[中报]同星科技(301252):2023年半年度报告
原标题:同星科技:2023年半年度报告 2023年半年度报告 2023年8月25日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张良灿、主管会计工作负责人王丽萍及会计机构负责人(会计主管人员)陈凯凯声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”相关内容，具体描述了公司可能存在的相关风险，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 21 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 23 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 25 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 30 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 36 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 37 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 38 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有公司法定代表人签名的 2023 年半年报报告文本。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他相关文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体参见公司《首次公开发行股 票并在创业板上市招股说明书》。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体参见公司《首 次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 收到个人所得税代扣代缴的政府补贴手续费19,184.83元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主营业务： 公司的主营业务为制冷设备相关产品的研发、生产和销售，主要产品包括换热器、制冷系统管组件、汽车空调管路 和制冷单元模块等。在二十余年的发展历 程中，公司伴随着国内制冷行业的发展而不断进行产品创新和技术积累，逐步 发展成为一家具有一定产品和技术优势的制冷设备相关产品企业。 公司的产品应用领域涵盖轻商制冷设备、家用制冷设 备、空调、干衣机等领 域。目前公司已有翅片式换热器产品逾 2,000 种，具备年产翅片式换热器 800 万个的生产能力， 能够适应绝大多数轻商领域客户需求。公司与下游知名企业建立了长期合作关系，包括海尔集团、海信集团、美的集团、 LG 电子、星崎电机、 澳柯玛、星星冷链、长安汽车集团、开利、英维克等。 报告期内，公司实现营业收入 51042.25 万元，同比上升 17.74%，其中国内销售同比上升 26.59%，主要系制冷单元模 块较上年同期增长 171%，汽车空调管路同比增长 27.91%，换热器同比增长 8.18%，家用空调管件同比增长 5.79%。海外 销售同比下降 33.48%主要是制冷系统管件同期比下降 49.6%。归属于上市公司股东的净利润 7330.61 万元，同比上升 58.23%。 2、公司所属行业发展状况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所从事行业属于“通用设备制造业”（行业代码：C34）。 国家发改委以及工业和信息化部为行业的宏观管理职能部门，主要负责制定产业政策，指导技术改造以及协调和平衡相 关发展规划和重大政策。公司在受到国家职能管理部门管理的同时，也受多个自律组织的指导。中国制冷空调工业协会 的主要职责包括服务政府与企业（研究和解读与本行业有关的各项国家政策法规）、行业统计、行业信息交流、国际交 流与合作、刊物出版（《制冷与空调》）、展览会、行业认证、行业标准化、行业规划等。中国制冷学会主要开展国内、 国际学术交流和科技咨询活动，编辑出版《制冷学报》和《中国制冷简报》、专业书籍、技术资料和科普读物，促进制 冷科技人才的成长和进步，积极制定、修订各种制冷技术、产品标准，举办和组织参加国际性展览。 “十四五”期间，“碳达峰、碳中和”工作被纳入到我国国民经济和社会发展的全局规划。党的二十大对“双碳” 工作作出了全面部署、提出了明确要求。要实现“双碳”发展目标，轻商制冷行业节能环保型制冷剂的使用，减少对大 气臭氧层的破坏、降低温室效应是必然趋势。轻商制冷设备主要指冷链终端的小型制冷设备，广泛应用于超市、便利店、 饭店等场所的冷藏冷冻，含食品展示柜、商用厨房冰箱、饮料冷藏陈列柜、葡萄酒储藏柜、带制冷功能的自动售货机、 冰激凌机及商用制冰机等小型制冷产品，同时也包含应用于以上制冷设备的压缩机、换热器、节流部件、管组件、控制 器等设备或部件。近几年来。轻商制冷的市场前景看好，需求旺盛。 3、公司主要产品及其用途
4、公司主要经营模式 盈利模式 公司主营业务为换热器、制冷系统管组件、汽车空调管路、制冷单元模块等制冷设备相关产品的研发、生产和销售， 产品主要面向轻商制冷设备、家用制冷设备、空调、干衣机等领域。公司与客户签订合同，并以客户具体订单或排产计 划为导向组织原材料采购和产品制造，从而实现销售和盈利。公司生产具有多批少量、型号种类多、模具快速切换、柔 性化生产的特点。由于公司有着较强的研发实力与较好的市场口碑，因此能在下游整机厂商的设计研发阶段先行介入， 配合下游厂商进行产品研发，提高产品开发成功率和契合度。 采购模式 公司主要原材料包括铜管、铝管、铝带、胶管等。原材料主要采用以销定购的方式，由采购部根据销售订单的耗用 情况进行订货，并适度备货。公司与主要供应商签订采购框架合同，具体采购需求以订单形式下达。对于铜管、铝管、 铝带的采购价格，公司通常与主要供应商约定按照铜价、铝价附加一定加工费的形式执行，铜价、铝价主要参考长江有 色金属现货市场约定时间节点前一个月的市场平均价格。对于胶管，公司与主要供应商采用年度议价的模式，在签订合 同时约定不同型号胶管的采购价格。对于其他原材料，公司采用年度议价或产生购买需求时向合格供应商进行询价，优 先选择价格合适的执行采购。 生产模式 公司的生产模式以以销定产为主，备货生产为辅，主要根据客户的订单或计划安排生产。由于客户订单往往具有多 品种的特点，因此公司产品呈现规格型号众多的定制化特征；公司通过柔性化生产，响应客户需求，有效组织公司生产。 研发模式 公司一贯坚持自主创新，坚持科技发展战略，始终将创新置于发展战略的重要地位。通过对市场信息进行动态收集， 结合终端用户反馈、市场热点元素、技术发展方向等信息，研判产品演变趋势，进行产品的升级换代和新产品开发，不 断完善产品设计、质量控制、品质检验、工程改良等环节。经过多年发展，逐渐形成了以自主研发设计为主，合作开发 为辅的研发模式。 销售模式 公司的销售模式以直销方式为主，产品主要面向轻商制冷设备、家用制冷设备、空调、干衣机等产品的生产商。公 司与主要客户签订框架协议，具体采购通过订单执行。部分客户按照市场状况、生产计划事先预估未来一段时间的采购 需求，供公司参考备料和备货，实际供货按具体订单要求执行。 5、主要的业绩驱动因素 报告期内，公司主要业绩驱动因素如下： 1）公司自成立以来，一直从事制冷设备相关产品的研发、生产和销售。在发展历程中，公司的产品不断更新迭代。 在二十余年的发展历程中，公司始终以换热器产品为核心，并围绕制冷设备相关产品，发展制冷系统管组件、汽车空调 管路、制冷单元模块等相关业务，通过新产品新技术的研发与成熟产品的优化升级，在行业竞争中取得了一定的优势地 位。 2）公司所处的行业：近年来随着消费升级的持续、冷链物流的兴起，制冷设备不断向商用市场转移，使其行业边际逐步扩展，相关市场动态受到制冷产业圈内各企业的密切关注，市场规模不断增长。虽然目前商用制冷设备市场规模 相对较小，但发展空间和潜力相对较大（轻商制冷设备处于食品冷链物流的末端环节，位于快消品进入消费环节的最后 一公里，其性能对食品品质和安全具有关键作用，和民生息息相关，新增需求较为旺盛），成长性显著。 3）公司设有专门的研发机构、架构科学合理、分工明确，从了解客户与市场需求出发，与客户同步无缝对接，先期介入新产品研发，推动新产品产业化；与大专院校开展产学研的方式合作方式，捕捉行业前沿信息技术、强化新产品 开发能力，为企业可持续发展做好充分准备。 4）有较为完善的客户服务体系，公司一贯倡导“按时交付让客户放心，品质保证让客户省心，不断创新让客户高兴” 的“三心(兴）”服务理念，采用“售前研发技术人员对接，售中营销业务人员对接，售后客服人员对接”的方式，每月 汇总来自客户反馈的信息，报公司相关部门分析，提取有价值的建议，极具针对性的改进，从而不断提高客户的黏性。 二、核心竞争力分析 报告期内，公司核心经营管理团队成员、关键技术人员稳定，产品类别、工艺技术与应用领域未发生重大变化，具 体如下： 1、客户资源优势：公司下游制冷设备行业经过多年发展，形成了一批在行业内较有影响力的龙头企业。这类制冷设备制造企业具有较为严格的供应商准入标准，审查的周期较长、成本较高，只有产品开发能力强、质量稳定、供货及 时、服务优质的供应商才能进入其合格供应商名单，且一旦选定合格供应商后，通常不会轻易更换。经过多年的积累， 公司与下游大型制冷设备企业建立了长期合作关系，包括海尔集团、海信集团、美的集团、LG 电子、开利、英维克、 澳柯玛、星星冷链、星崎电机等。通过与上述优质客户的深度合作，公司得到快速成长，在行业内建立了良好的口碑和 声誉，为公司在竞争中取得优势奠定基础。同时，公司以更优的定制化设计能力、更高的产品品质控制和更好的服务质 量，进一步增强了大客户的用户黏性，巩固公司的客户资源优势，促进公司长期健康发展。 2、产品技术优势：公司在制冷设备领域发展多年，拥有较为丰富的经验和技术积累，以行业最新科研成果为基础， 市场调研和客户反馈为依托，具有能够引领翅片式换热器行业发展的设计开发能力。公司已掌握了新型环保制冷剂 R290 高效换热器制造技术、小管径高可靠性高效换热器制造技术、三角翼强化换热高效换热器制造技术、热泵干衣机一体化 换热芯体制造技术、CO 波浪型高效换热器制造技术、一种双工位自动一管式换热器组装设备生产技术等多项核心技术， 2 涵盖翅片式换热器的结构设计、生产工序、加工制造设备等众多方面。 3、高水准的产品质量控制与优良的工艺技术：轻商制冷系统存在制冷设备应用场景多样性、实现功能差异性、制冷工况多异性等特点。公司的相关技术和产品是通过针对性的研发和技术积累获得，具有显著的专用特征。公司将通用 换热器技术运用在轻商制冷系统中，这要求公司储备精通轻商制冷设备技术特点与需求的专业人才，并经过时间的积累， 逐步改进换热器的设计、工艺，才能在结构、性能及可靠性上满足客户的要求。 公司在产品质量管控中采用产品质量先期策划和控制计划，从研究设计阶段就对产品质量进行先期策划和控制；公 司建立了潜在失效模式和后果分析的质量管理库，通过统计过程控制，利用过程控制图对关键工序的产品参数进行监控， 对异常的情况进行分析与控制。 4、生产规模与应用领域优势：公司生产的产品主要包括换热器、制冷系统管组件、汽车空调管路、制冷单元模块， 产品应用涵盖轻商制冷设备、家用制冷设备、空调、干衣机等领域。相关应用领域对产品具有多品种、定制化需求，对 生产厂商的配套设计能力也提出了更高的要求。目前公司已有翅片式换热器产品种类逾 2,000 种，设计经验丰富、生产 能力完整、产品种类齐全，能够适应绝大多数轻商制冷设备客户的需求。相对于同行业公司通常将业务定位于某一个应 用市场而言，公司下游覆盖面较广，同时公司也在不断拓展新的应用领域，如公司产品实现了在医疗设备、冷链物流运 输、数据中心等方面的应用。公司产品相对较宽的下游应用领域及较为丰富的产品结构，既有利于公司降低单一下游市 场需求波动对经营造成过大的不利冲击，也有利于公司进一步拓展不同领域市场、扩大业务规模、获得可持续发展。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：万元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 ?适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 ?适用 □不适用 单位：万元
?适用 □不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 主要参股公司大连尼维斯冷暖技术有限公司，报告期内经营情况正常，具体可参见大冷股份的半年度报告披露情况。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 （一）公司可能面临的风险 1、市场竞争与市场需求波动风险 大型制冷设备制造企业有着较为严格的供应商准入标准，只有产品开发能力强、质量稳定、供货及时、服务优质的 供应商才能进入其合格供应商名单，且一旦选定合格供应商后，通常不会随意更换。但是，随着制冷设备快速换代升级， 如果公司不能准确把握行业发展趋势，持续提高研发创新能力，提供符合市场需求的产品，则可能存在公司无法顺利开 拓新市场、进而导致市场地位下降的风险，对公司的经营造成不利影响。 公司的主营业务为制冷设备相关产品的研发、生产和销售，主要产品包括换热器、制冷系统管组件、汽车空调管路 和制冷单元模块等，与下游制冷设备行业紧密相关。近几年来，受到宏观经济制约，制冷设备市场包括轻商制冷设备、 家用制冷设备、空调等均出现一定程度的需求放缓，进而影响公司制冷设备相关产品的市场需求，从而对公司生产经营 造成一定的不利影响。 2、公司成长性风险 在公司未来发展过程中，若不能处理好全球发展、国家战略、宏观经济、政策指导、行业趋势、市场拓展、人才队 伍等一系列因素的影响，不能从技术研发、营销能力、管理能力、服务质量、内部控制水平等方面对公司产品和服务持 续进行改进，亦将面临一定的成长性风险。 3、原材料价格波动的风险 直接材料是产品成本的主要构成部分，原材料的价格对公司主营业务成本和毛利有较大影响。公司主要原材料包括 铜管、铝管、铝带、胶管等，其中铜管、铝管、铝带的采购价格与大宗产品市场价格挂钩。公司实际生产销售中产品售 价的调整相对于原材料的采购价格存在一定的滞后性，且目前公司采用价格联动机制进行定价的产品范围未能完全覆盖 主营业务收入。如果铜、铝的市场价格持续上升或主要原材料的市场价格发生剧烈波动，而公司销售价格不能随之及时 调整，或调整不能全部抵消主要原材料价格波动带来的不利后果，则公司需要自行消化这部分原材料成本上涨带来的影 响，如公司主营业务毛利率下滑等。 4、应收账款余额较高的风险 报告期内，公司应收账款账面价值分 30138.53 万元，占流动资产比例为 22.93%。由于应收账款占用了公司较多的营运资金，若应收账款因客户经营不善等原因面临回收风险时，将导致公司出现经营业绩下降的风险。 （二）公司拟采取的措施 针对上述可能产生的风险，公司管理层进行了全面分析并制订了相应的对策措施： 1、加大研发投入 公司将继续秉承“改善出新、守正出奇”的创新精神，充分解读国家产业政策，敏锐捕捉行业与市场信息。以市场 需求为导向，编制短、中、长期的新产品开发计划，完善研发流程，做好先期策划，与客户开发同步，加大研发投入力 度，确保公司产品技术处于行业领先地位； 2、规范管理、高效运行；改进服务、全员行动 根据公司短、中、长期的发展规划，设置公司相关职能部门，招募相关人才，制订宏观与微观经济下的各种应对措 施；开展定期与不定期的检查评价，引成主体部门、责任人员勇于担当、行动快捷、善于协调、坚守目标，配合部门及 人员不分主辅、同等重视、用心服务的氛围和局面。继续落实对客户“三心”服务的具体措施，开展内外部服务责任的 考评与奖惩，真正推动全公司内外部服务理念、意识、行为的转变与提升，赋能组织健康成长。 3、扩大原材料价格联动范围，适时进行价格锁定 报告期内，主要材料如铜铝原材料振幅较大。一方面，公司将要求业务人员与客户加强沟通，扩大主要原材料价格 联动范围，及时传递信息；另一方面，公司自身招募专业人才，加强对主要原材料价格走势的研判，在接到客户订单的 同时锁定原材料价格，以规避价格波动带来的风险。 4、加大应收账款的管理力度 公司针对应收账款余额高企的情况，作出积极应对措施，完善公司销售信用政策，一方面，新客户拓展过程中深入 了解客户的基本信息与信用状况，适度从严，视业务量的变化及磨合程度及时调整信用政策；另一方面，完善公司应收 账款管理制度与流程，每月对营销员应收账款资金回笼进行考核，出现异常及时处理，以确保公司资产的安全。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用 ?不适用 （未完）  |