[中报]盖世食品(836826):2023年半年度报告

时间：2023年08月21日 21:46:10 中财网

原标题:盖世食品:2023年半年度报告

盖世食品股份有限公司 Dalian Gaishi Food Co.,Ltd

半年度报告
2023

注：本页内容原则上应当在一页之内完成，本页内容可替换。

公司半年度大事记
2023年3月，盖世食品上榜“胡润中国预制菜生产企业百强榜”，位列第30 位。2023年 4月，公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于公司股份回购方案的议案》，拟回购股份用于股权激励，截至2023年6月30日，公司以连续竞价方式回购公司股份494,081股，占公司总股本的0.42%。2023年6月，盖世食品参加在天津举办的第十四届夏季达沃斯论坛。

2023年6月，盖世食品实施2022年度权益分派，以总股本97,834,656股为基数，向全体股东每10股转增2股，每10股派1.5元现金。2023年8月，盖世食品海藻沙拉夺得“2023中国预制菜预制凉菜品类冠军”；盖世食品金汤东北酸菜鱼斩获了“2023年度新锐预制菜奖”殊荣。2023年 8月，大连市市场监督管理局联合大连预制菜行业协会为盖世食品授牌“预制菜生产示范推广基地（培训基地）”，盖世食品成为辽宁省首批制菜生产示范推广基地。

目录
第一节重要提示、目录和释义 .............................................................................................4
第二节公司概况 ....................................................................................................................6
第三节会计数据和经营情况 .................................................................................................8
第四节重大事件 .................................................................................................................. 22
第五节股份变动和融资 ....................................................................................................... 26
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................. 30
第七节财务会计报告 ........................................................................................................... 33
第八节备查文件目录 ......................................................................................................... 115

第一节重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人盖泉泓、主管会计工作负责人杨懿及会计机构负责人（会计主管人员）李晶保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

【重大风险提示】

1.是否存在退市风险
□是 √否

2.本半年度报告已在“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。

释义

释义项目		释义
盖世食品、公司、本公司	指	盖世食品股份有限公司
银河证券、保荐机构	指	中国银河证券股份有限公司
会计师	指	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
上海乐享家、乐享食品、控股股东	指	上海乐享家实业有限公司
实际控制人	指	盖泉泓
盖世生物	指	大连盖世生物技术有限公司
乐世国际贸易	指	大连乐世国际贸易有限公司
香港盖世	指	香港盖世有限公司
盖世顺达	指	大连盖世顺达海产有限公司
上海盖世	指	上海盖世食品科技有限公司
江苏盖世	指	盖世食品（江苏）有限公司
元、（万元）	指	人民币元、（人民币万元）
美元、$	指	美国的本位货币
股东大会	指	盖世食品股份有限公司股东大会
董事会	指	盖世食品股份有限公司董事会
监事会	指	盖世食品股份有限公司监事会
公司章程	指	最近一次经公司股东大会批准的盖世食品股份有限公司章程
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《业务规则》	指	《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》
新收入准则	指	《企业会计准则第 14号——收入（修订）》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
北交所	指	北京证券交易所
全国股转公司、全国股转系统	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
HACCP	指	（Hazard Analysis and Critical Control Point）表示危害分析的临界控制点。确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用过程中的安全，在危害识别、评价和控制方面是一种科学、合理和系统的方法。

第二节公司概况
一、基本信息

证券简称	盖世食品
证券代码	836826
公司中文全称	盖世食品股份有限公司
英文名称及缩写	Dalian Gaishi Food Co.,Ltd
	Gaishi Food
法定代表人	盖泉泓

二、联系方式

董事会秘书姓名	YING JING
联系地址	大连市旅顺口区畅达路 320号
电话	0411-86277777
传真	0411-86276666
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.gaishi.cn
办公地址	大连市旅顺口区畅达路 320号
邮政编码	116047
公司邮箱	[email protected]

三、信息披露及备置地点

公司中期报告	2023年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网址	《证券时报》（ www.stcn.com）、《中国证券报》（http://www.cs.com.cn）、《上海证券报》（www.cnstock.com）
公司中期报告备置地	公司董事会办公室

四、企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2021年 11月 15日
行业分类	制造业（C）-农副食品加工业（C13）-蔬菜、水果和坚果加工（C137）-蔬菜加工（C1371）
主要产品与服务项目	海洋食品和食用菌食品等预制凉菜的研发、生产和销售
普通股总股本（股）	117,401,587
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为（上海乐享家实业有限公司）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（盖泉泓），一致行动人为（上海乐享家实业有
	限公司）

五、注册变更情况
□适用 √不适用

六、中介机构

报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中国银河证券股份有限公司
	办公地址	北京市丰台区西营街 8号院 1号楼青海金融大厦 12层
	保荐代表人姓名	张鹏、刘茂森
	持续督导的期间	2021年 1月 12日-2024年 12月 31日

七、自愿披露
□适用 √不适用
八、报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节会计数据和经营情况
一、主要会计数据和财务指标
（一）盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	225,709,181.25	175,259,390.16	28.79%
毛利率%	18.63%	15.51%	-
归属于上市公司股东的净利润	9,319,215.52	13,543,150.39	-31.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	9,558,577.88	12,969,197.87	-26.30%
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）	2.95%	6.17%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	3.03%	5.91%	-
基本每股收益	0.08	0.15	-46.67%

（二）偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	446,496,091.78	443,023,045.85	0.78%
负债总计	143,642,781.36	132,121,417.25	8.72%
归属于上市公司股东的净资产	302,620,130.52	310,676,613.07	-2.59%
归属于上市公司股东的每股净资产	2.58	3.18	-18.87%
资产负债率%（母公司）	25.11%	26.57%	-
资产负债率%（合并）	32.17%	29.82%	-
流动比率	2.04	2.23	-
利息保障倍数	10.93	14.62	-

（三）营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	56,684,007.06	-63,629,145.34	189.08%
应收账款周转率	4.78	3.95	-
存货周转率	1.51	2.23	-

（四）成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	0.78%	15.21%	-
营业收入增长率%	28.79%	39.57%	-
净利润增长率%	-31.02%	8.37%	-

二、非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益	-682,838.58
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	168,337.84
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	262,603.92
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-29,735.12
非经常性损益合计	-281,631.94
减：所得税影响数	-42,273.16
少数股东权益影响额（税后）	3.58
非经常性损益净额	-239,362.36

三、补充财务指标
□适用 √不适用
四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一）会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、业务概要

盖世食品股份有限公司主营业务为海洋食品和食用菌食品等预制凉菜的研发、生产和销售，致力于打造中国预制凉菜领导品牌。根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“农副食品加工业（C13）”；根据《国民经济行业分类》国家标准（GB/T4754-2017），公司属于 C1317“蔬菜加工”。公司是农业产业化国家重点龙头企业，经过多年持续的商业实践，形成了具备自身特色的经营模式：（一）采购模式公司设立采购部，并制定了《采购及供方控制程序》、《采购管理制度》、《供应商认证准入程序》、《供货商管理办法》、《供应链管理办法》等规范性文件，对采购过程进行控制和监督。公司业务部门根据客户订单通过 ERP下达销售订单，销售订单依据 BOM表自动生成物料需求计划，物料

计划通过 MRP软件进行对库，从而生成采购计划，由采购部门执行采购计划。公司采购分为战略采购和安全库存采购。战略采购是根据市场行情，对市场进行预测，在原料价格最低、质量最好时做好战略原料库存，以保证在给客户报价时，掌握主动权。安全库存采购是根据客户往年的订单情况进行预测，进行安全库存的准备，或者是根据客户的临时订单进行临时采购。（二）生产模式公司采用“以销定产”的生产模式。销售部门根据销售合同和销售预测制定销售计划，各销售部门进行销售计划的汇总，生产部门根据销售计划来制定生产计划，生产部门根据自身的生产能力、库存情况制定具体生产班次，并进行相应的生产调度、管理和控制，及时处理订单在执行过程中的相关问题，以达到对成本控制、产品质量和计划完成率等方面的考核要求，确保生产计划顺利完成。（三）销售模式公司的销售模式主要分为合同生产销售、自有品牌销售和贸易销售三种类型。合同生产销售模式下，公司向品牌运营商提供产品开发、生产和技术服务；自有品牌销售模式下，公司产品主要通过大型餐饮企业和食品经销企业等渠道销售公司产品；贸易销售模式下，公司主要通过购买产品后直接销售或简单包装后对外销售。 1、合同生产销售模式合同生产销售模式，公司根据客户需求特点，通过系统的市场调研与研发，向客户提供产品定位、配方研究及成品生产等全流程服务。 2、自有品牌销售模式公司自有品牌销售模式主要分为经销、直销和电商三种。直销客户以餐饮企业为主，经销客户以食品经销企业为主，电商客户以京东自营和公司在天猫、淘宝、京东等电商平台旗舰店铺所面向的终端网购消费者为主。 3、贸易销售模式贸易销售模式，公司主要通过购买产品后直接销售或简单包装后对外销售。（四）研发模式公司从事海洋食品和食用菌食品等预制凉菜的研发、生产和销售。公司立足自主技术研发及新产品开发，具备较强的研发能力。公司围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品、改进生产工艺等进行持续技术研发，并根据客户需求以及业务部门的反馈进行可靠性验证。公司通过自主研发、引进海外团队，消化和再创造国外先进技术，同时与大连工业大学、国家农产品加工技术研发中心、辽宁省农科院等科研院所进行产学研合作，成立联合研发中心。报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	√是

七、经营情况回顾
（一）经营计划
2023年半年度，包括餐饮业在内的大消费行业迎来复苏，预制菜产业快速增长的窗口再次打开，公司紧抓难得的机遇，继续深耕预制凉菜细分领域，公司客户资源非常优质，增长后劲足，带来订单快速增长。针对餐饮消费行业标准化程度不断提高的大趋势，公司引入华为管理体系，向企业管理要效益，坚持一贯的“降本增效”原则，提高经营管理水平以提高公司的市场竞争力。销售方面：报告期内，得益于餐饮行业快速复苏，公司主营业务继续保持增长，2023年 1-6月，公司实现营业收入 22,570.92万元，同比增长 28.79%。公司在继续与 B端核心客户群体保持稳定紧密合作的基础上，重点布局经销商体系建设，加大电商、短视频、直播等线上新媒体渠道的投入，构建由大客户部、渠道部和新零售部组成的全新国内销售架构，打造新的业绩驱动。报告期内，国内销售现实营业收入 12,930.48万元，同比增长 46.58%，销售金额和增速超越国际业务，对国内销售架构的调整初见成效。生产方面：报告期内，因生产订单饱和，旅顺生产基地的生产能力持续紧张，公司一方面通过生产工艺技术和设备持续升级改造、增加部分产线的生产班次等措施，发掘潜在产能，提高产能利用效率。另一方面，全力推进募投项目“年产 1.5万吨预制凉菜智能制造(加工)项目”建设和投产，转移菌类、蔬菜类等产品的生产能力，缓解大连生产基地产能不足的局面。目前，江苏盖世主厂房和综合楼已建设完成，正在准备竣工验收，生产设备采购和安装基本完成，各生产线陆续进入调试阶段，已取得排污许可证等前置许可手续，员工招聘等各项准备工作按计划推进，预计 2023年第三季度达到试生产状态。研发方面：公司立足于预制凉菜的新品及其现代化技术的研发，搭建体系完整的高效研发团队，承担着预制凉菜高效高质工业化技术项目。承担国家十四五重点研发计划《藻类食品品质提升与增值加工关键技术研究及集成应用》的子课题，制定《预制凉菜》行业标准获得立项，并参与《食品生产质量管理数据规范》国家标准的项目。公司研发了适合未来市场的海藻、食用菌和水产类预制凉菜大单品，引领预制凉菜市场发展。公司积极申请省级科技奖项，并获得重要进展。随着江苏盖世“研发及检测中心建设项目”建成，公司研发能力进一步壮大，研发团队将围绕公司战略目标不断开拓创新。

（二）行业情况

中华饮食文化博大精深、源远流长。随着人民物质精神生活水平的提高，人们对美食健康、安全、美味的要求也越来越高。21世纪以来，随着人工成本和场地租金的上涨，以及人们对食品安全、食品口味要求的提高，较多中式大型连锁餐饮减少或停止自己制作凉菜菜品，转为由专业企业加工配送，来保证产品质量和口味的稳定性。同时，在疫情催化与“懒人经济”概念兴起下，推动 C端顾客预制菜消费习惯普及，消费者对于便捷生活、安全食物的追求，与预制菜自身具有的方便快捷、优质口味、选择性多、健康卫生的优点以及餐饮企业连锁化、降本增效的需求，共同引发了预制菜行业的爆发式增长。

“十四五”规划建议提出的以高质量发展为主题，预制凉菜行业进一步向高端化、品牌化、产业化目标发展，通过调整产品结构增加产业韧性，以新供给引领新需求的理念促进供给侧结构性改革和经济体制改革；“十四五”规划明确提出了加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，全面促进消费，食品工业将面临良好机遇与诸多挑战。这些政策也推动了冷链物流基础、餐饮供应链建设、分销渠道的完善，产业环节的不断革新助推预制菜行业快速发展。（1）预制菜行业发展情况我国预制菜起步相对较晚，初期受制于行业消费者认知不高、餐饮专业化分工程度低、冷链运输建设不完善等因素，发展缓慢，直到 2014年外卖出现，外卖行业对效率的追求倒逼上游餐饮缩短制作时间，预制菜行业进入高速增长阶段。而 2020年疫情的出现，使得预制菜从 2B端开始扩展至 2C端，需求呈快速增加。预制凉菜行业正逐步朝工业化、标准化和规模化生产的方向发展，推动着行业的整体技术水平逐渐提高。近年来，包括公司在内的一些业内领先企业开始针对加工过程中人工操作较多的环节加大了技改力度，将提高的机械化自动化水平与标准化的操作流程相结合，从而确保产品品质的稳定与统一；预制凉菜产品对技术工艺的要求较高，其产品配方、杀菌技术、保质期等技术指标对产品的品味、口感、色泽等具有决定性影响；各国设立种种技术堡垒限制国外食品进入本国，保护本国消费者能吃到安全健康的食品，例如美国 FDA、欧盟 IFS、BRC和水产注册认证制等，种种技术贸易指标的要求提高了凉菜加工企业的进入标准，同时无形中形成了行业的进入壁垒。（2）居民收入水平提高，为预制凉菜的消费奠定经济基础近年来，我国宏观经济从高速增长转变为中高速增长，国内经济结构逐步优化，城镇化进程推进，消费成为需求增长的重要推动力，而居民收入水平的增长是社会消费能力提升的重要支撑，根据国家统计局数据，2016-2022年，我国居民人均可支配收入从 23,821元增长至 36,883元，年均复合增长率达 7.56%；城镇居民人均可支配收入从 2016年的 33,616元增长到 2022年的 49,283元，复合增长率为 6.58%。

数据来源：国家统计局在收入水平上升的背景下，我国居民人均食品消费支出整体呈上升趋势。城镇居民 2016年人均食品烟酒消费金额为 6,762.40元，2022年则达到了 8,958.30元，复合增长率为 4.80%；农村居民年度人均食品烟酒消费金额在 2016年和 2022年分别为 3,266.10元和 5,485.40元，复合增长率为 9.03%。资料来源：国家统计局在收入水平上升的背景下，我国居民人均食品消费支出整体呈上升趋势，饮食结构升级。（3）人口和消费结构变化，迎来预制凉菜消费加速期根据国家第七次全国人口普查公报数据，截至 2021年，中国人口总数为 14.13亿人，2021年的人口增长仅为 48万，全国性的人口增长红利正在消失。同时，我国独居人口已经接近 1亿人，达 9,200 万，90后外卖订单 65%为一人餐。人口的独居化使得家庭厨房的功能不断弱化，预制菜由此产生了极大的发挥空间。随着经济发展，人民健康意识、食品安全意识不断提升，饮食结构质量有了显著提高。随着个人旅行、公务差旅、商务活动、居家消费、休闲娱乐等成为餐饮消费的动因，具备口味独特、绿色健康和存储方便特点的预制凉菜，也将突破传统的家庭餐食范畴，进一步拓展到休闲、自助、宴席、礼品等领域，消费场景多元化，多维营销模式同步发展。客群迭代，年轻消费群体是跟随着移动互联网成长的一代，多数人会选择外卖、社区团购、直播电商等方式购买即食食品等便捷类食品，消费者直接开封即食或简单烹调，预制凉菜具备方便食用、存储安全等优势。中商产业研究院预测，2022年中国外卖餐饮行业市场规模将达 9,417.4亿元。（4）餐饮企业降本提效，需求持续增加。餐饮行业素来有“三高一低”：高食材成本、高人力成本、高房租、低利润的压力。2020年疫情以来，餐饮企业面临的生存环境更加困难，餐饮店的平均寿命只有约 500天。预制菜能够帮助餐饮业降本增效，提升盈利能力，较多中式大型连锁餐饮企业正逐渐减少或停止自己制作凉菜，转为由专业凉菜企业加工配送，来保证产品质量标准化和口味的稳定性。根据中国连锁经营协会的数据，目前，预

制菜行业下游最大的需求来自于餐饮行业，占比达 80%。小吃快餐店、连锁店、主打外卖的餐饮店、乡厨、团餐食堂等是预制菜应用的主要场景，多重因素共同驱动 B端预制菜行业的发展。（5）冷链物流发展促进预制凉菜根据《“十四五”冷链物流发展规划》，到 2025年，我国将初步形成衔接产地销地、覆盖城市乡村、联通国内国际的冷链物流网络，基本建成符合我国国情和产业结构特点、适应经济社会发展需要的冷链物流体系，调节农产品跨季节供需、支撑预制凉菜等冷链产品跨区域流通的能力和效率显著提高，对国民经济和社会发展的支撑保障作用显著增强。

（三）财务分析
1、资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	59,514,275.02	13.33%	84,690,501.75	19.12%	-29.73%
应收票据
应收账款	58,453,732.51	13.09%	34,923,430.95	7.88%	67.38%
存货	86,304,331.41	19.33%	144,684,097.42	32.66%	-40.35%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	38,482,413.43	8.62%	40,050,164.94	9.04%	-3.91%
在建工程	138,549,889.89	31.03%	99,718,058.16	22.51%	38.94%
无形资产	8,611,901.16	1.93%	8,712,328.26	1.97%	-1.15%
商誉
短期借款	70,855,060.37	15.87%	83,474,493.78	18.84%	-15.12%
长期借款	16,007,765.55	3.59%			100%
预付账款	5,434,392.37	1.22%	6,544,517.09	1.48%	-16.96%
其他应收款	2,092,324.00	0.47%	2,206,712.09	0.50%	-5.18%
其他流动资产	12,003,103.07	2.69%	8,801,252.76	1.99%	36.38%
递延所得税资产	2,115,682.53	0.47%	403,423.17	0.09%	424.43%
其他非流动资产	1,039,850.73	0.23%	1,459,600.00	0.33%	-28.76%
应付账款	37,987,510.75	8.51%	31,919,042.93	7.20%	19.01%
预收账款
合同负债	5,202,807.80	1.17%	3,457,798.73	0.78%	50.47%
应付职工薪酬	2,990,686.16	0.67%	3,655,228.58	0.83%	-18.18%
应交税费	3,355,420.84	0.75%	5,164,929.93	1.17%	-35.03%
其他应付款	4,818,076.73	1.08%	2,593,144.07	0.59%	85.80%
资产总计	446,496,091.78	100.00%	443,023,045.85	100.00%	0.78%

资产负债项目重大变动原因：

1、应收账款：较上年期末增加67.38%，主要原因系2023年5月，公司名称由“大连盖世健康食品股份有限公司”变更为“盖世食品股份有限公司”，同时变更收款银行账户公司名称信息，受此影响，部分客户回款延后；

2 40.35% 、存货：较上年期末减少，主要原因系上年储备的鱼籽存货在报告期内陆续实现销售； 3、在建工程：较上年期末增加38.94%，主要原因系江苏涟水募投项目的持续投入； 4 100% 、长期借款：较上年期末增加，主要原因系江苏盖世建设项目持续投入，增加项目贷款； 5、其他流动资产：较上年期末增加36.38%，主要原因系江苏盖世取得的未认证进项税额持续增加； 6、递延所得税资产：较上年期末增加424.43%，主要原因系多春鱼籽存货在报告期内发生市场价格变动，公司计提大额存货跌价准备所致； 7、合同负债：较上年期末增加50.47%，主要原因系报告期内销售规模扩大，销售订单增多的同时使得合同负债规模扩大； 8、应交税费：较上年期末减少35.03%，主要原因系上年末符合税收缓缴政策的税费在本报告期内到期缴纳； 9、其他应付款：较上年期末增加85.80%，主要原因系：①报告期内销售规模扩大使得未结算的合同履约成本增加；②江苏盖世项目生产线持续建设产生的质保金增加。

2、营业情况分析
（1）利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	225,709,181.25	-	175,259,390.16	-	28.79%
营业成本	183,649,971.51	81.37%	148,082,997.08	84.49%	24.02%
毛利率	18.63%	-	15.51%	-	-
销售费用	7,867,466.44	3.49%	5,262,750.35	3.00%	49.49%
管理费用	5,459,602.75	2.42%	4,761,470.81	2.72%	14.66%
研发费用	3,806,515.46	1.69%	2,823,268.58	1.61%	34.83%
财务费用	19,506.40	0.01%	-1,756,672.55	-1.00%	-101.11%
信用减值损失	-402,865.66	-0.18%	45,906.09	0.03%	-977.59%
资产减值损失	-12,368,730.75	-5.48%	-138,390.08	-0.08%	8,837.58%
其他收益	107,317.28	0.05%	466,141.71	0.27%	-76.98%
投资收益	42,662.98	0.02%	276,424.36	0.16%	-84.57%
公允价值变动收益	219,940.94	0.10%	34,790.35	0.02%	532.19%
资产处置收益	-4,242.37	0%			-100%
汇兑收益
营业利润	11,032,132.53	4.89%	15,553,572.57	8.87%	-29.07%
营业外收入	35,272.10	0.02%	27,905.00	0.02%	26.40%
营业外支出	756,545.87	0.34%	130,122.96	0.07%	481.41%
净利润	9,327,379.89	-	13,522,561.55	-	-31.02%

项目重大变动原因：

1、销售费用：较上年同期增加49.49%，主要原因系报告期内销售规模扩大，展会费、差旅费及薪资都同步增加；

2 34.83% 、研发费用：较上年同期增加，主要原因系报告期内公司加大研发投入力度，研发人员薪资提高； 3 101.11% 、财务费用：较上年同期增加，主要原因系美元汇率波动致汇兑损失增加； 4、信用减值损失：较上年同期增加977.59%，主要原因系报告期内应收账款余额较上年同期增加； 5、资产减值损失：较上年同期增加8837.58%，主要原因系报告期内多春鱼籽原料市场价格下降，公司计提大额存货跌价准备所致； 6、其他收益：较上年同期减少76.98%，主要原因系报告期内政府补助减少，上年同期公司取得稳岗补 10.40 2021 10 2019 18.12 贴万元、年高企认定补助资金万元、年度开拓国际市场补助资金万元，本报告期内未取得新的政府补助； 7 84.57% 、投资收益：较上年同期减少，主要原因系上年同期赎回理财，将计提的公允价值变动损益确认为投资收益，包括证券理财投资收益14.33万元，交易性金融资产处置收益13.32万元； 8 532.19% 、公允价值变动损益：较上年同期增加，主要原因系报告期内增加交易性金融资产的持有额度，使得持有期间收益增加； 9、资产处置收益：较上年同期减少100%，主要原因系报告期内处置无法正常使用的旧轿车的损失； 10 481.41% 、营业外支出：较上年同期增加，主要原因系报告期内污水池设备升级改造，更换部分旧设备产生的损失； 11 31.02% 、净利润：较上年同期减少，主要原因系报告期内受到多春鱼籽市场价格下跌影响，公司计提资产减值损失同比增加1,223万元所致。

（2）收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	225,723,139.20	174,840,284.09	29.10%
其他业务收入	-13,957.95	419,106.07	-103.33%
主营业务成本	183,621,208.78	147,751,532.80	24.28%
其他业务成本	28,762.73	331,464.28	-91.32%

按产品分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期增减%	营业成本比上年同期增减%	毛利率比上年同期增减
藻类	95,354,186.10	72,603,319.04	23.86%	19.00%	7.86%	增加 7.86个百分点
菌类	43,316,106.48	34,939,780.21	19.34%	16.89%	13.91%	增加 2.11个百分点
鱼籽	47,527,332.77	43,389,294.67	8.71%	71.06%	81.97%	减少 5.47个百分点
山野菜	14,778,810.23	12,141,440.20	17.85%	4.58%	-2.52%	增加 5.98个百分点
海珍味	17,301,250.45	13,815,964.66	20.14%	86.40%	86.66%	减少 0.11个百分点
其他	7,431,495.22	6,760,172.73	9.03%	8.10%	5.67%	增加 2.09个百分点
合计	225,709,181.25	183,649,971.51	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期增减%	营业成本比上年同期增减%	毛利率比上年同期增减
国际	96,404,381.68	74,365,785.19	22.86%	10.75%	4.40%	增加 4.70个百分点
国内	129,304,799.57	109,284,186.32	15.48%	46.58%	42.21%	增加 2.60个百分点
合计	225,709,181.25	183,649,971.51	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
1、其他业务收入：同比降低 103.33%，主要原因系报告期内销售直接材料同比减少，且对上年的销售给予部分商业折扣所致； 2、其他业务成本：同比降低 91.32%，主要原因系报告期内销售直接材料同比减少； 3、鱼籽类产品营业收入：同比增加 71.06%，主要原因系 2022年度储备的鱼籽存货在报告期内陆续实现销售； 4、海珍味类产品营业收入：同比增加 86.40%，主要原因系公司大力拓展销售渠道资源，2022年度拓客数量大幅增加，报告期内在拓展客户的基础上蓄力发展公司战略产品； 5、国内营业收入：同比增加 46.58%，主要系餐饮市场复苏，公司大力拓展多样化的销售渠道资源，销售业务规模同比增长明显。

3、现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	56,684,007.06	-63,629,145.34	189.08%
投资活动产生的现金流量净额	-61,055,999.34	9,090,123.17	-771.67%
筹资活动产生的现金流量净额	-21,320,762.66	40,057,892.34	-153.22%

现金流量分析：

1、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 189.08%，主要原因系报告期内销售业务规模扩大，经营活动现金流入增加；同时受上年大量鱼籽备货的影响，报告期内经营活动现金流出同比大幅减少； 2、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 771.67%，主要原因系报告期内对比上年同期未赎回理财投资，同时报告期内增加理财投资规模所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 153.22%，主要原因系报告期内新增借款同比减少，

同时偿还上年借款所致。

4、理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额	预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明
银行理财产品	自有资金	23,000,000.00	33,000,000.00	0	不存在
合计	-	23,000,000.00	33,000,000.00	0	-

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用
八、主要控股参股公司分析
（一）主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
大连盖世生物技术有限公司	控股子公司	食用菌产品的研发	100 万人民币	1,241.40	-1,836,434.34	0	-461.20
大连乐世国际贸易有限公司	控股子公司	日料类产品的国际贸易	500 万人民币	9,264,121.88	7,059,296.49	7,519,482.28	1,066,238.03
香港盖世有限公司	控股子公司	食用菌类产品的国际贸易	10 万美元	9,619,441.49	5,396,043.77	14,372,883.35	827,344.52
大连盖世顺达海产有限公司	控股子公司	海藻类初级产品的销售	500 万人民币	1,305,129.79	777,266.30	655,305.48	27,214.55
上海盖世食品科技有限公司	控股子公司	食用菌类产品的销售	1000 万人民币	2,119,476.39	107,143.81	1,823,507.64	-525,566.26
盖世食品（江苏）有限公司	控股子公司	菌类、蔬菜类产品深加工及销售	7000 万人民币	159,307,824.18	68,850,590.02	0	-366,278.70
盖世食品（北京）有	控股子公司	食用菌及蔬菜	500 万人	44,510.47	44,510.47	33,138.94	-120,990.35
限公司		类加工	民币

主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（一）报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

十、对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、企业社会责任
（一）脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二）其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
（三）环境保护相关的情况
√适用 □不适用

1、主要污染物及处理设施公司自成立以来，坚持经营生产与环保工作同步发展的原则，加强环保设备的管理和日常维护，严格执行各项环保法律法规，建立健全了一系列环境保护措施，保证生产经营的各个环节符合环保要求。公司生产过程中产生的污染主要包括废气、废水、固体废弃物及噪音。（1）废气公司产生的废气主要来源于燃气锅炉燃烧废气、污水处理站臭气及食堂油烟。燃气锅炉燃烧废气通过 8米高排气筒直排，排放的废气浓度符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中“表 2 新建锅炉大气污染物排放浓度限值”的要求；污水处理站废气依托专用装置处理后，通过高排气筒排放，排放臭气浓度满足《恶臭（异味）污染物排放标准》（DB31/1025-2016）排放限值；食堂油烟由排烟罩收集后经油烟净化器净化后排入烟道，再经专用烟道引至房顶排放，排放的油烟浓度符合《餐饮业油烟排放标准》（DB31/844-2014）。（2）废水公司产生的废水主要来源于原料清洗、地面冲洗及器具消毒，员工生活用水经化粪池沉淀后与前述生产废水共同排放至厂内污水池预处理，达标后排放至大连市旅顺口区三涧堡污水处理厂进一步处理，上述污水经三涧堡污水处理厂处理后达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918—2002)规

定的水污染物排放限值。（3）固体废弃物公司产生的固体废弃物主要为生产过程中产生的原料废料、包装废料、生活垃圾以及污水站污泥等。公司对上述固体废弃物由专业处置单位或环卫公司清运处理。公司产生的固体废弃物均有妥善的处理途径，不会给周围环境造成污染。（4）噪音公司的生产噪音主要来自于冷库循环泵、海藻生产线搅拌机、输送线等设备，此类噪音经墙壁隔音后厂界噪音能够达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中第 3类标准要求，不会对外界声环境产生影响。 2、主要污染物处理能力目前公司污染物主要处理设施为污水池，采用“气浮+A池+FDR生物接触氧化法”作为污水处理的主体工艺。

十二、报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、对 2023年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、公司面临的风险和应对措施

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
质量控制风险	公司外销客户主要是发达国家，美国《良好操作规范以及危害分析和基于风险的预防控制措施》实施后，在生物、化学和物理危害基础上增加了防止经济欺诈和恶意替换的条款，给公司出口带来新的风险。同时国内监管机构改革力度较大，消费者近年来对食品安全及权益保护的意识也逐渐加深和增强。食品在被大众最终消费之前须经原料种植、加工、储运、销售等多重环节，只有对各环节进行全面、准确、有效地把控才能确保产品质量。公司各类产品生产过程需要经过多道生产工序，因此，公司存在各生产环节质量控制节点出现疏漏导致产品质量问题的可能。公司产品销售出库后运输、装卸过程需要一定的时间。公司客户遍布国内、日本、美国、欧洲和东南亚等多个国家和地区，公司无法实现对运输环节和流通渠道的有效管控，如合作方疏忽或出现其他问题影响到产品质量，同样会存在一定质量控制风险。
市场竞争加剧风险	目前，韩国、日本等境外及外资企业对国内市场已经产生一定的影响，它们在生产管理、质量控制、品牌宣传等方面具有一定的优势。从长远来看，这些优势将逐步显现，促使国内市场竞争加剧。由于中国的劳动力成
	本的不断攀升，原来在中国境内从事一些加工行业的外资企业纷纷撤资，转向东南亚一些欠发达地区，而国内行业成本普遍增加，对国内外市场的开拓增加了很大难度。
汇率变动风险	公司产品销售中出口占了较大比重。2020年、2021年和 2022年，公司出口产品销售收入分别占主营业务收入的 48.20%、54.15%和 53.81%。公司出口产品以美元计价为主，汇率的波动将影响公司出口销售的经营业绩。未来人民币汇率若进一步呈现上升趋势，将会对公司出口销售业务带来不利影响。
人工成本上升风险	公司所处的食品制造行业是劳动密集型行业，人工成本占营业成本比例较高。2020年、2021年和 2022年公司人工成本分别为 23,988,550.12元、 34,542,305.37元和39,424,289.47元，分别占当期营业收入的10.96%、10.03% 和 10.84%，人工成本占营业成本比例较高。公司业务规模不断扩大，必然会伴随着员工队伍的迅速扩大和员工薪酬待遇水平的上升，未来可能会对公司的盈利能力产生一定影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

第四节重大事件
一、重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	四.二.（一）
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否	四.二.（二）
是否存在重大关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	√是 □否	四.二.（三）
是否存在股份回购事项	√是 □否	四.二.（四）
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（五）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.（六）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的重大合同	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、重大事件详情
（一）诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三）股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施

公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议和 2022年第三次临时股东大会审议《关于公司<2022年股权激励计划（草案）>的议案》、《关于公司 2022年股权激励计划授予的激励对象名单的议案》、《关于公司<2022年股权激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。向尹伟、曲炳壮、王盼盼、翟玉慧等 46人，授予股票期权 2,000,000份。 2023年 6月 13日，公司实施 2022年度权益分派，以总股本 97,834,656股为基数，向全体股东每 10股转增 2股，每 10股派 1.5元现金。因 2022年度权益分派，股票期权的行权价格及授予权益数量做相应的调整，股票期权行权价格由 7.5元/份调整为 6.125元/份，首次授予股票期权数量由 200.00万份调整为 240.00万份，预留授予股票期权数量由 30.00万份调整为 36.00万份。具体内容详见公司于 2023年 7月 24日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）披露的《关于调整 2022年股权激励计划股票期权行权价格及授予权益数量的公告》（公告编号：2023-049）报告期内，激励对象中 8名员工离职，激励人数调整为 38人，包括 3名董事和 35名员工。

报告期内，因员工离职注销 42万份股票期权，因 2022年度公司层面业绩考核未达标，第一个行权期行权条件未成就，注销 79.20万份股票期权。具体内容详见公司于 2023年 7月 24日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）披露的《关于 2022年股权激励计划第一个行权期行权条件未成就暨注销部分股票期权的公告》（公告编号：2023-050）报告期内，公司《2022年股权激励计划（草案）》中预留股票期权 36.00万份（调整后）自激励计划经 2022年第三次临时股东大会审议通过后，已超过 12个月未明确激励对象，预留权益已经失效。具体内容详见公司于 2023年 7月 24日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）披露的《2022年股权激励计划预留权益失效的公告》（公告编号：2023-053）。

（未完）