[中报]巨星科技(002444):2023年半年度报告
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时间：2023年08月24日 17:47:56 中财网 |
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原标题:巨星科技:2023年半年度报告
杭州巨星科技股份有限公司
2023年半年度报告
2023-037
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人仇建平、主管会计工作负责人倪淑一及会计机构负责人(会计主管人员)倪淑一声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
本报告“第三节管理层讨论与分析（十）公司面临的风险和应对措施”详述了公司未来可能面对的风险因素，敬请广大投资者注意。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 25
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 26
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 27
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 32
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 36
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 37
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 38
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
杭州巨星科技股份有限公司
董事长：仇建平
二〇二三年八月二十五日
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 | | 公司、本公司、上市公司、巨星科技 | 指 | 杭州巨星科技股份有限公司 | | 谢菲德 | 指 | 杭州巨星谢菲德贸易有限公司 | | 国自机器人 | 指 | 浙江国自机器人技术股份有限公司 | | Arrow | 指 | Arrow Fastener Co., LLC | | 华达科捷 | 指 | 常州华达科捷光电仪器有限公司 | | 欧镭激光 | 指 | 杭州欧镭激光技术有限公司 | | 东海银行 | 指 | 宁波东海银行股份有限公司 | | PT 公司 | 指 | PRIM'TOOLS LIMITED | | 巨星集团 | 指 | 巨星控股集团有限公司 | | Lista | 指 | Lista Holding AG | | Prime-Line | 指 | Prime-Line Products, LLC | | 海宁智能公司 | 指 | 海宁巨星智能设备有限公司 | | 中策海潮 | 指 | 杭州中策海潮企业管理有限公司 | | 杭叉集团 | 指 | 杭叉集团股份有限公司 | | 杭州海潮 | 指 | 杭州海潮企业管理合伙企业（有限合
伙） | | 欧洲巨星 | 指 | GreatStar Europe AG | | JFB AG、BeA | 指 | Joh. Friedrich Behrens AG | | 基龙 | 指 | Geelong Holdings Limited | | GDR、全球存托凭证 | 指 | Global Depository Receipts |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 巨星科技 | 股票代码 | 002444 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 杭州巨星科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 巨星科技 | | | | 公司的外文名称（如有） | HANGZHOU GREATSTAR INDUSTRIAL CO.,LTD | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | GreatStar | | | | 公司的法定代表人 | 仇建平 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 5,245,261,200.91 | 6,234,197,452.24 | -15.86% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 872,550,956.27 | 641,543,619.54 | 36.01% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 906,467,027.47 | 624,289,977.46 | 45.20% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 964,243,880.30 | 311,622,234.72 | 209.43% | | 基本每股收益（元/股） | 0.7305 | 0.5648 | 29.34% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.7305 | 0.5648 | 29.34% | | 加权平均净资产收益率 | 6.27% | 5.81% | 0.46% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 19,811,211,267.29 | 18,579,554,796.77 | 6.63% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 14,237,788,314.04 | 13,397,947,543.83 | 6.27% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | 2,709,833.14 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 16,877,353.24 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资 | -57,955,445.67 | | | 产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 | | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | 257,936.40 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益项
目 | 438,116.69 | | | 减：所得税影响额 | -6,467,395.58 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 2,711,260.58 | | | 合计 | -33,916,071.20 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司继续围绕全球工具消费领域发展主营业务，研发创新和渠道拓展成为公司业务发展
的两个重要发力点，夯实主营业务长期发展的基础，动力工具继续保持快速增长，成为公司增长亮点。
公司目前主要产品包括手工具及存储箱柜（Hand Tools ＆ Storage）、动力工具及激光测量仪器
( Power Tools ＆ laser Measurement)两大类，主要用于家庭住宅维护、建筑工程、车辆维修养护、
地图测量测绘等领域。
报告期内，公司凭借强大的研发创新能力和效率，以新品类和创新型产品持续取得客户新订单，不
断突破产品边界，即使在欧美商超总体库存处于历史最高水平，高通胀导致去库存速度相对较慢等外部
不利因素影响下，存储箱柜业务整体下降超过60%，但手工具业务依然保持个位数增长，而动力工具业
务继续保持增长。报告期内，公司实现营业收入524,526.12万元，同比下降15.86%。报告期公司归属
于上市公司股东的净利润87,255.10万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
90,646.70万元,同比实现了45.20%的增长。
二、核心竞争力分析
1、创新优势
创新一直是公司发展的灵魂。公司拥有一支资深的专业工具产品和非工具类消费品研发团队，始终
致力于新产品的研发创新，秉持细节决定成败的理念，提升产品的功能性和附加值，确保公司的长期核
心竞争力。面对全球工具行业不断发生的变化，公司的创新优势保证了公司能够及时响应并把握市场机
遇，持续获取市场份额，维持长期稳定的发展。 2、渠道优势
拥有的销售渠道和客户信赖，是巨星得以不断发展的保证。公司多样化的产品结构和持续的创新能力，不但可以最大程度上满足了渠道客户一站式采购的需要，而且不断节约渠道客户的采购成本和管理成本，持续提高对渠道客户的粘性。公司已成为美国HOME DEPOT、美国WALMART、美国LOWES、欧洲Kingfisher、加拿大 CTC 等多家大型连锁超市最大的工具和储物柜（Tools and Storage）供应商之一，并且不断拓展新的产品品类。目前在全球范围内，有两万家以上的大型五金、建材、汽配等连锁超市同时销售公司的各类产品，这些渠道有效保证了公司各类创新型产品的高速发展。同时，公司在跨境电商这一全新销售渠道上不断发力，跨境电商直营目前已经成为巨星除传统大型连锁超市外最重要的销售渠道，这一渠道作为传统渠道的一种有效补充，不但提供了给公司发展自有品牌的全新市场，而且可以更好的发挥公司快速创新的优势。依托上述渠道优势，公司可以不断发展开拓市场前期良好的新产品品类并将之持续发展，历史上成功实现了包括激光测量仪器、储物柜、电动工具这些大品类的突破。
3、供应链优势
公司经过数十年的发展，建立了以中国为核心的全球化供应链管理体系，与全球数千家供应商建立了良好的合作关系，确保公司不局限于自身产能情况，可以快速响应市场需求并完成各类大额订单的及时交付。依托中国全球基础门类最为齐全的供应链体系，以及不断增长的全球供应商网络，公司可以做到全球采购、全球制造，使得公司在全球海运周期紧张的背景下仍然可以维持稳定的供货能力，为公司持续提升市场份额打下基础。同时中国超大体量和超精细供应链网络带来的效率和弹性兼顾的特性，也使得公司可以做到中国集中采购、全球分布使用，极大的降低综合采购成本，提升公司产品的市场竞争力。目前公司在全球拥有20处生产制造基地，能够全面满足各类需求和应对各自复杂的外部环境。
2022年以来，由于欧美高通胀导致终端产品价格不断上升，消费者开始更多考虑产品的性价比而非单纯追求产品品质，面对这一变化趋势，公司积极调整产品结构适应市场需求。
4、品牌优势
公司主营产品是针对家庭的耐用消费品和专业人士的工业级产品，而品牌则是公司向消费者长期提供产品和服务的最有效保证，所以公司长期致力于自有品牌的打造和发展。报告期内，公司大力发展自有品牌，提升自有品牌影响力，增厚自有品牌优势，自有品牌特别是电商品牌持续增长，WORKPRO、DURATECH、EverBrite、Prexiso等品牌的销售收入同比快速增长，自有品牌销售收入接近50%。品牌优势不仅进一步提升公司产品的国际竞争力，还有效提高了公司的毛利润率和业务稳定性，为公司长期健康的发展提供了保证。
5、国际化优势
报告期内国内外经济形式错综复杂，公司作为一家国际化发展布局的公司，充分利用全球不同地区的制造产能和销售市场，积极应对风险寻找机遇。
报告期内，公司积极推动东南亚制造基地的全面投产，持续增加并优化在全球范围内的制造分工分局，充分体现公司国际化布局的优势和产能的灵活性。目前公司在东南亚前期在建工厂已经全部投入使用，东南亚产能布局初步成型。同时，公司计划继续新增东南亚制造产能并已在越南完成土地购置，后续将快速推进产能落地。国际化优势有效保证了公司在和其他国际竞争对手的竞争中，既能发挥中国制造业集群的优势，又能利用东南亚地区制造成本的优势和欧美市场本土渠道服务的优势，由此打造更强的核心竞争力。公司正加速成为一家集欧美本土服务、亚洲产业链制造和中国管理研发的全球资源配置型公司。
三、主营业务分析
概述
报告期内，全球工具市场整体需求延续2022年以来的疲弱态势，产品海外总体库存有所下降但仍处于高位，使得行业整体销量继续下滑。公司部分新业务尤其是无绳动力工具仍然取得增长，线上渠道依然是公司增长的重要发力点；同时，人民币汇率和成本端的持续改善，对公司盈利能力产生积极影响，公司毛利率、净利率等指标已经回到正常水平，随着后续市场复苏有望继续上行。报告期末，尽管美国利率周期内美联储持续加息，但美国房屋建设市场出现明显改善迹象，美国新屋开工数据超出市场预期好转，美国独户住宅的建造许可也创下一年来的新高，这可能是下半年工具行业需求变化的一个积极信号。报告期内，公司实现营业收入524,526.12万元，同比下降15.86%。报告期公司归属于上市公司股东的净利润87,255.10万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润90,646.70万元,同比实现了45.20%的增长。
各业务板块完成情况如下：
1、手工具及存储箱柜业务（Hand Tools ＆ Storage）
报告期内，受海外库存高位影响，存储箱柜业务大幅下滑超过60%，公司仍然聚焦新品类和新产品的创新，为行业转暖后市场份额的进一步提升奠定基础，依托新产品和全渠道布局的优势，公司手工具业务逆势保持了小个位数的增长。
2、动力工具及激光测量仪器( Power Tools ＆ laser Measurement) 报告期内，受总体库存较高及终端需求下滑影响，激光测量仪器业务整体出现下降，但产品创新和渠道拓展取得进展，线上渠道仍然快速增长，同时线下业务再次取得重要突破，整体动力工具业务继续保持增长。
激光测量仪器业务优化产能布局，完成越南生产基地各项准备工作并开始出货；主动拜访并挖掘客户潜力，推动新产品发展；内销逆势取得快速增长，表明公司国内以经销商为主的销售体系建设初见成效；开发部分新产品的专业自动化产线，完成后有望提升自身的制造竞争力。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 5,245,261,200.91 | 6,234,197,452.24 | -15.86% | | | 营业成本 | 3,672,802,522.57 | 4,702,623,900.45 | -21.90% | | | 销售费用 | 391,330,318.08 | 343,903,480.53 | 13.79% | 主要系广告促销费增
加所致 | | 管理费用 | 354,599,441.09 | 367,751,930.76 | -3.58% | | | 财务费用 | -162,066,617.50 | -53,311,333.79 | 204.00% | 主要系汇兑损益变动
所致 | | 所得税费用 | 126,011,909.29 | 121,033,365.84 | 4.11% | | | 研发投入 | 149,106,000.14 | 149,908,768.19 | -0.54% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 964,243,880.30 | 311,622,234.72 | 209.43% | 主要系本年降本增
效，并缩短备货周期 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -270,896,476.27 | -170,500,895.29 | 58.88% | 主要系购建固定资
产、在建工程支付的
现金增加所致 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -78,645,758.06 | 116,242,354.06 | -167.66% | 主要系本期偿还美元
融资所致 | | 现金及现金等价物净
增加额 | 651,790,504.37 | 305,818,517.16 | 113.13% | |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收
入比重 | 金额 | 占营业收
入比重 | | | 营业收入合计 | 5,245,261,200.91 | 100% | 6,234,197,452.24 | 100% | -15.86% | | 分行业 | | | | | | | 工具五金 | 5,212,121,866.82 | 99.37% | 6,213,768,189.35 | 99.67% | -16.12% | | 其他业务收入 | 33,139,334.09 | 0.63% | 20,429,262.89 | 0.33% | 62.22% | | 分产品 | | | | | | | 手工具及存储箱柜(Hand
Tools&Storage) | 4,035,515,431.90 | 76.94% | 4,859,966,968.17 | 77.96% | -16.96% | | 动力工具及激光测量仪器(Power
Tools&Laser Measurement) | 1,176,606,434.92 | 22.43% | 1,353,801,221.18 | 21.71% | -13.09% | | 其他业务收入 | 33,139,334.09 | 0.63% | 20,429,262.89 | 0.33% | 62.22% | | 分地区 | | | | | | | 美洲 | 3,088,723,291.33 | 58.89% | 3,659,500,706.69 | 58.70% | -15.60% | | 欧洲 | 1,444,301,184.46 | 27.54% | 1,843,256,753.97 | 29.57% | -21.64% | | 其他 | 300,051,604.51 | 5.72% | 374,267,348.39 | 6.00% | -19.83% | | 中国 | 379,045,786.52 | 7.22% | 336,743,380.30 | 5.40% | 12.56% | | 其他业务收入 | 33,139,334.09 | 0.63% | 20,429,262.89 | 0.33% | 62.22% | | 分品牌 | | | | | | | 自有品牌（OBM） | 2,566,305,107.35 | 48.93% | 2,470,397,562.00 | 39.63% | 3.88% | | 客户品牌（ODM） | 2,645,816,759.47 | 50.44% | 3,743,370,627.35 | 60.05% | -29.32% | | 其他业务收入 | 33,139,334.09 | 0.63% | 20,429,262.89 | 0.33% | 62.22% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入
比上年同
期增减 | 营业成本
比上年同
期增减 | 毛利率比
上年同期
增减 | | 分行业 | | | | | | | | 工具五金 | 5,212,121,866.82 | 3,640,402,297.56 | 30.16% | -16.12% | -22.51% | 5.76% | | 分产品 | | | | | | | | 手工具及存储箱柜(Hand
Tools&Storage) | 4,035,515,431.90 | 2,782,219,149.80 | 31.06% | -16.96% | -24.20% | 6.58% | | 动力工具及激光测量仪器
(Power Tools&Laser
Measurement) | 1,176,606,434.92 | 858,183,147.76 | 27.06% | -13.09% | -16.48% | 2.96% | | 分地区 | | | | | | | | 美洲 | 3,088,723,291.33 | 2,126,974,674.34 | 31.14% | -15.60% | -24.76% | 8.38% | | 欧洲 | 1,444,301,184.46 | 987,313,982.85 | 31.64% | -21.64% | -22.97% | 1.18% | | 分品牌 | | | | | | | | 自有品牌（OBM） | 2,566,305,107.35 | 1,863,653,538.96 | 27.38% | 3.88% | 7.80% | -2.64% | | 客户品牌（ODM） | 2,645,816,759.47 | 1,776,748,758.60 | 32.85% | -29.32% | -40.16% | 12.16% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变
动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 5,524,227,428.03 | 27.88% | 4,863,206,182.40 | 26.18% | 1.70% | | | 应收账款 | 1,770,081,246.83 | 8.93% | 1,896,685,590.11 | 10.21% | -1.28% | | | 合同资产 | 0.00 | 0.00% | | 0.00% | 0.00% | | | 存货 | 2,916,394,806.31 | 14.72% | 2,812,572,525.68 | 15.14% | -0.42% | | | 投资性房地产 | 119,716,005.69 | 0.60% | 122,158,556.01 | 0.66% | -0.06% | | | 长期股权投资 | 2,829,321,350.98 | 14.28% | 2,544,523,517.55 | 13.70% | 0.58% | | | 固定资产 | 1,540,651,840.00 | 7.78% | 1,518,902,232.96 | 8.18% | -0.40% | | | 在建工程 | 380,023,246.86 | 1.92% | 304,599,362.46 | 1.64% | 0.28% | | | 使用权资产 | 377,550,010.82 | 1.91% | 417,129,361.41 | 2.25% | -0.34% | | | 短期借款 | 1,553,343,632.48 | 7.84% | 1,379,062,713.11 | 7.42% | 0.42% | | | 合同负债 | 122,449,048.73 | 0.62% | 131,898,420.14 | 0.71% | -0.09% | | | 长期借款 | 926,649,809.61 | 4.68% | 798,604,951.84 | 4.30% | 0.38% | | | 租赁负债 | 301,661,579.49 | 1.52% | 318,221,349.99 | 1.71% | -0.19% | |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具
体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产
安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存在
重大减值
风险 | | Lista
Holding
AG 100%股
权 | 股权收购 | 17,516.38
人民币万
元 | 瑞士 | 独立核算 | 财务监
督，委托
外部审计 | 盈利 | 1.21% | 否 | | Arrow
Fasterner
Co.,LLC
100%股权 | 股权收购 | 48,861.12
人民币万
元 | 美国 | 独立核算 | 财务监
督，委托
外部审计 | 盈利 | 3.38% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性 | 60,000,00
0.00 | | | | 83,000,00
0.00 | 107,000,0
00.00 | | 36,000,00
0.00 | | 金融资产
（不含衍
生金融资
产） | | | | | | | | | | 2.衍生金
融资产 | 10,230,10
4.24 | -
9,309,603
.27 | | | | | | 920,500.9
7 | | 4.其他权
益工具投
资 | 16,550,00
0.00 | | | | | | | 16,550,00
0.00 | | 金融资产
小计 | 86,780,10
4.24 | -
9,309,603
.27 | | | 83,000,00
0.00 | 107,000,0
00.00 | | 53,470,50
0.97 | | 上述合计 | 86,780,10
4.24 | -
9,309,603
.27 | | | 83,000,00
0.00 | 107,000,0
00.00 | | 53,470,50
0.97 | | 金融负债 | 48,413,71
0.29 | 16,086,59
3.78 | | | | | | 64,500,30
4.07 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：人民币元
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资金 | 9,115,923.38 | 银行承兑汇票保证金 | | 货币资金 | 6,864,510.00 | 银行信用证 | | 货币资金 | 52,748,340.00 | 短期借款保证金 | | 货币资金 | 7,708,939.81 | 远期结售汇保证金 | | 货币资金 | 43,000.00 | ETC保证金 | | 货币资金 | 2,529,030.00 | 第三方托管账户的金额 | | 固定资产 | 26,804,632.27 | 用于开立银行承兑汇票抵
押 | | 固定资产 | 9,568,117.75 | 用于银行借款抵押 | | 无形资产 | 2,014,648.46 | 用于开立银行承兑汇票抵
押 | | 无形资产 | 1,360,868.29 | 用于银行借款抵押 | | Arrow Fastener Co.,LLC 100.00%股权[注] | 509,782,748.59 | 用于银行借款质押 | | 合计 | 628,540,758.55 | |
[注] Arrow Fastener Co.,LLC 100.00%股权系 Arrow Fastener Co., LLC 期末净资产 六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 182,513,722.05 | 122,960,100.00 | 48.43% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资
类型 | 初始投资金
额 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 报告期内购
入金额 | 报告期内售
出金额 | 期末金额 | 期末投资金
额占公司报
告期末净资
产比例 | | 远期外汇 | 306,895.99 | -2,478.73 | 0 | 114,021.28 | 263,790.75 | 157,126.52 | 10.88% | | 合计 | 306,895.99 | -2,478.73 | 0 | 114,021.28 | 263,790.75 | 157,126.52 | 10.88% | | 报告期内套
期保值业务
的会计政
策、会计核
算具体原
则，以及与
上一报告期
相比是否发
生重大变化
的说明 | 无变化 | | | | | | | | 报告期实际
损益情况的
说明 | 报告期确认衍生品投资相关投资收益-28,956,578.13元。 | | | | | | |
| 套期保值效
果的说明 | 报告期内，本公司坚持汇率风险中性的原则，以外汇远期合约作为套期工具，根据销售预测的外币收汇
金额和目标成本汇率指导签订远期外汇合约，交割期与预测回款相匹配，且约定的交割金额与预测回款
金额相匹配，以规避汇率波动产生的风险，本报告期套期工具的现金流量变动能够抵消汇率波动风险引
起的被套期项目现金流量变动，符合套期有效性要求，实现了套期保值目标。 | | 衍生品投资
资金来源 | 自有资金 | | 报告期衍生
品持仓的风
险分析及控
制措施说明
（包括但不
限于市场风
险、流动性
风险、信用
风险、操作
风险、法律
风险等） | 1、市场风险：国内外经济形势变化可能会造成汇率的大幅波动，远期外汇交易业务面临一定的市场风
险。公司的远期外汇交易业务是以锁定结汇或售汇价格、降低因汇率波动对公司利润的影响为目的。公
司将密切跟踪汇率变化情况，以业务确定的目标汇率为基础，通过对外汇汇率走势的研究和判断，结合
公司对收付汇情况的预测以及因汇率波动而产生价格变化的承受能力，确定签订远期外汇交易合约的计
划，并对业务实行动态管理，以保证公司合理的利润水平。
2、流动性风险：公司所有外汇资金交易业务均基于对公司未来进出口业务的合理估计，满足贸易真实性
的需求。
3、银行违约风险：如果在合约期限内合作银行出现倒闭等违约情形，则公司将不能以合约价格交割原有
外汇合约，存在收益不确定的风险。故公司选择开展外汇资金交易业务的银行包括五大国有银行，招商
银行等中资银行，汇丰、渣打等外资银行，此类银行实力雄厚、经营稳健，其发生倒闭而可能给公司带
来损失的风险非常低。
4、操作风险：公司进行远期外汇资金交易业务可能因经办人员操作不当产生相关风险，公司已制定了相
关管理制度，明确了操作流程和责任人，有利于防范和控制风险。
5、法律风险：公司进行远期外汇资金交易业务可能因与银行签订了相关交易合约约定不清等情况产生法
律纠纷。公司将从法律上加强相关合同的审查，并且选择资信好的银行开展该类业务，控制风险。 | | 已投资衍生
品报告期内
市场价格或
产品公允价
值变动的情
况，对衍生
品公允价值
的分析应披
露具体使用
的方法及相
关假设与参
数的设定 | 报告期确认衍生品投资有关公允价值变动收益-24,787,279.98元，衍生品公允价值以银行及证券公司提
供的估值通知书作为公允价值的合理估计进行计量。 | | 涉诉情况
（如适用） | 不适用 | | 衍生品投资
审批董事会
公告披露日
期（如有) | 2023年04月22日 | | 衍生品投资
审批股东会
公告披露日
期（如有) | 2023年05月23日 | | 独立董事对
公司衍生品
投资及风险
控制情况的
专项意见 | 公司开展外汇衍生品交易符合公司实际经营的需要，可以在一定程度上降低汇率波动对公司利润的影
响，有一定的必要性。公司根据有关法律法规的要求已建立了《外汇衍生品交易业务管理制度》，以及有
效的风险控制措施。我们同意公司本次关于开展 2023 年度外汇衍生品交易的议案。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募
集
年
份 | 募集
方式 | 募集资
金总额 | 本期已使用
募集资金总
额 | 已累计使用
募集资金总
额 | 报告
期内
变更
用途
的募
集资
金总
额 | 累计变更用
途的募集资
金总额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 | 尚未使用募
集资金总额 | 尚未
使用
募集
资金
用途
及去
向 | 闲置
两年
以上
募集
资金
金额 | | 202
0年 | 发行
可转
换债
券 | 97,260 | 10,280.95 | 84,287.29 | 0 | 13,494.42 | 13.87% | 15,884.22 | 存放
于募
集资
金专
户 | 0 | | 合
计 | -- | 97,260 | 10,280.95 | 84,287.29 | 0 | 13,494.42 | 13.87% | 15,884.22 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | 根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州巨星科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可
〔2019〕2656号），本公司获准公开发行可转换公司债券不超过人民币972,600,000.00元，由主承销商中信建投证券股
份有限公司采用向本公司原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）通过网上向社会
公众投资者发行，发行认购金额不足972,600,000.00元的部分由主承销商包销。本次公司实际公开发行可转换公司债
券9,726,000张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金972,600,000.00元，坐扣承销和保荐费用5,188,679.25
元（不含税）后的募集资金为967,411,320.75元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司2020年7月2日汇入本公
司募集资金监管账户。另减除前期已支付的承销及保荐费、审计及验资费、律师费、资信评级费、用于本次发行的信息
披露费用、摇号费用以及债券发行登记费用等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用2,289,867.92元后，公司本
次募集资金净额为965,121,452.83元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其
出具《验证报告》（天健验〔2020〕244号）。
截止2023年6月30日，公司对募集资金累计投入84,287.29万元，资金利息收入净额3,630.99万元，财务费用
汇兑损益28.37万元，截止2023年6月30日，募集资金账户余额为15,884.22万元。 | | | | | | | | | | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否已
变更项
目(含部
分变更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 激光测
量仪器
及智能
家居生
产基地 | 否 | 20,426 | 20,426 | 3,292.4 | 20,254.
99 | 99.16% | 2023年
12月31
日 | | 不适用 | 否 | | 建设项
目 | | | | | | | | | | | | 工具箱
柜生产
基地建
设项目 | 是 | 26,776 | 13,281.
58 | 0 | 13,281.
58 | 100.00% | | 158.71 | 不适用 | 是 | | 智能仓
储物流
基地建
设项目 | 否 | 22,542.
15 | 22,542.
15 | 4,702.0
2 | 12,419.
08 | 55.09% | 2023年
12月31
日 | | 不适用 | 否 | | 研发中
心建设
项目 | 否 | 7,768 | 7,768 | 2,286.5
3 | 5,837.2
2 | 75.14% | 2023年
12月31
日 | | 不适用 | 否 | | 对子公
司增资
并收购
通过
Geelong
Orchid
Holding
s Ltd
持有的
Geelong
Holding
sLimite
d 100%
股权 | 否 | | 13,494.
42 | | 13,494.
42 | 100.00% | 2021年
07月02
日 | 2,775.6
5 | 不适用 | 否 | | 补充流
动资金 | 否 | 19,000 | 19,000 | | 19,000 | 100.00% | | | 不适用 | 否 | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 96,512.
15 | 96,512.
15 | 10,280.
95 | 84,287.
29 | -- | -- | 2,934.3
6 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | 不适用 | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 96,512.
15 | 96,512.
15 | 10,280.
95 | 84,287.
29 | -- | -- | 2,934.3
6 | -- | -- | | 分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因） | 一、公司募集资金投资项目未达到计划进度的原因如下：
1. 激光测量仪器及智能家居生产基地建设项目实施主体为全资孙公司海宁巨星智能设备有限公司及全
资子公司越南巨星智能有限公司、杭州巨星工具有限公司，实施地点位于浙江省海宁市连杭经济技术开发区
及越南海防市水源县南剑桥工业区、杭州市江干区杭政工出（2020）26 号地块，原计划于2022年12月31
日建成。公司在实施项目过程中，受到 2021 年及 2022 年上半年全球海运运力紧张的制约，部分原材料和
设备无法及时送达越南当地，对项目建设进度一直存在一定程度的影响，使得本项目完成时间节点有所延
后。为更好实施本项目，确保项目利益最大化，经公司五届二十九次董事会和2023 年度第一次临时股东大
会审议通过，延长项目实施期限至2023年12月31日。
2. 智能仓储物流基地建设项目实施主体为全资孙公司海宁巨星智能设备有限公司，实施地点位于浙江
省海宁市连杭经济技术开发区，项目原计划于2022年12月31日建成。公司在本项目实施过程中，营收规
模和订单规模取得较快增长，现有仓储能力无法满足不断增长的订单需求，需要增加仓储物流基地数量、提
升整体的仓储物流能力。为更好实施本项目，确保项目效益最大化，经公司五届二十九次董事会和2023 年
度第一次临时股东大会审议通过，决定增加项目实施主体和实施地点，并同步调整项目的投资结构，延长项
目实施期限至 2023年12月31日。
3. 研发中心建设项目实施主体为本公司，项目建设地点位于杭州市上城区九堡街道红普路与九横路交
叉口西北角，项目原计划于 2022 年 12 月 31 日完成。公司在本项目实施过程中，新产品层出不穷，研发
重心有必要适当调整到更符合公司长期发展战略的产品上来。同时，公司吸收合并完成原全资子公司杭州联
和机械有限公司后，原计划投入的设备和软件需求需要重新评估，致使相关工作未能按原计划完成。为高效
利用公司研发能力，确保项目效益最大化，经公司五届二十九次董事会和2023 年度第一次临时股东大会审
议通过，延长项目实施期限至2023年12月31日。
二、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 | | | | | | | | | |
|
