[中报]中信银行(601998):中信银行股份有限公司2023年半年度报告
原标题:中信银行:中信银行股份有限公司2023年半年度报告 二〇二三年半年度报告 （A股 股票代码 601998） 2023年8月24日 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2023年半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行董事会会议于2023年8月24日审议通过了本行2023年半年度报告全文及摘要，会议应出席董事10名，实际出席董事10名。本行监事和高级管理人员列席了本次会议。 本行2023年上半年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023年中期财务报告，已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所分别根据中国和香港审阅准则审阅。 本行董事长、执行董事方合英，执行董事、行长刘成，副行长、财务总监王康，财务会计部总经理薛锋庆，声明并保证本行2023年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 前瞻性陈述的风险提示：本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 重大风险提示：报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险。本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风险及本行采取的应对措施，具体请注意阅读本报告第二章“管理层讨论与分析”中相关内容。 本报告除特别说明外，金额币种为人民币。 释 义............................................................................................................................ 4 第一章 公司基本情况简介........................................................................................ 5 第二章 管理层讨论与分析...................................................................................... 11 2.1 公司所处行业情况 ........................................................................................... 11 2.2 公司从事的主要业务 ....................................................................................... 12 2.3 核心竞争力分析 ............................................................................................... 12 2.4 经营业绩概况 ................................................................................................... 14 2.5 财务报表分析 ................................................................................................... 15 2.6 经营中关注的重点问题 ................................................................................... 40 2.7 重点领域开展情况 ........................................................................................... 45 2.8 业务综述 ........................................................................................................... 52 2.9 风险管理 ........................................................................................................... 80 2.10 内部控制 ......................................................................................................... 88 2.11 内部审计 ......................................................................................................... 89 2.12 重大投资、重大收购、重大资产和股权出售事项 ..................................... 90 2.13 结构化主体情况 ............................................................................................. 90 第三章 公司治理...................................................................................................... 91 第四章 环境、社会与治理(ESG) ......................................................................... 113 第五章 重要事项.................................................................................................... 130 第六章 普通股股份变动及股东情况.................................................................... 144 第七章 优先股相关情况........................................................................................ 156 第八章 可转换公司债券相关情况........................................................................ 159 第九章 董事、监事、高级管理人员书面确认意见............................................ 162 第十章 备查文件.................................................................................................... 165 第十一章 财务报告................................................................................................ 166 报告期 2023年1月1日至2023年6月30日之间 本行╱中信银行 中信银行股份有限公司 本集团 中信银行股份有限公司及其附属公司 金融监管总局 国家金融监督管理总局 临安中信村镇银行 浙江临安中信村镇银行股份有限公司 香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 新湖中宝 新湖中宝股份有限公司 信银理财 信银理财有限责任公司 信银投资 信银（香港）投资有限公司（原振华国际财务有限公司） 原中国银监会 原中国银行业监督管理委员会 中国烟草 中国烟草总公司 原中国银保监会╱原银保监会 原中国银行保险监督管理委员会 中国证监会╱证监会 中国证券监督管理委员会 中信百信银行 中信百信银行股份有限公司 中信股份 中国中信股份有限公司（2014年8月更名前为中信泰富 有限公司） 中信国际资产 中信国际资产管理有限公司 中信国金 中信国际金融控股有限公司 中信金控 中国中信金融控股有限公司 中信金租 中信金融租赁有限公司 中信集团 中国中信集团有限公司（2011年12月改制更名前为中 国中信集团公司） 中信泰富 中信泰富有限公司 中信银行（国际） 中信银行（国际）有限公司（原中信嘉华银行有限公司） 中信有限 中国中信有限公司（2014年8月更名前为中国中信股份 有限公司） （注：本释义条目以汉语拼音排序） 1.1 公司信息
2015年本行注册地址由“北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 C座”变更为“北京市东城区朝阳门
1.3.1 经营业绩 单位：百万元人民币 项目 2023年 1-6月 2022年 1-6月 增幅（%） 2021年 1-6月 营业收入 106,174 108,394 (2.05) 105,592 营业利润 42,334 38,672 9.47 34,905 利润总额 42,367 38,711 9.44 34,923 归属于本行股东的净利润 36,067 32,524 10.89 29,031 归属于本行股东扣除非经常性损 35,904 32,474 10.56 28,965 益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (123,018) 36,219 (439.65) (188,288) 每股计 （注） 基本每股收益（元） 0.70 0.63 11.11 0.59 （注） 稀释每股收益（元） 0.63 0.57 10.53 0.54 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.70 0.63 11.11 0.59 （注） 益（元） 扣除非经常性损益后的稀释每股收 0.63 0.57 10.53 0.54 （注） 益（元） 每股经营活动产生的现金流量净额 (2.51) 0.74 (439.19) (3.85) （元） 注：有关指标根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。 项目 2023年 1-6月 2022年 1-6月 增减(%) 2021年 1-6月 (1) 平均总资产回报率 (ROAA) 0.85% 0.81% 0.04 0.78% (2) 加权平均净资产收益率(ROAE) 12.15% 11.82% 0.33 12.10% 加权平均净资产收益率（扣除非经 12.09% 11.80% 0.29 12.07% (2) 常性损益） (3) 成本收入比 26.43% 24.21% 2.22 22.94% (4) 信贷成本 1.05% 1.28% (0.23) 1.40% (5) 净利差 1.81% 1.94% (0.13) 2.03% (6) 净息差 1.99% (0.14) 2.09% 1.85% 注：（1）平均总资产回报率=净利润（年化）/期初和期末总资产余额平均数。 （2）有关指标根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。 （3）成本收入比=业务及管理费/营业收入。 （4）信贷成本=当年计提贷款及垫款减值损失（年化）/贷款及垫款平均余额。 （5）净利差=总生息资产平均收益率-总付息负债平均成本率。 （6）净息差=利息净收入（年化）/总生息资产平均余额。 1.3.3 规模指标 单位：百万元人民币 2023年 2022年 增幅 2021年 项目 6月 30日 12月 31日 （%） 12月 31日 总资产 8,833,297 8,547,543 3.34 8,042,884 (1) 贷款及垫款总额 5,380,101 5,152,772 4.41 4,855,969 －公司贷款 2,740,286 2,524,016 8.57 2,336,179 －贴现贷款 428,524 511,846 (16.28) 465,966 －个人贷款 2,211,291 2,116,910 4.46 2,053,824 总负债 8,122,284 7,861,713 3.31 7,400,258 (1) 客户存款总额 5,534,683 5,099,348 8.54 4,736,584 (2) －公司活期存款 2,235,307 1,951,555 14.54 1,974,319 －公司定期存款 1,855,977 (0.37) 1,789,956 1,849,158 －个人活期存款 350,579 349,013 0.45 310,054 －个人定期存款 1,099,639 942,803 16.64 662,255 同业及其他金融机构存放款项 1,030,141 1,143,776 (9.94) 1,174,763 拆入资金 74,285 70,741 5.01 78,331 归属于本行股东的权益总额 690,336 665,418 3.74 626,303 归属于本行普通股股东的权益总额 575,395 550,477 4.53 511,362 归属于本行普通股股东的每股净资 11.75 11.25 4.44 10.45 产（元） 自2018年起，本集团已按照上述通知要求编制财务报表。为便于分析，“贷款及垫款总额”“客户存款总额”不含相关应计利息。 （2）公司活期存款包括对公客户活期存款和汇出及应解汇款。 1.3.4 资产质量指标 2023年 2022年 2021年 项目 增减(%) 6月 30日 12月 31日 12月 31日 (1) 不良贷款率 1.27% (0.06) 1.39% 1.21% (2) 拨备覆盖率 208.28% 201.19% 7.09 180.07% (3) 贷款拨备率 2.51% 2.55% (0.04) 2.50% 注：（1）不良贷款率=不良贷款余额/贷款及垫款总额。 （2）拨备覆盖率=贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）/不良贷款余额。 （3）贷款拨备率=贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）/贷款及垫款总额。 1.3.5 非经常性损益项目 单位：百万元人民币 项目 2023年 1-6月 2022年 1-6月 2021年 1-6月 政府补助 197 65 68 非流动资产处置净损益 (12) (6) (1) 其他净损益 42 25 33 非经常性损益净额 227 84 100 非经常性损益所得税影响额 (62) (35) (32) 非经常性损益税后利润影响净额 49 68 165 其中：影响母公司股东的非经常性损益 50 66 163 影响少数股东的非经常性损益 (1) 2 2 1.3.6 其他主要监管指标 2023年 2022年 变动 2021年 （注） 项目 监管值 6月 30日 12月 31日 百分点 12月 31日 资本充足情况 核心一级资本充足率 ≥8.00% 8.85% 8.74% 0.11 8.85% 一级资本充足率 ≥9.00% 10.68% 10.63% 0.05 10.88% 资本充足率 ≥11.00% 13.22% 13.18% 0.04 13.53% 杠杆情况 杠杆率 ≥4.25% 6.70% 6.59% 0.11 6.78% 流动性风险 流动性覆盖率 ≥100% 136.16% 168.03% (31.87) 146.59% 流动性比例 其中：本外币 ≥25% 59.62% 62.61% (2.99) 59.09% 人民币 ≥25% 59.31% 62.18% (2.87) 59.99% 外币 ≥25% 65.76% 69.24% (3.48) 58.98% 注：本集团根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定计算和披露资本充足率。从2022年第一季度起，本集团将阿尔金银行纳入资本并表范围（含各级资本充足率、杠杆率指标）。 1.3.7 境内外会计准则差异 本集团根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的 2023 年 6 月末净资产与报告期净利润无差异。 1.4 公司主要资产发生重大变化情况的说明 本集团主要资产包括贷款及垫款、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、金融投资以及现金及存放中央银行款项。截至报告期末，上述资产占本集团总资产的比例为96.7%，较上年末下降0.7个百分点。本集团主要资产的变化情况参见本报告第二章“管理层讨论与分析－财务报表分析”。 2.1 公司所处行业情况 2023年，我国银行业把服务实体经济放在更加突出的位置，助力市场主体恢复正常经营和生活，充分挖掘新动能和新的增长潜力，同时处理好恢复经济与防范风险的关系，保持了平稳运行的良好态势。银行业金融机构持续加强公司治理建设，股权管理更趋完善；进一步优化信贷结构，新增信贷资源重点向小微企业、民营企业、制造业、科技创新和绿色发展倾斜；继续推动中间业务提质升级，财富管理类业务蓬勃发展；进一步提升内生风险防控能力，资产质量稳中向好。 从宏观经济看，今年以来随着经济社会全面恢复常态化运行，稳增长稳就业稳物价政策效应持续显现，生产需求逐步恢复，就业和消费价格总体稳定，经济运行保持恢复向好态势，发展质量继续提升。同时，受国际环境依然复杂严峻、国内市场需求仍显不足等因素影响，推动经济高质量发展仍需要加力。上半年国内生产总值增速 5.5%，三大产业同比分别增长 3.7%、4.3%和 6.4%。中国经济韧性强、潜力足、回旋余地大，长期向好的基本面不会改变，推动经济持续恢复具备较多有利条件。 从行业发展看，银行业总资产稳健增长，资产质量基本稳定，风险抵御能力2 较强。2023年 6月末，我国银行业金融机构总资产 398.64万亿元 ，较年初增长7.14%；不良贷款余额 4万亿元，较年初增加 2,021亿元；不良贷款率 1.68%，较年初上升 0.05个百分点；拨备覆盖率 206.1%，资本充足率 14.66%。 从政策举措看，金融监管紧抓恢复和扩大有效需求这个关键，持续优化和改善金融服务，不断提升服务实体经济有效性。切实支持扩大内需，改善消费环境，促进经济良性循环。因城施策支持刚性和改善性住房需求，扎实做好保交楼、保民生、保稳定各项工作，促进房地产市场平稳健康发展，加快完善住房租赁金融政策体系，推动建立房地产业发展新模式。强化对投资的融资保障，支持超大特大城市城中村改造和“平急两用”公共基础设施等重大项目建设。改进对外贸易 引导大银行服务重心下沉，推动中小银行聚焦主责主业，支持银行补充资本，共同维护金融市场的稳定发展。紧随新一轮科技革命步伐，加大对高水平科技自立自强的支持力度，促进“科技－产业－金融”良性循环。抓住新领域新赛道蕴藏的新机遇，持续增加先进制造业、战略性新兴产业、传统产业转型升级等重点领域金融供给，有力支持加快建设现代化产业体系。坚持“两个毫不动摇”，优化民间投融资环境，强化民营企业金融服务，呵护好民营企业创业发展的激情。商业银行继续回归本源，追求高质量、可持续发展。 2.2 公司从事的主要业务 本行以建设成为“有担当、有温度、有特色、有价值”的最佳综合金融服务提供者为发展愿景，充分发挥中信集团“金融+实业”综合平台优势，坚持“以客为尊、改革推动、科技兴行、轻型发展、合规经营、人才强行”，向企业客户和机构客户提供公司银行业务、国际业务、金融市场业务、机构业务、投资银行业务、交易银行业务、托管业务等综合金融解决方案，向个人客户提供零售银行、信用卡、消费金融、财富管理、私人银行、出国金融、电子银行等多元化金融产品及服务，全方位满足企业、机构及个人客户的综合金融服务需求。 2.3 核心竞争力分析 公司治理规范高效。本行积极推进中国特色现代化企业建设，坚持“两个一3 以贯之”，坚持市场化运行，持续完善现代公司治理架构和业务运营体制机制，形成了管理高效、分工专业的组织架构体系。参照现代银行发展理论与实践，结合党建工作要求，搭建了“三会一层”公司治理科学架构，实现党的领导有机融入公司治理，按照前台、中台、后台相分离的原则，建立起涵盖总行部门条线和分支行板块的矩阵式管理模式。本行股东大会、董事会、监事会、高级管理层规范运作，有效履职。 3 坚持党对国有企业的领导是重大政治原则，必须一以贯之；建立现代企业制度是国有企业改革的方向，他共赢”协同理念，不断做强集团协同主平台。以客户为中心，建立政府、企业、个人等客群服务体系，以发展为主线，深挖融融、产融、区域、母子、跨境等多层次融合生态圈，以服务实体为宗旨，聚焦资本市场、科技创新、绿色发展、乡4 村振兴等重点领域，深度打造中信协同“两圈一体” 生态体系。通过推动市场化机制运作、中信智库资源利用、人才队伍互派融合、数字系统迭代升级、协同品牌宣传推广，保障协同质效持续提升，为本行高质量发展不断注入新动能。 开拓创新活力凸显。本行是中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行，并以屡创中国现代金融史上多个第一而蜚声海内外。创新不仅是深植于本行的基因，也是驱动本行发展的新引擎。本行传承和发扬“开拓创新”的中信风格，持续推进产品和服务创新，在投行业务、跨境业务、机构业务、交易银行、汽车金融、出国金融、信用卡、外汇做市、公募基金托管等业务领域形成了独特的竞争优势。 风险防控科学有效。本行持续健全完善“控风险有效、促发展有力”的风险管理体系，提升风险管理质效。加强风险偏好统筹管理，有效传导稳健的风险偏5 好。深入推进“五策合一”，将资源投向国家有需要、市场有前景的关键领域和优质客户，不断优化授信结构，努力提升风险回报。坚持强化控新清旧，提升全机构、全产品、全客户、全流程风控能力，不断夯实风险管理基本面。加快智能风控体系建设，持续建设全面风险智慧管理平台，推进数字化风控工具多层次应用，开发大数据风险管理工具，全面提升线上化业务风控能力，提升风险防控的前瞻性和精准性。 金融科技全面赋能。本行始终坚持以科技赋能、创新驱动为核心动力，为业务发展全面赋能，推动本行成为一流科技驱动型银行。持续加大科技投入，提升产品和服务竞争力，驱动业务和运营模式数字化转型。构建云原生技术和能力体系，人工智能、大数据、区块链、物联网等技术创新应用深度渗透到业务各领域，金融科技综合赋能能力全面跃升，成为发展的重要生产力和驱动力。 4 即拓展协同朋友圈、构建协同生态圈，形成协同发展共同体。 华，确立了特色鲜明的企业文化。本行以成为“有担当、有温度、有特色、有价值”的最佳综合金融服务提供者为发展愿景，坚持“客尊、诚信、创新、协作、卓越”的核心价值观，积极践行“为客户谋价值、为员工谋幸福、为股东谋效益、为社会尽责任”的企业使命。本行持续践行并积极传播“让财富有温度”的品牌主张，以实际行动回馈利益相关方。2023年 2月，本行在英国《银行家》杂志“全球银行品牌 500强排行榜”中排名第 20位，品牌价值 126亿美元。 人才队伍专业优秀。人才是本行第一资源，本行坚定不移实施“人才强行”战略，践行“凝聚奋进者、激励实干者、成就有为者”的人才观。大力推进“百舸千帆”示范性人才工程，全面提升人才培养系统性、针对性和有效性。搭建分层分类的“N+X”能力评估模型，人才评价体系更加健全，识别更加精准。加快打造线上人才管理平台，以数字化信息化赋能人才管理精细化科学化。 2.4 经营业绩概况 报告期内，面对复杂严峻的外部环境，本集团全面贯彻党中央、国务院决策部署，严格执行监管要求，坚定落实“三大经营导向”“四大经营主题”，全力推动转型发展，取得良好经营业绩。 效益稳中有进，股东回报稳步提升。报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润360.67亿元，同比增长10.89%；平均总资产回报率0.85%，同比上升0.04个百分点；加权平均净资产收益率12.15%，同比上升0.33个百分点；本集团实现营业收入1,061.74亿元，在银行业净息差普遍下行，收入承压的大环境下，营收同比下降2.05%。 规模平稳增长，服务实体经济质效提升。截至报告期末，本集团资产总额88,332.97亿元，比上年末增长3.34%；贷款及垫款总额（不含应计利息）53,801.01亿元，比上年末增长4.41%；客户存款总额（不含应计利息）55,346.83亿元，比上年末增长8.54%。本集团积极服务支持实体经济，加大对重点领域、重点区域的资产投放，绿色信贷、战略新兴产业、制造业、普惠等贷款增长较快，提升服务实体经济质效的同时，实现业务结构持续优化。 至报告期末，不良贷款余额648.50亿元，比上年末减少3.63亿元，下降0.56%；不良贷款率1.21%，比上年末下降0.06个百分点；拨备覆盖率208.28%，比上年末上升7.09个百分点。 2.5 财务报表分析 2.5.1 利润表项目分析 报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润 360.67 亿元，同比增长10.89%。下表列示出报告期内本集团主要利润表项目变化。 单位：百万元人民币 项目 2023年1-6月 2022年1-6月 增减额 增幅（%） 营业收入 106,174 108,394 (2,220) (2.05) 73,848 (642) (0.87) －利息净收入 73,206 －非利息净收入 32,968 34,546 (1,578) (4.57) (69,722) 5,882 (8.44) 营业支出 (63,840) －税金及附加 (1,077) (1,058) (19) 1.80 (26,245) (1,812) 6.90 －业务及管理费 (28,057) －信用及其他资产减值损失 (34,706) (42,419) 7,713 (18.18) 39 (6) (15.38) 营业外收支净额 33 利润总额 42,367 38,711 3,656 9.44 (5,776) 116 (2.01) 所得税 (5,660) 净利润 36,707 32,935 3,772 11.45 32,524 3,543 10.89 36,067 其中：归属于本行股东的净利润 2.5.1.1 营业收入 报告期内，本集团实现营业收入 1,061.74亿元，同比下降 2.05%。其中，利息净收入占比 68.9%，同比上升 0.8个百分点；非利息净收入占比 31.1%，同比下降 0.8个百分点。 单位：% 项目 2023年 1-6月 2022年 1-6月 利息净收入占比 68.9 68.1 非利息净收入占比 31.1 31.9 合计 100.0 100.0 报告期内，本集团实现利息净收入732.06亿元，同比减少6.42亿元，下降0.87%。 下表列示出本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况。其中，资产负债项目平均余额为日均余额。 单位：百万元人民币 2023年1-6月 2022年1-6月 平均收益 平均收益 项目 平均余额 利息 率/成本率 平均余额 利息 率/成本率 （%） （%） 生息资产 贷款及垫款 5,286,731 122,213 4.66 4,908,004 118,831 4.88 (1) 金融投资 1,873,251 28,540 3.07 1,765,483 28,588 3.27 存放中央银行款项 409,023 3,220 1.59 402,616 2,885 1.45 存放同业款项及拆出资金 347,821 4,802 2.78 334,970 3,529 2.12 买入返售金融资产 61,560 462 1.51 77,153 609 1.59 小计 7,978,386 159,237 4.02 7,488,226 154,442 4.16 付息负债 客户存款 4,865,342 49,231 2.04 5,408,159 57,407 2.14 同业及其他金融机构存放 1,232,299 13,684 2.24 1,205,284 12,801 2.14 款项及拆入资金 已发行债务凭证 960,493 12,287 2.58 938,933 13,788 2.96 向中央银行借款 190,967 2,821 2.98 144,639 1,904 2.65 卖出回购金融资产款 84,727 845 2.01 125,752 1,373 2.20 其他 10,915 259 4.79 10,523 225 4.31 小计 7,855,242 86,031 2.21 7,322,791 80,594 2.22 利息净收入 73,206 73,848 (2) 净利差 1.81 1.94 (3) 净息差 1.85 1.99 注：（1）金融投资包括以摊余成本计量的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资。 （2）净利差=总生息资产平均收益率-总付息负债平均成本率。 （3）净息差=利息净收入（年化）/总生息资产平均余额。 单位：百万元人民币 2023年1-6月对比2022年1-6月 项目 规模因素 利率因素 合计 资产 贷款及垫款 9,165 (5,783) 3,382 金融投资 1,748 (1,796) (48) 存放中央银行款项 46 289 335 存放同业款项及拆出资金 135 1,138 1,273 买入返售金融资产 (123) (24) (147) 利息收入变动 10,971 (6,176) 4,795 负债 客户存款 5,491 2,685 8,176 同业及其他金融机构存放款项 (300) (583) (883) 及拆入资金 已发行债务凭证 316 (1,817) (1,501) 向中央银行借款 (685) (232) (917) 卖出回购金融资产款 409 119 528 其他 8 26 34 利息支出变动 5,239 198 5,437 利息净收入变动 5,732 (6,374) (642) 净息差和净利差 2023年上半年，受上年LPR多次下调等因素影响，新增及重定价贷款利率降低，资产收益率下降，银行业净息差普遍收窄。本集团积极稳健加大资产投放，持续加强负债成本管控，不断优化资产负债结构，促进息差水平稳定。报告期内，本集团净息差为1.85%，同比下降0.14个百分点；净利差为1.81%，同比下降0.13个百分点。本集团生息资产收益率为4.02%，同比下降0.14个百分点，付息负债成本率为2.21%，同比下降0.01个百分点。 2.5.1.3 利息收入 报告期内，本集团实现利息收入1,592.37亿元，同比增加47.95亿元，增长3.10%，主要是生息资产规模增长所致。贷款及垫款利息收入是利息收入的主要组成部分。 报告期内，本集团贷款及垫款利息收入为1,222.13亿元，同比增加33.82亿元，增长2.85%，主要原因为贷款及垫款平均余额增加3,787.27亿元，增长7.72%。其中，公司贷款平均余额增加3,029.00亿元，个人贷款平均余额增加763.87亿元。 按期限结构分类 单位：百万元人民币 2023年1-6月 2022年1-6月 项目 平均收益 平均收益 平均余额 利息收入 平均余额 利息收入 率（%） 率（%） 短期贷款 1,625,871 40,620 5.04 1,846,972 43,184 4.71 中长期贷款 3,439,759 79,029 4.63 3,282,133 78,211 4.81 合计 5,286,731 122,213 4.66 4,908,004 118,831 4.88 按业务类别分类 单位：百万元人民币 2023年1-6月 2022年1-6月 项目 平均收益 平均收益 平均余额 利息收入 平均余额 利息收入 率（%） 率（%） 公司贷款 2,397,414 53,243 4.48 2,700,314 59,686 4.46 贴现贷款 445,144 5,503 2.49 444,584 4,034 1.83 个人贷款 2,065,446 60,085 5.87 2,141,833 58,493 5.51 合计 5,286,731 122,213 4.66 4,908,004 118,831 4.88 金融投资利息收入 报告期内，本集团金融投资利息收入为285.40亿元，同比减少0.48亿元，下降0.17%，主要由于金融投资平均收益率下降0.20个百分点，抵销了平均余额增加1,077.68亿元带来的收入增长。 存放中央银行款项利息收入 报告期内，本集团存放中央银行款项利息收入为32.20亿元，同比增加3.35亿元，增长11.61%，主要由于本集团境外子公司存放于境外央行利息增加所致。 存放同业款项及拆出资金利息收入 报告期内，本集团存放同业款项及拆出资金利息收入48.02亿元，同比增加12.73亿元，增长36.07%，主要由于存放同业款项及拆出资金平均余额增加128.51买入返售金融资产利息收入 报告期内，本集团买入返售金融资产利息收入4.62亿元，同比减少1.47亿元，下降24.14%，主要由于买入返售金融资产平均余额减少155.93亿元，同时收益率下降0.08个百分点。 2.5.1.4 利息支出 报告期内，本集团利息支出860.31亿元，同比增加54.37亿元，增长6.75%，主要是付息负债规模增加所致。 客户存款利息支出 报告期内，本集团客户存款利息支出为574.07亿元，同比增加81.76亿元，增长16.61%，主要是上半年客户存款规模增长，平均余额增加5,428.17亿元，同时存款成本率上升0.10个百分点，主要是本集团境外子公司存款成本率上升所致。 单位：百万元人民币 2023年1-6月 2022年1-6月 项目 平均成本 平均成本 平均余额 利息支出 平均余额 利息支出 率（%） 率（%） 公司存款 定期 1,893,012 25,637 2.73 1,870,428 26,534 2.86 活期 1,959,086 12,747 1.31 2,167,278 15,297 1.42 小计 4,037,706 41,831 2.09 3,852,098 38,384 2.01 个人存款 定期 1,044,809 15,039 2.90 720,212 10,454 2.93 活期 325,644 537 0.33 293,032 393 0.27 小计 1,370,453 15,576 2.29 1,013,244 10,847 2.16 合计 5,408,159 57,407 2.14 4,865,342 49,231 2.04 同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出 报告期内，本集团同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出为128.01亿元，同比减少8.83亿元，下降6.45%，主要由于同业及其他金融机构存放款项及拆入资金平均余额减少270.15亿元，同时平均成本率下降0.10个百分点。 报告期内，本集团已发行债务凭证利息支出122.87亿元，同比减少15.01亿元，下降10.89%，主要由于已发行债务凭证平均余额增加215.60亿元，平均成本率下降0.38个百分点。 向中央银行借款利息支出 报告期内，本集团向中央银行借款利息支出19.04亿元，同比减少9.17亿元，下降32.51%，主要由于向中央银行借款平均余额减少463.28亿元，同时平均成本率下降0.33个百分点。 卖出回购金融资产款利息支出 报告期内，本集团卖出回购金融资产款利息支出为13.73亿元，同比增加5.28亿元，增长62.49%，主要由于卖出回购金融资产款平均余额增加410.25亿元，同时平均成本率上升0.19个百分点。 其他利息支出 报告期内，本集团其他利息支出为2.59亿元，同比增加0.34亿元。 2.5.1.5 非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入329.68亿元，同比减少15.78亿元，下降4.57%。 单位：百万元人民币 项目 2023年 1-6月 2022年 1-6月 增减额 增幅（%） 手续费及佣金净收入 19,063 18,835 228 1.21 投资收益 12,022 (1,922) (15.99) 10,100 公允价值变动损益 2,807 2,207 600 27.19 汇兑净收益 655 1,349 (694) (51.45) （注） 其他净损益 133 210 157.89 343 合计 32,968 34,546 (1,578) (4.57) 注：其他净损益包括资产处置损益、其他收益及其他业务损益。 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入190.63亿元，同比增加2.28亿元，增长1.21%，占营业净收入的17.95%，同比上升0.57个百分点。其中：代理业务手续费同比增加4.67亿元，增长15.11%；银行卡手续费同比增加1.60亿元，增长1.99%；结算与清算手续费同比增加0.49亿元，增长4.21%；托管及其他受托业务佣金同比增加0.35亿元，增长0.65%；担保及咨询手续费同比减少4.96亿元，下降16.67%。 有关手续费及佣金净收入变动的原因分析，请参见本章2.6.4“关于非息收入”。 单位：百万元人民币 项目 2023年 1-6月 2022年 1-6月 增减额 增幅（%） 银行卡手续费 8,200 8,040 160 1.99 代理业务手续费 3,558 3,091 467 15.11 托管及其他受托业务佣金 5,399 5,364 35 0.65 担保及咨询手续费 2,479 2,975 (496) (16.67) 结算与清算手续费 1,213 1,164 49 4.21 其他手续费 100 46 54 117.39 手续费及佣金收入小计 20,680 269 1.30 20,949 手续费及佣金支出 (1,845) (41) 2.22 (1,886) 手续费及佣金净收入 19,063 18,835 228 1.21 2.5.1.7 投资收益、公允价值变动损益 报告期内，本集团投资收益、公允价值变动损益合计为129.07亿元，同比减少13.22亿元，主要是债券投资收益减少所致。 2.5.1.8 业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费280.57亿元，同比增加18.12亿元，增长6.90%。 报告期内，本集团成本收入比为26.43%，同比上升2.22个百分点。 单位：百万元人民币 项目 2023年1-6月 2022年1-6月 增减额 增幅（%） 员工成本 16,179 15,799 380 2.41 物业及设备支出及摊销费 4,913 4,424 489 11.05 其他一般及行政费用 6,965 6,022 943 15.66 合计 28,057 26,245 1,812 6.90 成本收入比 26.43% 24.21% 上升 2.22个百分点 报告期内，得益于不良有效控制，风险消耗减少，本集团计提信用及其他资产减值损失合计347.06亿元，同比减少77.13亿元，下降18.18%。其中，计提贷款及垫款减值损失275.35亿元，同比减少36.08亿元，下降11.59%；计提金融投资减值损失32.69亿元，同比减少7.04亿元，下降17.72%。有关本集团贷款及垫款减值准备的分析参见本章2.5.4“贷款质量分析”部分。 单位：百万元人民币 项目 2023年1-6月 2022年1-6月 增减额 增幅（%） 贷款及垫款 31,143 (3,608) (11.59) 27,535 金融投资 3,973 (704) (17.72) 3,269 （注） 同业业务 11 90 (79) (87.78) 其他金融资产及应计利息 3,751 2,434 1,317 54.11 表外项目 (102) 4,747 (4,849) (102.15) 抵债资产 242 32 210 656.25 合计 34,706 42,419 (7,713) (18.18) 注：同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产的减值损失。 2.5.1.10 所得税费用 报告期内，本集团所得税费用为56.60亿元，同比减少1.16亿元，下降2.01%。 报告期内实际税率为13.36%，同比下降1.56个百分点。 单位：百万元人民币 项目 2023年1-6月 2022年1-6月 增减额 增幅（%） 税前利润 42,367 38,711 3,656 9.44 所得税费用 5,660 5,776 (116) (2.01) 实际税率 14.92% 下降 1.56个百分点 13.36% 2.5.2 资产负债项目分析 2.5.2.1 资产 截至报告期末，本集团资产总额88,332.97亿元，比上年末增长3.34%，主要由于本集团贷款及垫款增加。 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 贷款及垫款总额 5,152,772 60.3 5,380,101 60.9 贷款及垫款应计利息 17,180 0.2 18,858 0.2 (1) 减：贷款及垫款减值准备 (130,985) (1.5) (135,224) (1.5) 贷款及垫款净额 5,263,735 59.6 5,038,967 59.0 金融投资总额 2,504,020 28.3 2,515,295 29.4 金融投资应计利息 16,653 0.2 16,140 0.2 (2) 减：金融投资减值准备 (30,448) (0.3) (28,566) (0.3) 金融投资净额 2,490,225 28.2 2,502,869 29.3 长期股权投资 6,664 0.1 6,341 0.1 现金及存放中央银行款项 440,425 5.0 477,381 5.6 存放同业款项及拆出资金 282,886 3.2 296,998 3.4 买入返售金融资产 13,730 0.1 60,247 0.7 (3) 其他 211,257 2.5 289,115 3.2 合计 8,833,297 100.0 8,547,543 100.0 注：（1）贷款及垫款减值准备包括以摊余成本计量的贷款及垫款减值准备和以摊余成本计量的贷款及垫款应计利息减值准备。 （2）金融投资减值准备包括以摊余成本计量的金融投资减值准备和以摊余成本计量的金融投资应计利息减值准备。 （3）其他包括贵金属、衍生金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、使用权资产、递延所得税资产以及其他资产等。 贷款及垫款 截至报告期末，本集团贷款及垫款总额（不含应计利息）53,801.01亿元，比上年末增长4.41%。贷款及垫款净额占总资产比例为59.6%，比上年末上升0.6个百分点。以摊余成本计量的贷款及垫款占全部贷款及垫款比例为90.9%。本集团贷款及垫款按计量属性分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 2023年6月30日 2022年12月31日 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 以摊余成本计量的贷款及垫款 4,888,075 90.9 4,585,898 89.0 以公允价值计量且其变动计入其他 562,993 10.9 486,642 9.0 综合收益的贷款及垫款 以公允价值计量且其变动计入当期 5,384 0.1 3,881 0.1 损益的贷款及垫款 贷款及垫款总额 5,380,101 100.0 5,152,772 100.0 金融投资 截至报告期末，本集团金融投资总额（不含应计利息）25,040.20亿元，比上年末减少112.75亿元，下降0.45%，主要是本集团债券投资减少所致。 本集团金融投资按产品分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 2023年6月30日 2022年12月31日 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券投资 1,700,161 67.9 1,745,891 69.4 投资基金 458,082 18.3 431,958 17.2 资金信托计划 214,864 8.6 222,819 8.8 存款证及同业存单 79,497 3.2 60,468 2.4 定向资产管理计划 36,109 1.4 39,628 1.6 权益工具投资 12,190 0.5 13,015 0.5 理财产品及通过结构化主 3,117 0.1 1,516 0.1 体进行的投资 金融投资总额 2,504,020 100.0 2,515,295 100.0 本集团金融投资按计量属性分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 2023年6月30日 2022年12月31日 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 以公允价值计量且其变动计入当期 636,463 25.4 557,594 22.2 损益的金融投资 以摊余成本计量的金融投资 1,183,428 47.3 1,153,634 45.8 以公允价值计量且其变动计入其他 679,423 27.1 798,939 31.8 综合收益的金融投资 指定以公允价值计量且其变动计入 4,706 0.2 5,128 0.2 其他综合收益的金融投资 金融投资总额 2,504,020 100.0 2,515,295 100.0 债券投资 截至报告期末，本集团债券投资17,001.61亿元，比上年末减少457.30亿元，下降2.62%。 单位：百万元人民币 2023年6月30日 2022年12月31日 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 同业及其他金融机构 314,530 18.5 387,299 22.2 政府 1,195,426 70.3 1,155,492 66.2 政策性银行 68,173 4.0 81,210 4.6 企业实体 120,582 6.9 118,131 7.0 公共实体 1,308 0.1 3,901 0.2 合计 1,700,161 100.0 1,745,891 100.0 重大金融债券投资明细 下表为2023年6月30日本集团持有重大金融债券投资明细情况： 单位：百万元人民币 到期日 票面利率 计提减 债券名称 账面价值 （日/月/年） （%） 值准备 2020年政策性银行债券 5,124 7/8/2023 3.00% - 2020年政策性银行债券 4,517 22/12/2023 0.65% - 2021年政策性银行债券 3,822 21/7/2024 2.78% - 2019年政策性银行债券 3,624 2/7/2024 3.42% - 2019年政策性银行债券 3,564 14/8/2024 3.24% - 2022年政策性银行债券 3,351 24/10/2032 2.77% - 2020年政策性银行债券 3,293 5/8/2023 3.06% - 2023年政策性银行债券 3,210 11/1/2028 2.73% - 2022年政策性银行债券 2,649 16/6/2027 2.69% - 2023年政策性银行债券 2,554 6/3/2033 3.02% - 合计 35,708 - 注：未包含按预期信用损失模型要求计提的第一阶段减值准备。 长期股权投资 截至报告期末，本集团长期股权投资净额66.64亿元，比上年末增长5.09%。 报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。详情请参阅财务报告附注12“长期股权投资”。 对合营企业投资 6,175 5,811 对联营企业投资 530 489 减值准备 - - 长期股权投资净额 6,341 6,664 衍生金融工具 截至报告期末，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。 相关详情请参阅财务报告附注8“衍生金融资产/负债”。 单位：百万元人民币 2023年6月30日 2022年12月31日 项目 公允价值 公允价值 名义本金 名义本金 资产 负债 资产 负债 利率衍生工具 3,636,052 18,976 18,810 3,083,802 14,959 14,887 货币衍生工具 3,308,639 51,133 51,365 2,506,299 29,173 28,780 其他衍生工具 35,553 251 598 45,910 197 1,055 合计 5,625,654 44,383 44,265 6,990,601 70,306 71,230 抵债资产 截至报告期末，本集团抵债资产余额23.60亿元，已计提减值准备11.89亿元，账面净值11.71亿元。 单位：百万元人民币 2023年 2022年 项目 6月30日 12月31日 抵债资产原值 2,360 2,728 －土地、房屋及建筑物 2,355 2,722 －其他 5 6 抵债资产减值准备 (1,189) (1,250) －土地、房屋及建筑物 (1,189) (1,250) 抵债资产账面价值合计 1,171 1,478 减值准备变动 单位：百万元人民币 2022年 本期计提 本期核销 2023年 (1) 项目 其他 12月31日 /转回 及转出 6月30日 (2) 贷款及垫款 131,202 27,535 (30,297) 6,632 135,072 (3) 金融投资 31,245 3,269 (616) 93 33,991 (4) 同业业务 238 11 - 4 253 其他金融资产及应计利息 7,349 3,751 (2,497) 395 8,998 表外项目 8,957 (102) - 18 8,873 信用减值准备小计 178,991 34,464 (33,410) 7,142 187,187 抵债资产 1,250 242 (303) - 1,189 其他资产减值准备小计 1,250 242 (303) - 1,189 合计 180,241 34,706 (33,713) 7,142 188,376 注：（1）其他变动包括收回已核销和由于汇率变动产生的影响。 （2）贷款及垫款减值准备包括以摊余成本计量的贷款及垫款减值准备和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款减值准备。 （3）金融投资减值准备包括以摊余成本计量的金融投资减值准备和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备。 （4）同业业务减值准备包括存放同业款项减值准备、拆出资金减值准备、买入返售金融资产减值准备。 2.5.2.2 负债 截至报告期末，本集团负债总额81,222.84亿元，比上年末增长3.31%，主要由于客户存款增加。 单位：百万元人民币 2023年6月30日 2022年12月31日 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 向中央银行借款 119,422 1.5 155,251 1.9 客户存款 5,157,864 65.6 5,591,493 68.8 同业及其他金融机构存放款项 1,214,517 15.4 1,104,426 13.6 及拆入资金 卖出回购金融资产款 119,081 1.5 256,194 3.3 已发行债务凭证 975,206 12.4 975,004 12.0 （注） 其他 138,510 1.8 177,029 2.2 合计 8,122,284 100.0 7,861,713 100.0 注：其他包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、预计负债、租赁负债、递延所得税负债以及其他负债等。 客户存款 截至报告期末，本集团客户存款总额（不含应计利息）55,346.83亿元，比上年末增加4,353.35亿元，增长8.54%；客户存款占总负债的比例为68.8%，比上年末上升3.2个百分点。本集团公司存款余额为40,844.65亿元，比上年末增加2,769.33亿元，增长7.27%；个人存款余额为14,502.18亿元，比上年末增加1,584.02亿元，增长12.26%。 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 公司存款 活期 1,951,555 37.8 2,235,307 40.0 定期 1,855,977 36.0 1,849,158 33.1 小计 4,084,465 73.1 3,807,532 73.8 个人存款 活期 350,579 6.3 349,013 6.8 定期 1,099,639 19.6 942,803 18.3 小计 1,450,218 25.9 1,291,816 25.1 客户存款总额 5,534,683 99.0 5,099,348 98.9 应计利息 56,810 1.0 58,516 1.1 客户存款合计 5,591,493 100.0 5,157,864 100.0 客户存款币种结构 单位：百万元人民币 2023年6月30日 2022年12月31日 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 人民币 5,172,170 92.5 4,721,203 91.5 外币 436,661 8.5 419,323 7.5 合计 5,157,864 100.0 5,591,493 100.0 按地理区域划分的存款分布情况 单位：百万元人民币 2023年6月30日 2022年12月31日 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 总部 2,857 0.1 2,750 0.1 环渤海地区 1,442,145 25.8 1,320,402 25.6 长江三角洲 1,555,419 27.8 1,393,987 27.0 珠江三角洲及海峡西岸 909,203 16.3 828,772 16.1 中部地区 735,588 13.1 689,136 13.4 西部地区 535,006 9.6 515,272 10.0 东北地区 108,985 1.9 105,107 2.0 境外 302,397 5.4 302,331 5.8 合计 5,591,493 100.0 5,157,864 100.0 2.5.3 股东权益 截至报告期末，本集团股东权益7,110.13亿元，比上年末增长3.67%。报告期内，本集团股东权益变动情况如下表所示： 项目 其他 资本 其他综 盈余公积及 少数 股本 未分配利润 合计 权益工具 公积 合收益 一般风险准备 股东权益 48,935 118,076 59,216 (1,621) 155,307 285,505 20,412 685,830 2022年12月31日 - 36,067 640 36,707 (一)净利润 - - - - (二)其他综合收益 - - - 6,443 - - (82) 6,361 (三)所有者投入和减少资本 32 (16) 192 - - - - 208 (四)利润分配 - - - - 116 (17,906) (303) (18,093) (五)所有者权益内部结转 - - (4) 186 - (192) 10 - 2023年6月30日 48,967 118,060 59,404 5,008 155,423 303,474 20,677 711,013 2.5.4 贷款质量分析 报告期内，本集团不良贷款余额、不良贷款率继续“双降”，总体贷款质量和拨备覆盖率保持稳健水平。截至报告期末，本集团贷款总额53,801.01亿元，较上年末增加2,273.29亿元；不良贷款率1.21%，较上年末下降0.06个百分点；拨备覆盖率208.28%，较上年末上升7.09个百分点。 按产品划分的贷款集中度 截至报告期末，本集团公司贷款（不含票据贴现）余额27,402.86亿元，较上年末增加2,162.70亿元，增长8.57%；个人贷款余额22,112.91亿元，较上年末增加943.81亿元，增长4.46%；票据贴现余额4,285.24亿元，较上年末减少833.22亿元，减少16.28%。本集团公司不良贷款（不含票据贴现）余额较上年末减少24.17亿元，不良贷款率较上年末下降0.22个百分点；个人不良贷款余额较上年末增加20.54亿元，不良贷款率较上年末上升0.05个百分点。 单位：百万元人民币 2023年 6月 30日 2022年 12月 31日 占比 不良贷款 不良率 占比 不良贷款 不良率 余额 余额 (%) 余额 (%) (%) 余额 (%) 2,524,016 48.99 43,479 1.72 公司贷款 2,740,286 50.94 41,062 1.50 2,116,910 41.08 21,734 1.03 个人贷款 2,211,291 41.10 23,788 1.08 511,846 9.93 - 0.00 票据贴现 428,524 7.96 - 0.00 5,152,772 100.00 65,213 1.27 贷款合计 5,380,101 100.00 64,850 1.21 报告期内，本集团贷款担保结构基本稳定。截至报告期末，本集团信用及保证贷款余额 24,653.32亿元，较上年末增加 3,618.69亿元，占比为 45.82%，较上年末上升 5个百分点；抵押和质押贷款余额 24,862.45亿元，较上年末减少 512.18亿元，占比为 46.22%，较上年末下降 3.03个百分点。 单位：百万元人民币 2023年 6月 30日 2022年 12月 31日 担保方式 余额 占比(%) 余额 占比(%) 信用贷款 1,505,292 1,384,754 26.87 27.98 保证贷款 960,040 17.84 718,709 13.95 抵押贷款 2,019,732 2,018,796 39.18 37.55 质押贷款 466,513 8.67 518,667 10.07 小计 4,951,577 4,640,926 90.07 92.04 票据贴现 428,524 511,846 9.93 7.96 贷款合计 5,380,101 5,152,772 100.00 100.00 按地区划分的贷款集中度 截至报告期末，本集团贷款总额 53,801.01 亿元，较上年末增加 2,273.29 亿元，增长 4.41%。从余额看，长江三角洲、环渤海地区和珠江三角洲及海峡西岸贷款余额居前三位，分别为 15,177.23亿元、13,447.25亿元和 7,884.81亿元，占比分别为 28.22%、24.99%和 14.66%。从增速看，长江三角洲、珠江三角洲及海峡西岸、西部地区贷款增长最快，分别达到 9.85%、7.83%和 7.01%。 从不良贷款区域分布看，本集团不良贷款主要集中在环渤海地区、珠江三角洲及海峡西岸和长江三角洲地区，不良贷款余额累计 455.20亿元，占比 70.19%。 从不良贷款增量分布看，长江三角洲增加最多，为 28.41 亿元，不良贷款率上升0.13个百分点；其次是中国境外增加 11.87亿元，不良贷款率上升 0.44个百分点。 不良贷款区域分布变化的主要原因：一是长江三角洲、中国境外个别大额客户出现风险，降级不良，导致该地区不良增加较多；二是环渤海地区不良资产处置力度较大，不良余额下降明显。 2023年 6月 30日 2022年 12月 31日 占比 不良贷款 不良率 占比 不良贷款 不良率 余额 余额 (%) 余额 (%) (%) 余额 (%) 8,692 0.63 长江三角洲 1,517,723 28.22 11,533 0.76 1,381,673 26.81 27,541 1.97 环渤海地区 1,344,725 24.99 22,278 1.66 1,400,562 27.19 珠江三角洲 788,481 14.66 11,709 1.49 731,224 14.19 11,333 1.55 及海峡西岸 中部地区 730,240 14.17 6,424 0.88 768,487 14.28 6,759 0.88 西部地区 598,729 11.62 6,299 1.05 640,679 11.91 6,477 1.01 东北地区 87,630 1.70 1,359 1.55 87,358 1.62 1,342 1.54 中国境外 222,714 4.32 3,565 1.60 232,648 4.32 4,752 2.04 贷款合计 5,152,772 100.00 65,213 1.27 5,380,101 100.00 64,850 1.21 注：环渤海地区包括总部。 按行业划分的公司类贷款集中度 截至报告期末，本集团公司贷款余额中，租赁和商业服务业、制造业居前两位，贷款余额分别为 5,365.70亿元和 4,765.96亿元，其中制造业贷款占公司贷款的 17.40%，较上年末上升 0.78个百分点。房地产业贷款余额 2,832.03亿元，占公司贷款的 10.33%，较上年末下降 0.65个百分点。从增量看，制造业，租赁和商业服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业增量均在 200亿以上，分别较上年末增长 570.89亿元，452.69亿元，290.73亿元，266.06亿元，合计占公司贷款增量的 73.07%。 截至报告期末，本集团公司不良贷款主要集中在房地产业、制造业、租赁和商业服务业三个行业，不良贷款余额占比合计达到 60.95%。 截至报告期末，本集团房地产业不良贷款余额较上年末增加 64.44 亿元，不良贷款率上升 2.21个百分点，主要是受房地产市场不景气影响，个别客户出现风险，降级不良所致。租赁和商业服务业，建筑业，批发和零售业不良贷款余额分别较上年末减少 64.85亿元、21.03亿元和 7.64亿元，不良贷款率分别下降 1.40、2.44、0.75个百分点。 占比 不良贷 不良率 占比 不良贷 不良率 余额 余额 款余额 (%) 款余额 (%) (%) (%) 租赁和商业服务业 536,570 19.58 4,104 0.76 491,301 19.47 10,589 2.16 制造业 419,507 16.62 5,137 1.22 476,596 17.40 5,936 1.25 水利、环境和公共 440,005 16.06 119 0.03 413,399 16.38 122 0.03 设施管理业 房地产业 283,203 10.33 14,986 5.29 277,173 10.98 8,542 3.08 批发和零售业 206,685 7.54 4,005 1.94 177,612 7.04 4,769 2.69 交通运输、仓储和 148,739 5.43 355 0.24 149,891 5.94 852 0.57 邮政业 建筑业 117,470 4.29 3,502 2.98 103,335 4.09 5,605 5.42 电力、燃气及水的 94,117 3.43 444 0.47 89,609 3.55 680 0.76 生产和供应业 金融业 92,059 3.36 4 0.00 73,619 2.92 - 0.00 信息传输、软件和 54,660 1.99 1,856 3.40 46,343 1.84 1,913 4.13 信息技术服务业 1.87 其他 290,182 10.59 5,751 1.98 282,227 11.17 5,270 1.72 公司贷款合计 2,740,286 100.00 41,062 1.50 2,524,016 100.00 43,479 公司类贷款客户集中度 本集团重点关注对公司类贷款客户的集中度风险控制。报告期内，本集团符合有关借款人集中度的监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实体，因此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。 2023年 2022年 2021年 主要监管指标 监管标准 6月 30日 12月 31日 12月 31日 (1) 单一最大客户贷款比例(%) ≤10 1.23 1.19 1.23 (2) 最大十家客户贷款比例(%) ≤50 9.77 9.84 10.15 注：（1）单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额╱资本净额。 （2）最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款合计余额╱资本净额。 单位：百万元人民币 2023年 6月 30日 行业 占贷款总额 占监管资本 余额 百分比(%) 百分比(%) 借款人 A 房地产业 10,615 0.20 1.23 借款人 B 房地产业 10,283 0.19 1.19 借款人 C 交通运输、仓储和邮政业 9,668 0.18 1.12 借款人 D 租赁和商务服务业 9,557 0.18 1.10 余额 百分比(%) 百分比(%) 借款人 E 房地产业 8,119 0.15 0.94 借款人 F 租赁和商务服务业 7,981 0.15 0.92 借款人 G 交通运输、仓储和邮政业 7,829 0.15 0.90 借款人 H 房地产业 7,581 0.14 0.88 借款人 I 租赁和商务服务业 6,501 0.12 0.75 借款人 J 租赁和商务服务业 6,465 0.12 0.75 贷款合计 84,599 1.58 9.78 截至报告期末，本集团最大十家公司类贷款客户的贷款余额合计 845.99亿元，占贷款总额的 1.58%，占资本净额的 9.78%。 贷款风险分类情况 本集团根据原中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信贷资产质量。《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。2023年 7月 1日后，本集团将按照监管要求执行《商业银行金融资产风险分类办法》。 报告期内，本行持续加强贷款风险分类集中化管理，不断完善信贷资产风险分类管理体制，在坚持“贷款回收的安全性”这一核心标准基础上，充分考虑影响信贷资产质量的各项因素，针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。 本行实行的贷款风险分类认定流程依次为经营机构执行贷后检查，分行业务管理部门提出初步意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险总监审定和总行最终认定。本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态风险分类调整。 单位：百万元人民币 2023年 6月 30日 2022年 12月 31日 余额 占比(%) 余额 占比(%) 正常贷款 5,315,251 98.79 5,087,559 98.73 正常类 5,003,190 97.10 5,231,111 97.23 关注类 84,369 1.63 84,140 1.56 不良贷款 64,850 1.21 65,213 1.27 次级类 33,432 0.62 36,540 0.71 可疑类 22,829 0.43 21,469 0.42 损失类 8,589 0.16 7,204 0.14 贷款合计 5,380,101 100.00 5,152,772 100.00 97.23%，较上年末上升 0.13个百分点；关注类贷款余额较上年末减少 2.29亿元，占比 1.56%，较上年末下降 0.07个百分点。本集团按照监管风险分类标准确认的不良贷款余额为 648.50亿元，较上年末减少 3.63亿元；不良贷款率 1.21%，较上年末下降 0.06个百分点。 报告期内，国内外宏观经济形势依然严峻，实体经济仍未从根本上摆脱困境。 但本集团于年初对贷款质量的变化趋势做了充分的预期和应对准备，采取了针对性的风险防范和化解措施，加大了风险化解及不良贷款处置力度，不良贷款的变动情况处于预计和控制的范围内。截至报告期末，本集团不良贷款余额和不良贷款率、问题贷款余额和问题贷款比率较年初呈现“双降”态势。 贷款迁徙情况 下表列示了报告期内本行贷款五级分类迁徙情况。 2023年 2022年 2021年 6月 30日 12月 31日 12月 31日 正常类迁徙率(%) 1.23 2.26 2.98 关注类迁徙率(%) 24.73 29.38 32.87 次级类迁徙率(%) 66.06 73.43 77.19 可疑类迁徙率(%) 78.75 58.93 50.74 正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率(%) 1.60 1.93 0.82 截至报告期末，本行正常贷款向不良迁徙的比率为 0.82%，较上年末下降 0.78个百分点，主要原因是本行资产质量保持稳健，持续加大逾期贷款化解处置力度，化解效果显现。 逾期贷款 单位：百万元人民币 2023年 6月 30日 2022年 12月 31日 余额 占比(%) 余额 占比(%) 即期贷款 5,303,257 98.57 5,070,583 98.40 (1) 逾期贷款 1-90天 33,936 0.66 33,300 0.62 91-180天 14,072 0.26 11,840 0.23 181天及以上 29,472 0.55 36,413 0.71 小计 82,189 1.60 76,844 1.43 客户贷款合计 5,380,101 100.00 5,152,772 100.00 逾期 91天及以上的贷款 48,253 0.94 43,544 0.81 (2) 重组贷款 11,989 0.22 12,511 0.24 注：（1）逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。 （2）重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。 截至报告期末，本集团逾期贷款 768.44亿元，较上年末减少 53.45亿元，占比较上年末下降 0.17个百分点。其中 90天以内短期性、临时性的逾期贷款占比0.62%，较上年末下降 0.04个百分点。逾期 91天及以上贷款占比为 0.81%，较上年末下降 0.13个百分点。 本集团对贷款重组实施严格审慎的管控。截至报告期末，重组贷款 119.89亿元，较上年末减少 5.22亿元，占比较上年末下降 0.02个百分点。 贷款损失准备分析 本集团遵照企业会计准则，以预期信用损失法为基础，基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性调整，充足计提贷款损失准备。 单位：百万元人民币 截至 2023年 截至 2022年 截至 2021年 6月 30日 12月 31日 12月 31日 期初余额 131,202 121,471 126,100 (1) 本期计提 27,535 55,786 50,228 核销及转出 (30,297) (57,791) (64,161) 收回以前年度已核销贷款及垫款 10,520 9,627 6,642 (2) 其他 1,216 (323) (10) 131,202 121,471 期末余额 135,072 注：（1）等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。 （2）包括汇率变动及其他。 截至报告期末，本集团贷款损失准备金余额1,350.72亿元，较上年末增加38.70亿元。贷款损失准备余额与不良贷款余额的比率（即拨备覆盖率）、贷款损失准备余额与贷款总额的比率（即贷款拨备率）分别为208.28%和2.51%，拨备覆盖率较上年末上升7.09个百分点，贷款拨备率较上年末下降0.04个百分点。 截至报告期末，本集团主要表外项目包括信贷承诺、资本承担、用作质押资产，具体项目及余额如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2023年6月30日 2022年12月31日 信贷承诺 －银行承兑汇票 770,190 795,833 －开出保函 203,254 186,617 －开出信用证 271,632 270,837 －不可撤销贷款承诺 57,961 44,681 －信用卡承担 704,268 721,119 小计 2,010,876 2,015,516 资本承担 1,863 2,011 用作质押资产 333,311 438,515 合计 2,346,050 2,456,042 2.5.6 现金流量表分析 经营活动产生的现金净流出 本集团经营活动产生的现金净流出为1,230.18亿元，上年同期为净流入362.19亿元，主要是同业往来流出增加，以及贷款、交易性投资规模增加，抵减客户存款规模增加后为现金净流出。 投资活动产生的现金净流入 本集团投资活动产生的现金净流入为443.92亿元，上年同期为净流入41.09亿元，主要是投资及出售兑付规模减少，整体为现金流入增加。 筹资活动产生的现金净流出 本集团筹资活动产生的现金净流出为168.38亿元，上年同期为净流出513.35亿元，主要是同业存单和债务证券的发行及偿还规模增加，整体为现金净流出减少。 项目 2023年 1-6月 同比增幅(%) 主要原因 经营活动产生的现金净流出 (123,018) (439.7) 其中：客户存款增加现金流入 412,473 17.3 客户存款规模增加 （注） 同业业务 减少现金净流出 (277,644) 69.4 同业往来流出增加 为交易目的而持有的金融资 (61,516) 252.2 交易性投资规模增加 产增加现金流出 贷款及垫款增加现金流出 (233,886) 30.3 贷款规模增加 投资活动产生的现金净流入 44,392 980.4 其中：收回投资现金流入 1,320,829 (1.2) 出售及兑付金融投资规模减少 支付投资现金流出 (4.4) 投资规模减少 (1,272,807) 筹资活动产生的现金净流出 (67.2) (16,838) 其中：发行债务凭证现金流入 519,116 43.3 发行同业存单及债务证券增加 偿还债务凭证现金流出 (521,085) 30.0 偿还到期同业存单及债务证券增加 注：同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 2.5.7 资本充足率分析 本集团建立了涵盖资本规划、资本配置、资本考核、资本监测与资本分析管理的全面资本管理体系。报告期内，本集团结合内外部形势变化，继续坚持“轻资产、轻资本、轻成本”的三轻发展战略，按照“资本约束资产”的理念，建立资本规划与业务安排的联动机制，合理安排资产增长，积极推动资产流转，不断优化资产结构。同时，本集团以“轻型发展”和“价值创造”为导向，在坚持“监管资本额度管理”和“经济资本考核评价”的框架下，全面改革资本配置模式，引导经营机构在资本约束下合理摆布资产结构，提升本集团资本充足率水平。 截至报告期末，根据原中国银监会2012年6月颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》要求，本集团资本充足率为13.22%，比上年末上升0.04个百分点；一级资本充足率10.68%，比上年末上升0.05个百分点；核心一级资本充足率8.85%，比上年末上升0.11个百分点，全部满足监管要求。本集团将继续以资本为纲，围绕“轻型发展”和“价值创造”导向，施行全面资本管理，通过强化资本管理举措，实现业务增长、价值回报与资本消耗的平衡发展，以全面提升资本使用效率。 单位：百万元人民币 2023年 2022年 增幅（%） 2021年 项目 6月 30日 12月 31日 /增减 12月 31日 核心一级资本净额 579,650 551,863 5.04% 514,078 其他一级资本净额 119,873 119,614 0.22% 117,961 一级资本净额 699,523 671,477 4.18% 632,039 二级资本净额 166,104 160,610 3.42% 153,772 资本净额 865,627 832,087 4.03% 785,811 加权风险资产 6,547,544 6,315,506 3.67% 5,809,523 核心一级资本充足率 8.74% 上升 0.11个百分点 8.85% 8.85% 一级资本充足率 10.63% 上升 0.05个百分点 10.88% 10.68% 资本充足率 13.22% 13.18% 上升 0.04个百分点 13.53% 杠杆率 单位：百万元人民币 2023年 2022年 增幅（%） 2021年 项目 6月 30日 12月 31日 /增减 12月 31日 杠杆率水平 6.70% 6.59% 上升 0.11个百分点 6.78% 一级资本净额 671,477 4.18% 632,039 699,523 调整后的表内外资产余额 10,434,553 10,193,191 2.37% 9,322,716 注：本集团根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令 2015年第 1号）的规定计算和披露杠杆率。有关杠杆率的详细信息，请查阅本行网站投资者关系专栏相关网页http://www.citicbank.com/about/investor/financialaffairs/gglzb/2022_/。 2.5.8 主要会计估计与假设 本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合中国会计准则的报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且对这些估计涉及的关键假设和不确定因素的判断会持续予以评估。本集团作出的估计和假设，均已适当地在变更当期以及任何产生影响的以后期间予以确认。 本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：预期信用损失计量模型、金融资产分类、金融工具公允价值计量、金融资产的终止确认、结构化主体的控制、所得税和递延所得税等。 单位：百万元人民币 2023年 6月 比上年末/同 项目 主要原因 末/1-6月 期增幅(%) 贵金属 12,644 111.3 自持实物贵金属增加 衍生金融资产 70,306 58.4 衍生金融工具交易规模上升及重估值增加 买入返售金融资产 60,247 338.8 买入返售证券增加 其他资产 102,977 85.6 待清算款项增加 向中央银行借款 155,251 30.0 借入中央银行款项增加 交易性金融负债 5,386 248.4 债券卖空增加 衍生金融负债 60.9 衍生金融工具交易规模上升及重估值增加 71,230 卖出回购金融资产款 (53.5) 卖出回购证券减少 119,081 应交税费 4,701 (44.6) 应交所得税减少 其他负债 57,765 36.6 应付股利增加 其他综合收益 5,008 上年为负 其他债权投资公允价值及外币报表折算差增加 汇兑损益 655 (51.4) 外币衍生交易收益减少 其他资产减值损失 242 656.3 计提抵债资产减值损失增加 2.5.10 分部报告 2.5.10.1 业务分部 本集团的主要经营分部包括公司银行业务、零售银行业务和金融市场业务。 下表列示了本集团各业务分部的经营状况。 单位：百万元人民币 2023年 1-6月 2022年 1-6月 业务分部 分部 占比 分部 占比 分部 占比 分部 占比 营业收入 （%） 税前利润 （%） 营业收入 （%） 税前利润 (%) 公司银行业务 45,979 43.3 20,678 48.8 47,721 44.0 17,371 44.9 零售银行业务 43,997 41.4 11,238 26.5 42,015 38.8 7,799 20.1 金融市场业务 14,640 13.8 10,487 24.8 17,441 16.1 13,244 34.2 其他业务及未 1,558 1.5 (36) (0.1) 1,217 1.1 297 0.8 分配项目 合计 106,174 100.0 42,367 100.0 108,394 100.0 38,711 100.0 业务分部 分部资产 占比(%) 分部资产 占比(%) 公司银行业务 2,933,628 34.5 2,858,685 32.6 零售银行业务 2,207,675 26.0 2,198,275 25.0 金融市场业务 2,713,155 32.0 3,119,775 35.5 其他业务及未分配项目 603,562 6.9 638,074 7.5 合计 8,780,297 100.0 8,492,532 100.0 注：分部资产不包括递延所得税资产。 2.5.10.2 地区分部 本集团主要于中国境内地区经营，分行及支行遍布全国31个省、自治区和直辖市。伦敦分行于2019年正式开业。子公司中信国金和信银投资在香港注册，临安中信村镇银行、中信金租和信银理财在境内注册。下表列示了本集团按地区划分的分部经营状况。 单位：百万元人民币 2023年 6月 30日 2023年 1-6月 2022年 12月 31日 2022年 1-6月 地区分部 分部资产 分部税前利润 分部资产 分部税前利润 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 总部 3,612,450 41.1 23,155 54.7 3,391,987 39.9 18,854 48.7 长江三角洲 1,920,330 21.9 5,936 14.0 1,883,859 22.2 5,298 13.7 珠江三角洲及海 1,009,149 11.5 (1,662) (3.9) 989,734 11.7 604 1.6 峡西岸 环渤海地区 1,955,705 22.3 6,330 14.9 1,853,384 21.8 6,543 16.9 中部地区 847,199 9.6 3,686 8.7 830,699 9.8 5,026 13.0 西部地区 679,809 7.7 2,556 6.0 671,733 7.9 278 0.7 东北地区 120,313 1.4 505 1.2 120,001 1.4 255 0.6 境外 491,570 5.6 1,861 4.4 452,843 5.3 1,853 4.8 抵销 (1,856,228) (21.1) - - (1,701,708) (20.0) - - 合计 8,780,297 100.0 42,367 100.0 8,492,532 100.0 38,711 100.0 注：分部资产不包括递延所得税资产。 2.6 经营中关注的重点问题 2.6.1 关于贷款投放 截至报告期末，本行一般对公贷款余额 25,017.83亿元，较上年末增加 2,023.87亿元，增长 8.80%。报告期内，本行不断拓展优质资产，加大服务实体经济力度，持续优化自身业务结构，截至报告期末，普惠贷款余额 5,078.92亿元，较上年末制造业中长期贷款余额 2,333.72亿元，较上年末增长 15.4%，以上贷款增速均高于贷款总体增速。报告期内，本行坚决落实国家宏观政策导向，持续让利实体经济，降低企业融资成本，新发放对公贷款定价有所下降。本行始终坚持对公贷款量价平衡发展，保持合理盈利水平，实现对公业务的持续领跑。 截至报告期末，本行个人贷款（不含信用卡）余额 16,378.17亿元，较上年末增加 842.74 亿元，增幅 5.42%。报告期内，本行新发放个人贷款（不含信用卡）4,526.49亿元，较去年同期增长 979.08亿元，其中个人住房按揭贷款、个人经营贷款及信用网络贷款均有较大幅度增长。报告期内，受 LPR下调因素、市场对优质客户的竞争加剧等因素影响，本行新发生个人贷款定价进一步下行。下半年，本行个人贷款将继续保持投放节奏，围绕个人住房贷款、个人经营贷款、个人信用贷款三大产品，持续支持实体经济、民营经济发展，助力居民消费升级。 2.6.2 关于客户存款 截至报告期末，本行对公存款余额 39,292.32亿元，较上年末增长 2,912.37亿元；报告期内，对公日均存款余额 38,722.74亿元，同比增长 1,897.16亿元。本行对公存款实现规模较快增长的主要原因，一方面是由于今年全国流动性相对宽裕，M2增速上升，为存款增长提供有利的外部环境；另一方面，本行于年初对公司金融板块进行了组织架构调整，客户部门和产品部门强化协同发力，共同提升客户服务质量，全行 2/3 以上分行实现较好增长。存款成本方面，报告期内，本行对公存款成本率 2.03%，较上年末下降 3BPs。（未完）  |