[中报]光大银行(601818):中国光大银行股份有限公司2023年半年度报告
原标题:光大银行:中国光大银行股份有限公司2023年半年度报告 CHINAEVERBRIGHTBANKCOMPANYLIMITED 2023年半年度报告 (A股股票代码：601818) 2023年8月24日 目录 第一节 重要提示、释义和备查文件目录┈┈┈┈┈┈┈┈┈1 第二节 本行简介┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈4 第三节 主要会计数据和财务指标┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈7 第四节 管理层讨论与分析┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈12 第五节 环境和社会责任┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈56 第六节 重要事项┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈65 第七节 普通股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈71 第八节 优先股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈76 第九节 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况┈┈79 第十节 公司治理┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈83 第十一节 报告期内信息披露索引┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈89 第十二节 书面确认意见┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈91 第十三节 财务审阅报告、财务报表、财务报表附注┈┈┈93 第一节重要提示、释义和备查文件目录 一、重要提示 （一）本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 （二）本行第九届董事会第九次会议于2023年8月24日在北京 召开，审议通过本行《2023年半年度报告》。会议应出席董事13名，实际出席董事13名。本行7名监事列席本次会议。 （三）本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023 年中期财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 （四）本行董事长王江、行长王志恒及财务会计部总经理孙新红 保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。行长王志恒主管财会工作。 （五）本报告除特别说明外，币种为人民币。 （六）本行半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。 （七）本报告中有关本行未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投 资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 （八）本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应 对措施，详见“第四节管理层讨论与分析”相关内容。 （九）本报告中“本行”“全行”“光大银行”均指中国光大银 行股份有限公司；“本集团”指中国光大银行股份有限公司及其附属子公司。 二、释义 除非文义另有所指，本报告中下列词语具有以下涵义： 财政部：中华人民共和国财政部 人民银行：中国人民银行 金融监管总局:国家金融监督管理总局 原银保监会:原中国银行保险监督管理委员会 证监会：中国证券监督管理委员会 汇金公司：中央汇金投资有限责任公司 光大集团：中国光大集团股份公司 上交所：上海证券交易所 港交所：香港交易及结算所有限公司 香港联交所：香港联合交易所有限公司 安永华明:安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 安 永:安永会计师事务所 本行《章程》:中国光大银行股份有限公司章程 香港上市规则:香港联交所证券上市规则 《标准守则》：香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券 交易的标准守则》 三、备查文件目录 （一）载有本行董事长、行长(主管财会工作)、财务会计部总经 理签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报 告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有本行文件的正本及公告的原 稿。 （四）报告期内本行在港交所披露易网站公布的H股中期报告 及按照国际财务报告准则编制的财务报表。 上述备查文件原件均备置于本行董事会办公室。 第二节本行简介 一、本行名称 法定中文名称：中国光大银行股份有限公司（简称：中国光大银 行、光大银行） 法定英文名称：CHINAEVERBRIGHTBANK COMPANY LIMITED（缩写：CEBBANK） 二、相关人士 法定代表人：王江 董事会秘书：张旭阳 证券事务代表：曾闻学 三、联系方式 联系地址：北京市西城区太平桥大街25号中国光大中心 邮政编码：100033 联系电话：86-10-63636363 传 真：86-10-63636713 电子信箱：[email protected] 投资者专线：86-10-63636388 客服及投诉电话：95595 四、机构信息 办公地址：北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中 心 注册地址及历史变更情况： 1992-1995年：北京市首都体育馆南路6号新世纪饭店写字楼16 层 1995-2012年：北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦 2012年至今：北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光 大中心 本行网站：www.cebbank.com 统一社会信用代码：91110000100011743X 金融许可证机构编码：B0007H111000001 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国 内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经原银保监会批准的其他业务。 五、香港营业机构及地址 本行香港分行：香港湾仔告士打道108号光大中心23楼 六、选定的信息披露网站和报纸 登载A股半年度报告的网站：上交所网站www.sse.com.cn、本 行网站www.cebbank.com 登载A股半年度报告的报纸：中国证券报www.cs.com.cn、上海 证券报www.cnstock.com、证券时报www.stcn.com、证券日报 www.zqrb.cn 登载 H股中期报告的网站：港交所披露易网站 www.hkexnews.hk、本行网站www.cebbank.com 半年度报告备置地点：本行董事会办公室、上交所 七、证券上市交易所 A股：上交所 普通股简称：光大银行，代码：601818 优先股简称：光大优1、光大优2、光大优3，代码：360013、 360022、360034（上交所综合业务平台） 可转换公司债券简称：光大转债，代码：113011（2023年3月 17日，光大转债在上交所摘牌） H股：香港联交所 股票简称：中国光大银行，代码：6818 八、报告期聘请的会计师事务所 国内会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：北京东长安街1号东方广场安永大楼19层 签字会计师：许旭明、洪晓冬 国际会计师事务所：安永会计师事务所 办公地址：香港鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座27楼 签字会计师：吴志强 九、报告期聘请的董事会法律顾问 A股法律顾问：北京市君合律师事务所 H股法律顾问：高伟绅律师行 十、证券托管机构 A股普通股、优先股托管机构：中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司 办公地址：上海市浦东新区杨高南路188号 H股股份登记及过户处：香港中央证券登记有限公司 办公地址：香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716 号铺 第三节主要会计数据和财务指标 一、主要会计数据和指标
本行于2023年上半年发放优先股股息25.70亿元（税前）。 2、稀释每股收益=（归属于本行普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于本行普通股股东净利润的影响）/（发行在外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数）。 3、归属于本行普通股股东的每股净资产=（归属于本行股东的净资产-其他权益工具优先股和无固定期限资本债券部分）/期末普通股股本总数。 4、仅包含以摊余成本计量的贷款减值准备。 5、加权平均净资产收益率=归属于本行普通股股东的净利润/归属于本行普通股股东的加权平均净资产，以年化形式列示。 6、拨备覆盖率=（以摊余成本计量的贷款减值准备+以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备）/不良贷款余额。 7、贷款拨备率=（以摊余成本计量的贷款减值准备+以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备）/贷款和垫款本金总额。 8、2021年9月本集团发生同一控制下企业合并事项，本集团对比较报表的相关项目进行了追溯调整，追溯调整后的项目添加“重述后”注释。 上述1、2、3、5数据根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定计算。 报告期非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元
单位：人民币百万元、％
单位：％
四、资本构成及变化 按照《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银监会令2012 年第1号）计量的资本充足率指标如下： 单位：人民币百万元、％
2、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。 3、本集团各级资本充足率均满足系统重要性银行监管要求。 五、杠杆率 按照《商业银行杠杆率管理办法》（中国银监会令2015年第1号） 计量的杠杆率指标如下： 单位：人民币百万元、％
有关杠杆率的更多内容详见“财务报表补充资料”。 六、流动性覆盖率 按照《商业银行流动性风险管理办法》（中国银保监会令2018 年第3号）计量的流动性覆盖率指标如下： 单位：人民币百万元、％
按照《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》（银保监发 [2019]11号）计量的净稳定资金比例如下： 单位：人民币百万元、％
八、中国会计准则和国际财务报告准则差异 本集团分别根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的2023 年1-6月净利润和截至2023年6月30日的净资产无差异。 第四节管理层讨论与分析 一、主要工作回顾 （一）真抓实干、精准发力，服务实体经济和国家战略 本行把服务实体经济放在首要位置，坚持靠前发力，增规模、优 结构，推动信贷稳增多增。截至报告期末，贷款总额3.74万亿元， 比上年末增长4.80%，制造业贷款比上年末增长13.90%，战略性新兴 产业贷款比上年末增长24.74%，科技型企业贷款比上年末增长 21.07%，支持加快建设现代化产业体系；绿色贷款比上年末增长 31.04%，绿色信贷经营能力进一步提升；普惠型小微企业贷款比上年末增长13.58%，涉农贷款比上年末增长7.12%，全面推进乡村振兴。 （二）保持定力、稳中求进，推动财富管理银行建设 本行聚焦重点业务领域，为客户提供综合化金融服务，提升价值 创造能力。公司综合融资规模（FPA）总量4.80万亿元，加快流量转 化、结构优化，并购融资、结构化融资流量规模增长较快；落地首笔华为OEM（原始设备制造商）合作项目，成功中标字节跳动战略合 作银行。零售资产管理规模（AUM）总量2.59万亿元，比上年末增 长6.97%；零售客户突破1.5亿户，财富及私行客户突破130万户。 同业金融交易额（GMV）总量2.38万亿元，同比增长42.85%，投产 上线“同业机构数字化综合服务平台”，建设同业生态圈，打造新的价值增长点；强化与光大集团企业协同，加强客户交叉导流，推动重点协同项目落地。 （三）夯实基础、赋能全局，提升数字化经营能力 本行积极推动以“业务转型驱动”为核心的数字化转型规划和以 “科技能力提升”为核心的科技战略规划落地实施，促进业技融合。 公司生态建设方面，积极融入产业数字化、数字政府建设，推进全流程线上化，升级企业手机银行，发布交易银行产品2.0；创新推出“专精特新企业贷”线上自动化产品；中标多地校外培训资金监管、养老预付费监管业务资格。零售生态建设方面，打造“财富+”开放平台 和一体化综合运营体系，手机银行、阳光惠生活、云缴费月活用户同比增长26.58%；推进“光速贷”业务风控营销一体化，提升自营网 贷经营能力。同业生态建设方面，聚焦数字化综合服务平台，提供涵盖产品代销、撮合交易、科技输出等一揽子综合金融服务。 （四）严守底线、强化管理，筑牢高质量发展根基 本行资产质量总体保持优良，拨备覆盖率比上年末上升0.63个 百分点，风险抵御能力持续增强；建立风险隐患资产分级分类管理机制，开展房地产、融资平台、账销案存和信用卡“四大风险资产攻坚战”，加快化解存量风险，加强重点领域风险管控；坚持预警强制应对机制，强化对公授信退出客户管理，严格防范增量风险，落实监管新规，提升资产质量管控效能。 二、本行发展战略 （一）战略概述 1、战略愿景 打造一流财富管理银行。 2、战略内涵 本行坚持金融工作的政治性、人民性，以“打造一流财富管理银 行”为战略愿景，坚决贯彻落实国家战略，服务构建新发展格局。依托光大集团金融全牌照、产融合作、陆港两地优势，以客户为中心，围绕客户需求变化，从经营自身资产负债表转向帮助客户改善财务报表，推动构建“一个客户、一个光大、一体化服务”综合金融生态，打造财富管理竞争优势，实现高质量发展，为社会、股东、客户和员工创造更大价值。 （二）战略实施情况 报告期内，本行坚持“打造一流财富管理银行”战略愿景，以服 务实体经济和国家战略、推进数字化经营为发展主线，锚定AUM、 FPA和GMV三大北极星指标，拓展重点业务领域，推动高质量可持 续发展，为中国式现代化建设贡献“光大力量”。 一是积极支持实体经济，增强可持续发展能力。坚持把发展经济 的着力点放在实体经济上，积极落实单列重点领域信贷计划、差异化内部资金转移定价优惠、强化平衡计分卡考核等激励约束机制，持续增强对制造业、绿色信贷、科技创新、民营企业、战略新兴产业等国民经济重点领域和薄弱环节的精准支持，全行人民币对公贷款比上年末增长9.16%，制造业贷款、战略新兴产业贷款比上年末分别增长 13.90%和24.74%，科技型企业贷款、绿色信贷比上年末分别增长 21.07%和31.04%。通过应对复杂多变的外部环境，植根实体经济，全行盈利能力稳步提升，实现净利润242.19亿元，同比增长3.30%。 二是推进业务结构调整，强化财富管理特色。公司金融业务以FPA 为转型引擎，推出全融资品种服务客户全生命周期产品工具箱，加快“商投私”一体化发展，充分发挥“压舱石”作用，FPA总量4.80 万亿元。零售金融业务锚定AUM北极星指标，突出“财富管理”与 “金融科技”两大特色，聚焦“财富管理、零售存款、零售信贷、信用卡”四大核心业务，强化“客户经营、双曲线模式、场景赋能、科技赋能、多元协同”五项能力建设，构建涵盖“财富管理、资产管理、资产托管”为核心的大财富管理生态全链条，AUM总量2.59万亿元， 比上年末增长6.97%。金融市场业务以GMV北极星指标为导向，建 设完成“同业机构数字化综合服务平台”，为同业客户提供产品代销、撮合报价、科技输出和资讯信息四大服务领域，促进同业生态圈建设，GMV总量2.38万亿元，同比增长42.85%。 三是完善风险治理体系，提升风险抵御能力。坚持稳健审慎的风 险管理策略，积极落实各项监管要求，健全风险管理体系，增强各类风险应对能力。建立投向、行业、区域、产品、组合为一体的“1+4”信贷和投资政策体系，强化行业研究成果转化，优化资产结构。落实审批预审会商机制，加强客户集中度管理，做好大额授信客户穿透式风险监测与强制应对，强化风险成本考核。严格落实《商业银行金融资产风险分类办法》要求，制定风险分类新规过渡期实施方案，优化金融资产风险分类管理制度。积极拓展不良资产处置渠道，加大不良资产处置清收力度，及时精准开展不良资产认责和违规问责。 四是持续推进科技赋能，加快数字化转型。积极促进业务与科技 深度融合，推进新一期科技战略规划落地实施，持续完善业务中台、数据中台和技术中台。全力推动交银“易”系列2.0产品发布，打造 全方位零售业务智能营销体系，拓展云缴费项目接入和平台服务输 出，加快物流、房屋交易、校外教培、灵活用工、医疗健康等重点领域场景拓展。制定数字化转型规划，大力构建开放式数字化生态体系。 三、本行核心竞争力 一是拥有坚实的股东背景。光大集团是由财政部和汇金公司发起 设立的国有大型金融控股集团，2015-2022年连续八年蝉联世界500 强。拥有金融全牌照和环保、旅游、健康等特色实业，具有综合金融、产融合作、陆港两地特色优势，为本行开展综合金融服务和产融协同提供坚实可靠的平台。 二是具有良好的创新基因。本行创立于我国改革开放和经济快速 发展的时期，成长于金融创新迭出的时代，具有较强的创新意识。在国内商业银行中首家推出人民币理财产品，首家获得全面代理财政国库业务资格，首批获得企业年金基金托管人和账户管理人双项资格，打造出中国最大的开放式缴费平台“云缴费”，具有较强的创新驱动发展理念。 三是财富管理战略转型初见成效。本行准确把握发展机遇，在同 业中率先启动财富管理战略转型，市场份额不断扩大，财富管理能力受到好评，在财富管理、资产管理领域形成较强的市场优势。绿色中间业务发展迅速，中收占比持续提高，成为全行营收增长的重要驱动因素。 四是具有较为稳健的经营风格。本行始终坚持审慎的风险管理理 念、稳健的业务发展策略和依法合规的经营管理原则，全面风险管理策略和手段不断丰富，资产质量管控持续加强，经营管理体系不断完善，风险管理的主动性、前瞻性和预见性不断提高，为长期可持续发展奠定了基础。 五是具备较强的科技发展基础。本行持续推进业务与科技深度融 合，倾力打造具有光大特色的“科技引领、数据驱动”科技发展体系，加速赋能和推进全行数字化转型。以手机银行、云缴费双APP为核 心的“财富+”开放平台用户规模逐步扩大，流量规模、客户转化和 价值贡献持续提升。阳光普惠云、阳光融e链、光信通、物流通、光 速贷、安居通、灵工通等光大名品得到市场认可。随着科技投入不断加大，科技治理体系进一步优化，科技基础和赋能业务发展能力不断提升。 四、本行整体经营情况 （一）规模实现较快增长，服务实体经济能力增强 本集团多措并举支持经济社会发展，持续加大实体经济信贷投放 力度，促进贷款结构优化，普惠金融、制造业、战略性新兴产业、民营企业、涉农、绿色等重点领域贷款均实现快速增长。 报告期末，本集团资产总额67,579.28亿元，比上年末增加 4,574.18亿元，增长7.26%；贷款和垫款本金总额37,437.47亿元，比上年末增加1,714.71亿元，增长4.80%；存款余额41,569.40亿元， 比上年末增加2,397.72亿元，增长6.12%。 （二）推进业务优化调整，盈利能力保持提升 本集团坚持“一流财富管理银行”高质量发展，加强资产负债结 构调整，提升贷款精细化管理水平，加大源头性、低成本存款吸收力度，促进全行负债提质增效，有效缓解息差下行压力；锚定三大北极星指标，坚持轻型化转型发展，加强绿色中间业务发展，助力营收结构优化和盈利能力提升。 报告期内，本集团实现营业收入765.20亿元，同比下降2.47%。 其中，利息净收入547.33亿元，同比下降3.43%；手续费及佣金净收 入134.45亿元，同比下降9.37%；其他收入83.42亿元，同比增长 20.13%。实现净利润242.19亿元，同比增长3.30%，盈利能力保持提 升。 （三）风险抵御能力增强，资产质量总体可控 报告期末，本集团不良贷款余额488.21亿元，比上年末增加41.47 亿元；不良贷款率1.30%，比上年末上升0.05个百分点；关注类贷款 率1.86%，比上年末上升0.02个百分点；逾期贷款率1.93%，比上年 末下降0.03个百分点；拨备覆盖率188.56%，比上年末上升0.63个 百分点。 （四）资本实力不断增强，持续满足监管要求 报告期内，本集团顺利完成169亿元可转债转股，发行150亿元 二级资本债券，资本得到补充。报告期末，本集团资本净额6,422.66亿元，比上年末增加490.48亿元；资本充足率13.51%，一级资本充 足率11.25%，核心一级资本充足率9.04%，均较上年末提升且符合监 管要求。 五、利润表主要项目 （一）利润表项目变动情况 单位：人民币百万元
报告期内，本集团实现营业收入765.20亿元，同比减少19.34亿 元，下降2.47%。利息净收入占比71.53%，同比下降0.71个百分点； 手续费及佣金净收入占比17.57%，同比下降1.34个百分点。 单位：%
报告期内，本集团利息净收入547.33亿元，同比减少19.42亿元， 下降3.43%。 本集团净利差1.75%，同比下降24BPs；净利息收益率1.82%，同 比下降24BPs，主要是受LPR下调及让利实体经济政策导向等因素影 响，生息资产平均收益率同比下降15BPs。 单位：人民币百万元、％
2、净利息收益率为利息净收入除以总生息资产平均余额，以年化形式列示。 下表列示本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入与利息 支出的变动情况： 单位：人民币百万元
报告期内，本集团实现利息收入1,250.16亿元，同比增加66.20 亿元，增长5.59%，主要是贷款和投资规模增长。 1、贷款和垫款利息收入 报告期内，本集团实现贷款和垫款利息收入882.11亿元，同比增 加32.25亿元，增长3.79%，主要是贷款规模增长。 单位：人民币百万元、％
报告期内，本集团投资利息收入277.27亿元，同比增加16.93亿 元，增长6.50%，主要是投资规模增长。 3、拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入 报告期内，本集团拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入 39.50亿元，同比增加18.62亿元，增长89.18%，主要是拆出、存放 同业及买入返售金融资产规模增加和收益率上升。 （五）利息支出 报告期内，本集团利息支出702.83亿元，同比增加85.62亿元，增 长13.87%，主要是客户存款利息支出增加。 1、客户存款利息支出 报告期内，客户存款利息支出462.42亿元，同比增加50.70亿元， 增长12.31%，主要是客户存款规模增加和存款利率上升。 单位：人民币百万元、％
报告期内，本集团同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出 122.08亿元，同比增加33.19亿元，增长37.34%，主要是规模增加和 同业利率上升。 3、发行债券利息支出 报告期内，本集团发行债券利息支出118.33亿元，同比增加1.73 亿元，增长1.48%，主要是发行债券规模增加。 （六）手续费及佣金净收入 报告期内，本集团手续费及佣金净收入134.45亿元，同比减少 13.90亿元，下降9.37%，主要是银行卡服务手续费收入同比减少4.68亿元。 单位：人民币百万元
报告期内，本集团其他收入83.42亿元，同比增加13.98亿元，增 长20.13%，主要是汇兑净收益增加。 单位：人民币百万元
报告期内，本集团业务及管理费190.94亿元，同比增加3.06亿元， 增长1.63%。成本收入比24.95%，同比上升1.00个百分点。 单位：人民币百万元
报告期内，本集团坚持客观审慎的拨备政策，持续夯实拨备基础， 增强风险抵御能力，计提资产减值损失265.97亿元，同比减少24.28 亿元，下降8.37%。 单位：人民币百万元
报告期内，本集团所得税费用51.94亿元，同比减少5.77亿元，下 降10.00%，主要是上半年免税收入同比增加及不可抵扣信贷资产损失下降。 六、资产负债表主要项目 （一）资产 报告期末，本集团资产总额67,579.28亿元，比上年末增加4,574.18 亿元，增长7.26%，主要是贷款和垫款以及投资证券及其他金融资产 增长。 单位：人民币百万元、%
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