事业部狠抓项目管理，弥补实施进度，推动结算和收入确认工作。二是新项目的拓展方面，市场总体大环境复苏，自二季度开始，文化文博、数字化展馆类项目新增对外招投标项目量逐步呈上升趋势，随着对外沟通协调渠道日益顺畅，公司充分发挥营销网络化全国布局的优势，以大区域为阵地全面开展营销工作，新增中标项目正稳步恢复。
2、报告期内公司业务发展情况
目前公司业绩总体仍处于恢复期，公司将根据市场需求，在夯实 3D可视化产品及数字一体化综合服务传统主业的同时，重点拓展 AI+3D数字孪生及信息化软件新业务的布局。
在3D可视化产品及数字一体化综合服务传统业务方面，抓紧大环境恢复后的黄金时期，加快完成全国化营销网络的优化整合工作，各事业部、各分子公司严格执行公司发展战略部署，开展组织机构精炼合并，全面优化人财物，避免重复建设，积蓄优势力量，进一步提升营销团队的市场敏锐度，高效开展业务拓展工作。
在虚拟数智人方面，加强技术升级，利用 AI大语言模型在人机交互方面的测试应用，让虚拟数智人实现实时交互，带来服务升级；同时加强虚拟数智人与展馆智慧化、服务人性化、文物活化方向的深度结合，拓展文化文博智能边界；另一方面公司也开始探索虚拟数智人 IP运营的可行性，通过形象运营提升品牌知名度，未来也将尝试虚拟数智人在数字孪生平台上的应用，为数字孪生平台服务提供交互服务，促使服务升级。在数字孪生平台业务方面，继续拓展 AI 3D数字孪生平台在各行业领域（文化文博、智能制造、智慧城市、水利、交通、环保、文旅等）的应用，打造标杆案例，同时研判各细分应用领域市场前景，逐步形成市场战略侧重主阵地。充分利用好公司已经搭建起的全国化营销网络，设立数字孪生事业部，以总部为核心，六大创意中心为区域阵地，充实各中心孪生平台业务的销售力量，调整营销队伍和策略，迅速抢占市场。加强资本整合赋能，以新一代信息化软件为理念，寻求与传统行业应用软件服务、信息化服务类企业整合的契机，通过投并结合等方式，快速布局重点垂直行业渠道。深化与智慧城市运营集成商合作，拓展数字孪生平台应用客户的广度，并以领先的 AI 3D孪生技术和优质的服务满足客户需求，提升粘性，实现共赢。
3、报告期内公司技术发展情况
报告期内，公司继续以“AI+3D”为技术发展方向，加大研发投入力度，重点提升 AI技术、数字孪生技术、3D可视化、中控软件、信息集成系统开发的技术能力，加大对数字孪生平台、虚拟数智人等方向的研发投入，进一步提高公司的技术能力，升级公司产品体系、快速推动数字创意产品在市场上的应用。
平台方面，提升自研 FT-E 3D数字孪生渲染平台的技术水平，优化平台性能，满足更多业务应用场景的轻量化、智能化、通用性和兼容性需求，以项目为依托针对不同行业应用的特点，细化组件模块的研发工作；虚拟数智人方面，继续引领虚拟数智人在文博领域应用的热潮，完善人物建模、动作捕捉、智能交互等关键技术，同时结合数字孪生、人工智能进行深度自主学习，运用语音语义识别、情感计算交互等前沿技术，打造更自然有趣、更具人文温度的人机交互体验；AI算法方面，完善细分应用行业 AI决策算法的研究，通过稳步投入加强自身 AI算法团队建设，不断提高 FT-E孪生平台的数据治理能力；上半年，公司也开展了百度文心一言等 AI大语言模型在人机交互方面的测试应用。
二、核心竞争力分析
公司具有数字创意、总体设计、研发创新、软件集成和项目管理等综合能力，形成“数字创意产品及数字一体化解决方案”的立体服务模式，是公司的核心竞争力。凡拓数创拥有市场品牌力和完整的业务资质，拥有策划、设计、3D制作、软件开发、系统集成、工程实施、信息化建设等各行业、多专业技术领域的优秀人才，其综合、创新的服务模式既符合国家政策，又能整体解决市场和客户需求，具有竞争力。具体分析如下：
（一）技术与产品创新优势
公司以“AI、3D”为技术发展方向，应用 3D可视化技术、数字多媒体集成技术、智能化技术等，进一步开发3D可视化产品及服务，包括虚拟现实、裸眼3D、数字交互等；在数字一体化综合服务方面，要加快数字展项的开发与创新，形成标准化展项产品，加快数字展馆向数字化、信息化、智能化方向升级迭代；积极推进了数字孪生产品的开发，包括智慧城市大数据 3D可视化系统、三维 GIS大数据可视化平台、数智虚拟人等。
（二）数字创意与设计优势
公司是“数字创意产品及数字一体化解决方案”的提供商，随着业务不断增长，对项目的综合设计和创意能力要求也越来越高。在设计综合能力（平面设计、空间设计、布展设计等）方面，公司不断引进各类专业设计人员，提高设计人员专业水平，并培养出了一批优秀的复合型设计人才，使其在前端客户需求、材料选取、现场实施及成本控制等方面均发挥重要作用。在数字创意内容及软件策划，创意创新等方面也有很大的提升，产出了一大批在视觉效果、交互体验、信息集成方面的优秀作品。
（三）市场品牌及资质优势
营销布局合理，市场拓展快，已形成“北上广深、武汉、成都” 为区域中心，具有营销网络优势。
未来几年，公司依托区域中心重点拓展一线/新一线城市，在国家城市群及各省会城市建立营销网点。
公司始终重视品牌建设，公司积极组织各项品牌活动，参加国内外各种交流会和展会，通过各种互联网平台进行全方位宣传和推广等方式，公司品牌力具有一定优势。
公司多年发展以来，重视技术研发，申请多样发明、外观和实用新型专利、软著等，并且拥有多项专业领域资质，在行业竞争中具有一定优势。
（四）人才政策和高效团队
公司组织建设和人才培养机制基本形成。公司推行以人为本的管理制度，高度注重人才的任用、晋升和培养；建立对组织及个人客观公正的考核、评价体系；结合有优势的薪酬绩效政策、适时股权激励，能吸引行业技术精英和高端人才。
公司重视构建高效团队，要求制度流程简单有效，团队职责权利清晰明确。推行业务策划项目小团队，并建立客户经理、项目经理、主创的“铁三角”合作关系。公司在项目上执行五快方针-“方案快、商务快、验收快、回款快、精品快”，并根据团队表现和成果给予专项激励。从而通过团队在市场效率，制作及组织实施效率、产品标准化等方面提升公司运营效率。
（五）公司的立体服务模式
在“数字创意产品及数字一体化解决方案”的立体服务模式下，公司将数字创意与多行业进行融合，全面满足市场及客户需求，公司的客户亦更加多元；公司客户类型包括设计机构、政府单位、城市开发运营商、各类企业等，3D可视化、数字孪生、数智虚拟人等产品及服务不仅可以独立推广和销售，也能相互组合、推进数字一体化综合项目的升级迭代，更能提高客户的粘性，亦通过“一站式服务”的立体模式增加了潜在客户的承接概率。
另外，公司的产品和服务从个性化项目服务向标准化产品迭代，从 3D可视化、数字一体化向数字孪生及信息化方向不断延伸，在应用上也是从交互体验、内容展示向信息化、智能化管理方向发展，增加了客户价值，使得公司市场的需求更加广泛，从而保证公司的业务持续增长。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 218,358,294.28 | 270,682,074.58 | -19.33% | | | 营业成本 | 139,132,290.90 | 172,123,997.81 | -19.17% | | | 销售费用 | 39,228,955.05 | 34,585,760.47 | 13.43% | | | 管理费用 | 27,024,985.11 | 24,011,249.79 | 12.55% | | | 财务费用 | -494,865.01 | -199,100.79 | -148.55% | 主要是货币资金增加，
利息收入增加所致 | | 所得税费用 | -2,044,336.46 | 1,493,621.94 | -236.87% | 主要是本期利润总额减
少及递延所得税费用增
加所致 | | 研发投入 | 18,120,767.23 | 17,768,139.76 | 1.98% | | | 经营活动产生的现
金流量净额 | -29,186,777.55 | -27,151,457.76 | -7.50% | | | 投资活动产生的现 | -353,805,249.52 | -5,601,536.02 | -6,216.22% | 主要是本期购买投资理
财产品所致 | | 金流量净额 | | | | | | 筹资活动产生的现
金流量净额 | -27,331,324.69 | -4,246,149.38 | -543.67% | 主要是本期支付股利及
偿还短期借款所致 | | 现金及现金等价物
净增加额 | -410,323,351.76 | -36,999,143.16 | -1,009.01% | 主要是本期购买理财产
品及支付股利共同所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本
比上年同
期增减 | 毛利率比
上年同期
增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 3D可视化产品
及服务 | 46,900,871.16 | 25,800,862.02 | 44.99% | -18.38% | -15.29% | -2.01% | | 数字孪生及信
息化软件 | 10,115,196.56 | 4,989,363.69 | 50.67% | | | | | 数字一体化综
合服务 | 161,342,226.56 | 108,342,065.19 | 32.85% | -24.33% | -23.52% | -0.71% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求：
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上年
同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分客户所处行业 | | | | | | | | 数字创意行业 | 218,358,294.28 | 139,132,290.90 | 36.28% | -19.33% | -19.17% | -0.13% | | 分产品 | | | | | | | | 3D可视化产
品及服务 | 46,900,871.16 | 25,800,862.02 | 44.99% | -18.38% | -15.29% | -2.01% | | 数字孪生及信
息化软件 | 10,115,196.56 | 4,989,363.69 | 50.67% | | | | | 数字一体化综
合服务 | 161,342,226.56 | 108,342,065.19 | 32.85% | -24.33% | -23.52% | -0.71% | | 分地区 | | | | | | | | 华南 | 54,560,264.90 | 33,589,529.88 | 38.44% | -56.12% | -52.02% | -5.26% | | 西北 | 50,088,159.09 | 33,929,427.49 | 32.26% | 64.56% | 56.40% | 3.53% | | 华北（含东
北） | 43,484,257.42 | 28,076,741.62 | 35.43% | 0.30% | -13.91% | 10.66% | | 华东 | 28,624,357.25 | 18,222,226.87 | 36.34% | 9.72% | -0.72% | 6.70% | | 华中 | 19,972,888.87 | 13,103,840.96 | 34.39% | 74.40% | 60.75% | 5.57% | | 西南 | 15,296,213.51 | 9,450,248.07 | 38.22% | -44.99% | -47.98% | 3.55% | | 境外 | 6,332,153.24 | 2,760,276.01 | 56.41% | -12.09% | -11.81% | -0.14% |
主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | | | 直接成本 | 102,869,380.27 | 73.94% | 127,508,980.83 | 74.08% | -19.32% | | 直接人工 | 30,662,994.03 | 22.04% | 38,239,988.54 | 22.22% | -19.81% | | 间接费用 | 5,599,916.60 | 4.02% | 6,375,028.44 | 3.70% | -12.16% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额
比例 | 形成原因说明 | 是否具有可
持续性 | | 投资收益 | 2,483,873.36 | -12.73% | 主要系报告期内购买理财产品形成 | 否 | | 公允价值变动损益 | 1,875,764.21 | -9.61% | 主要系报告期内购买理财产品形成 | 否 | | 资产减值 | -4,362,241.93 | 22.36% | 主要系报告期内计提的合同资产减
值准备 | 是 | | 营业外收入 | 192,367.01 | -0.99% | 主要系报告期内收到的政府补助 | 否 | | 营业外支出 | 188,710.51 | -0.97% | 主要系报告期内非流动资产报废损
失以及与日常经营活动无关的其他
支出 | 否 | | 信用减值损失 | -16,736,997.72 | 85.78% | 主要系报告期内对应收款项计提的
减值准备 | 是 | | 资产处置收益 | 777,181.79 | -3.98% | 主要系报告期内非流动资产处置收
益 | 否 | | 其他收益 | 2,104,552.25 | -10.79% | 主要系报告期内收到的政府补助 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增
减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 137,659,618.26 | 9.93% | 555,357,085.76 | 38.17% | -28.24% | 主要是购买理财产品、
支付股利及偿还借款所
致 | | 应收账款 | 399,378,967.45 | 28.82% | 402,976,216.92 | 27.70% | 1.12% | | | 合同资产 | 73,898,430.91 | 5.33% | 94,896,921.88 | 6.52% | -1.19% | | | 存货 | 45,344,102.36 | 3.27% | 29,049,339.40 | 2.00% | 1.27% | | | 固定资产 | 83,986,164.54 | 6.06% | 86,091,848.04 | 5.92% | 0.14% | | | 在建工程 | 9,307,186.04 | 0.67% | 0.00 | 0.00% | 0.67% | | | 使用权资
产 | 25,486,095.47 | 1.84% | 28,238,256.18 | 1.94% | -0.10% | | | 短期借款 | 14,815,411.11 | 1.07% | 22,826,681.11 | 1.57% | -0.50% | | | 合同负债 | 4,606,242.43 | 0.33% | 4,429,215.33 | 0.30% | 0.03% | | | 租赁负债 | 18,962,008.90 | 1.37% | 21,588,346.19 | 1.48% | -0.11% | | | 交易性金
融资产 | 350,875,764.21 | 25.32% | | | 25.32% | 主要是购买理财产品增
加所致 | | 无形资产 | 168,999,078.94 | 12.19% | 2,856,675.38 | 0.20% | 11.99% | 主要是本期土地使用权
增加所致 | | 其他非流
动资产 | 32,491,817.56 | 2.34% | 198,038,456.95 | 13.61% | -11.27% | 主要是上期预付购置土
地使用权出让金本期结
转所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初
数 | 本期公允价值
变动损益 | 计入
权益
的累
计公
允价
值变
动 | 本期
计提
的减
值 | 本期购买金
额 | 本期出售金额 | 其他
变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易
性金融
资产
（不含
衍生金
融资
产） | | 1,875,764.21 | | | 811,000,000
.00 | 462,000,000.00 | | 350,875,764.21 | | 金融资
产小计 | | 1,875,764.21 | | | 811,000,000
.00 | 462,000,000.00 | | 350,875,764.21 | | 上述合
计 | 0.00 | 1,875,764.21 | 0.00 | 0.00 | 811,000,000
.00 | 462,000,000.00 | 0.00 | 350,875,764.21 | | 金融负
债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | | 保函保证金及银承保证金 | 5,460,716.02 | 11,285,233.05 | | 法院冻结资金 | 624,793.00 | 2,174,391.71 | | 合计 | 6,085,509.02 | 13,459,624.76 |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资
产
类
别 | 初
始
投
资
成
本 | 本期公允价
值变动损益 | 计
入
权
益
的
累
计
公
允
价
值
变
动 | 报告期内购入
金额 | 报告期内售出
金额 | 累计投资收
益 | 其
他
变
动 | 期末金额 | 资
金
来
源 | | 其
他 | 0.0
0 | 1,875,764.2
1 | 0.0
0 | 811,000,000.0
0 | 462,000,000.0
0 | 2,483,873.3
6 | 0.0
0 | 350,875,764.2
1 | 自
有
资
金
、
募
集
资
金 | | 合
计 | 0.0
0 | 1,875,764.2
1 | 0.0
0 | 811,000,000.0
0 | 462,000,000.0
0 | 2,483,873.3
6 | 0.0
0 | 350,875,764.2
1 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 55,590.1 | | 报告期投入募集资金总额 | 10,571.3 | | 已累计投入募集资金总额 | 19,354.23 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 7,284.34 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 13.10% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | （一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州凡拓数字创意科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》
“证监许可〔2022〕1306 号”文批复，本公司向社会首次公开发行人民币普通股股票2,558.34万股，发行
价格为25.25元/股，募集资金总额645,980,850.00元,扣除承销费、保荐费后余额580,422,956.50元，已
于2022年9月26日存入公司募集资金专户。
募集资金总额645,980,850.00元，扣除与发行有关的各项费用90,079,862.64元（不含税），实际募集资
金净额为555,900,987.36元。该募集资金业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年
9月26日出具了XYZH/2022GZAA20625《验资报告》。
（二）本年度使用金额及期末余额
2023年1-6月本公司募集资金账户使用募集资金10,571.30万元，均系投入承诺投资项目。本公司募集资
金账户累计使用募集资金19,354.23万元， 截至 2023年6月30日，本公司募集资金账户产生利息收入扣
除手续费支出的净额为541.21万元。截至2023年6月30日，本公司募集资金余额为36,777.08万元。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是
否
已
变
更
项
目
(含
部
分
变
更) | 募集
资金
承诺
投资
总额 | 调整
后投
资总
额(1) | 本报
告期
投入
金额 | 截至
期末
累计
投入
金额
(2) | 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | 数字创
意制作
基地项
目 | 是 | 11,85
8.66 | 442 | 0 | 442 | 100.0
0% | 不适用 | 0 | 0 | 不适
用 | 是 | | 数字创
意研发 | 否 | 5,504
.91 | 5,504
.91 | 626.8
5 | 2,432
.28 | 44.18
% | 尚未完
成 | 0 | 0 | 不适
用 | 否 | | 中心升
级项目 | | | | | | | | | | | | | 营销网
络升级
及数字
展示中
心建设
项目 | 否 | 7,626
.9 | 7,626
.9 | 630.3
5 | 3,031
.39 | 39.75
% | 尚未完
成 | 0 | 0 | 不适
用 | 否 | | 总部数
字创意
制作基
地项目 | 否 | 0 | 18,70
1 | 685.0
2 | 685.0
2 | 3.66% | 尚未完
成 | 0 | 0 | 不适
用 | 否 | | 补充流
动资金 | 否 | 10,00
0 | 10,00
0 | 4,629
.08 | 6,763
.53 | 67.64
% | 不适用 | 0 | 0 | 不适
用 | 否 | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 34,99
0.47 | 42,27
4.81 | 6,571
.3 | 13,35
4.23 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | 变更超
募资金
投向 | 是 | 0 | 7,284
.34 | 0 | 0 | | | | | | | | 归还银
行贷款
（如
有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- | | 补充流
动资金
（如
有） | -- | 0 | 6,000 | 4,000 | 6,000 | 100.0
0% | -- | -- | -- | -- | -- | | 超募资
金投向
小计 | -- | 0 | 13,28
4.34 | 4,000 | 6,000 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | | 合计 | -- | 34,99
0.47 | 55,55
9.15 | 10,57
1.3 | 19,35
4.23 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | | 分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因） | 数字创意研发中心升级项目、营销网络升级及数字展示中心建设项目、总部数字创意制作基地项
目尚未建设完成 | | | | | | | | | | | | 项目可
行性发
生重大
变化的 | 公司于2022年11月29日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第九次会议，审议通
过了《关于变更部分募集资金用途及使用超募资金增加投资的议案》，同意公司变更部分募集资
金用途、调整投资总额及使用超募资金增加投资事项。数字创意制作基地项目已变更项目，本次 | | | | | | | | | | |
| 情况说
明 | 在原募投项目基础上使用超募资金增加投入，主要是基于市场需求增长、公司业务发展需要和近
年来实际运营情况，公司设立数字创意制作基地，能进一步扩大总部的场地办公面积，有利于缓
解目前办公场地不足和员工数量快速增长的矛盾，为公司未来的快速发展建立基础。本次项目通
过扩大场地面积、升级服务器等硬件设备、扩充制作人员数量，进一步扩大公司的数字创意产品
制作能力，进而扩大市场覆盖区域，加强和巩固公司的服务能力，以期能更加及时、高效、高质
量地服务客户，提升客户满意度，巩固业务的市场竞争能力。 | | 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 适用 | | | 公司于 2022 年 10 月 27 日分别召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第八次会议，
审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，为满足公司流动资金的需求，
提高超募资金使用效率，降低公司财务费用，结合公司实际经营情况，同意公司在不影响募投项
目正常实施的情况下，使用部分超募资金 6,000 万元永久补充流动资金，以满足公司日常经营
需要。截止 2023 年 6 月 30 日，公司已从募集资金专户转至一般户补充流动资金的金额为
6,000 万元。 | | 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目实
施方式
调整情
况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换
情况 | 适用 | | | 公司于2022年10月27日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第八次会议，审议通
过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司使
用募集资金5,187.58万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的同等金额的自筹资金。 | | 用闲置
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 | 不适用 | | 项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 | 不适用 | | 尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 | 公开发行募集资金项目尚未实施完毕，截止 2023 年 6月 30 日，尚未使用的募集资金存放于
公司开立的募集资金专户中。 | | 募集资
金使用
及披露 | 无 | | 中存在
的问题
或其他
情况 | |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后
的项目 | 对应的
原承诺
项目 | 变更后
项目拟
投入募
集资金
总额(1) | 本报告
期实际
投入金
额 | 截至期
末实际
累计投
入金额
(2) | 截至期
末投资
进度
(3)=(2)
/(1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 是否达
到预计
效益 | 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化 | | 总部数
字创意
制作基
地项目 | 数字创
意制作
基地项
目 | 18,701 | 685.02 | 685.02 | 3.66% | | 0 | 不适用 | 否 | | 合计 | -- | 18,701 | 685.02 | 685.02 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 变更原因、决策程序及信息披
露情况说明(分具体项目) | 一、“数字创意制作基地项目”变更为 “总部数字创意制作基地项目”：
1．变更原因：为使募投项目进一步贴合公司发展战略，提高募集资金的使
用效率，公司拟使用超募资金对募投项目“数字创意制作基地项目”追加
投入，变更后的募投项目名称变为“总部数字创意制作基地项目”，本次
在原募投项目基础上使用超募资金增加投入，主要是基于市场需求增长、
公司业务发展需要和近年来实际运营情况，公司设立数字创意制作基地，
能进一步扩大总部的场地办公面积，有利于缓解目前办公场地不足和员工
数量快速增长的矛盾，为公司未来的快速发展建立基础。本次项目通过扩
大场地面积、升级服务器等硬件设备、扩充制作人员数量，进一步扩大公
司的数字创意产品制作能力，进而扩大市场覆盖区域，加强和巩固公司的
服务能力，以期能更加及时、高效、高质量地服务客户，提升客户满意
度，巩固业务的市场竞争能力。
2．决策程序：公司第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第九次会议
及2022年第五次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途及使
用超募资金增加投资的议案》，监事会、独立董事和保荐机构均发表了明
确同意的意见。
3．信息披露情况：《关于变更部分募集资金用途及使用超募资金增加投资
的议案》详见公司于 2022年11月 30 日在中国证监会指定创业板信息披
露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 发布的公告。 | | | | | | | | | | 未达到计划进度或预计收益的
情况和原因(分具体项目) | 不适用 | | | | | | | | | | 变更后的项目可行性发生重大 | 不适用 | | | | | | | | |
|
