[中报]正海磁材(300224):2023年半年度报告
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时间：2023年08月24日 23:11:36 中财网 |
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原标题:正海磁材:2023年半年度报告
烟台正海磁性材料股份有限公司
Yantai Zhenghai Magnetic Material Co., Ltd.
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王庆凯、主管会计工作负责人高波及会计机构负责人(会计主管人员)王珊珊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告所涉及的未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，对可能面临的风险进行详细描述，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................ 25 第五节 环境和社会责任 .................................................................. 27 第六节 重要事项........................................................................ 29 第七节 股份变动及股东情况 .............................................................. 34 第八节 优先股相关情况 .................................................................. 38 第九节 债券相关情况 .................................................................... 39 第十节 财务报告........................................................................ 42
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长签名的2023年半年度报告原件。
（四）其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、正海磁材 | 指 | 烟台正海磁性材料股份有限公司 | | 正海精密 | 指 | 烟台正海精密合金有限公司 | | 正海集团 | 指 | 正海集团有限公司 | | 正海实业 | 指 | 烟台正海实业有限公司 | | 南通正海磁材 | 指 | 南通正海磁材有限公司 | | 上海大郡 | 指 | 上海大郡动力控制技术有限公司 | | 江华正海五矿 | 指 | 江华正海五矿新材料有限公司 | | 上海郡正 | 指 | 上海郡正新能源动力系统有限公司 | | 正海磁材欧洲 | 指 | 正海磁材欧洲有限公司 | | 正海磁材日本 | 指 | 正海磁材日本株式会社 | | 正海磁材韩国 | 指 | 正海磁材韩国株式会社 | | 正海磁材北美 | 指 | 正海磁材北美有限公司 | | 正海磁材东南亚 | 指 | 正海磁材东南亚有限公司 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | THRED | 指 | Technology of Heavy Rare Earth Diffusion（重稀土扩散技术） | | TOPS | 指 | Technology of Optimizing Particle Size（晶粒优化技术） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 正海磁材 | 股票代码 | 300224 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 烟台正海磁性材料股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 正海磁材 | | | | 公司的外文名称 | Yantai Zhenghai Magnetic Material Co., Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写 | ZHmag | | | | 公司的法定代表人 | 王庆凯 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 3,157,771,491.00 | 2,754,777,546.27 | 14.63% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 241,055,894.13 | 206,470,392.44 | 16.75% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | 233,661,136.57 | 197,395,695.67 | 18.37% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -54,861,526.55 | 66,627,412.07 | -182.34% | | 基本每股收益（元/股） | 0.29 | 0.25 | 16.00% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.29 | 0.25 | 16.00% | | 加权平均净资产收益率 | 6.51% | 7.11% | -0.60% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 8,274,705,454.84 | 8,879,525,208.49 | -6.81% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,716,644,318.24 | 3,628,783,610.92 | 2.42% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 | | 支付的永续债利息（元） | 0.00 | | 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2939 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,589,740.20 | — | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,923,863.94 | — | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 5,306,928.09 | — | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,693,580.15 | — | | 减：所得税影响额 | 1,765,677.40 | — | | 少数股东权益影响额（税后） | 174,197.02 | — | | 合计 | 7,394,757.56 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 | | 委托银行理财
及闲置募集资
金现金管理 | 13,919,183.61 | 公司购买理财产品和对闲置募集资金进行现金管理，是对资金这种特殊资产进行
管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。该
方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预
期和可持续性，符合经常性损益的特点。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）、报告期内公司所处行业情况
1、高性能钕铁硼永磁材料
高性能钕铁硼永磁材料行业产业链上游主要是稀土矿开采、稀土冶炼和分离，下游是新能源、节能
化和智能化等“三能”高端应用领域，包括新能源汽车、风电等新能源、汽车节能电气、节能家电、节
能电梯、机器人等智能装备、手机等智能消费电子等。
（1）产业链上游发展状况
报告期内，工信部与自然资源部联合下达了2023年第一批稀土开采、冶炼分离总量控制指标，分别
为12.00万吨和11.50万吨，较上年第一批指标分别增长19.05%和18.31%。
受供给增加、下游需求复苏缓慢等因素影响，报告期内国内稀土市场价格震荡下跌。中国稀土行业
协会数据显示，2023年上半年稀土价格指数均值为240.23（2010年=100），比上年同期下降40%。 数据来源Wind
（2）产业链下游发展状况
在全球低碳化与电动化背景下，新能源汽车、风电、节能电机、节能家电、机器人等领域快速发展，高性能钕铁硼永磁材料的应用场景将继续拓展深化。
新能源汽车行业：新能源汽车已经成为全球汽车行业的重要发展方向，市场规模和发展速度在不断增加。根据咨询机构EV-Volumes数据，2023年1-6月，全球新能源汽车销量约为583.19万辆，同比增长40%。随着政策的不断支持、市场认可度的逐步提升和消费者对环保、节能等问题的日益重视，新能源汽车市场将继续保持快速增长的趋势，并将成为高性能钕铁硼永磁材料的核心增量市场。
风电行业：近年来我国风电装机规模持续增长，运行情况持续向好，根据国家能源局数据，2023年1-6月风电新增装机22.99GW，同比增长78%，为历史同期最高水平，保持了较高的景气度。根据全球风能理事会（GWEC）数据，全球风电装机容量从2012年的283GW增长到2022年的906GW，年均复合增长率超过12%，风电装机容量的快速增长将带动高性能钕铁硼永磁材料的市场需求。
节能电机行业：2022年6月，工信部等六部委发布《关于印发工业能效提升行动计划的通知》，再度要求实施电机能效提升行动，明确了2025年新增高效节能电机占比达到70%以上；2022年7月，工信部发布《工业领域碳达峰实施方案》，提出进一步推广稀土永磁无铁芯电机等节能电机的应用。节能电机行业的发展将进一步提升对高性能钕铁硼永磁材料的需求。
节能家电行业：我国于2020年7月1日开始实施《房间空气调节器能效限定值及能效等级》，受新版空调能效标准政策的影响，高能效变频空调渗透率大幅提升。随着气候变化和人们对生活品质要求的提高，空调需求持续增长，将带动高性能钕铁硼永磁变频压缩机渗透率持续增长。
智能装备行业：2023年1月，工信部等十七部门联合印发《“机器人+”应用行动实施方案》，提出到2025年，制造业机器人密度较2020年实现翻番，服务机器人、特种机器人行业应用深度和广度显著提升，机器人促进经济社会高质量发展的能力明显增强。随着政策持续加码，机器人行业有望进入高速发展阶段，作为机器人伺服系统的核心材料，高性能钕铁硼永磁材料也将迎来新的增长点。
（3）公司的行业地位
公司是全球高性能钕铁硼永磁材料行业的龙头企业之一，致力于以可持续发展推动“智慧智能”和“绿色低碳”产业的进步。
公司以世界五百强、中国五百强、各细分市场头部企业和未来之星为客户群，持续深化合作，助力客户打造全球领先的竞争力。在节能和新能源汽车领域，公司对国际汽车品牌TOP10、自主汽车品牌TOP5、造车新势力品牌TOP5的平均覆盖率达到90%；全球EPS等汽车电气化品牌TOP5覆盖率100%；全球变频空调压缩机品牌TOP5覆盖率100%；全球风力发电机品牌TOP5覆盖率60%（双馈技术路线不使用永磁体）。公司在智能装备和智能消费电子领域的“朋友圈”也稳步扩大，品牌影响力日益提升。
公司具有良好的商业生态，已形成汽车市场占比近七成（其中节能与新能源汽车占比约五成），其他各主要应用领域均衡发展的良性格局。公司是全球稀土永磁行业首家Q1工厂，已通过了TISAX（汽车行业信息安全）审核，并始终保持在新能源汽车和汽车电气化领域的全球市场领先地位。报告期内，公司高性能钕铁硼永磁材料产品共搭载196万台套节能和新能源汽车驱动电机，同比增长50%。
近年，公司的综合实力和行业地位得到上下游合作伙伴的充分肯定，十多家战略客户多次授予公司“战略供应商”、“优秀供应商”等奖项，表彰公司在质量、成本、交付、服务、技术等方面的杰出表现。公司与主要供应商中国稀土集团和北方稀土集团的合作也日益巩固，并不断扩大。
报告期内，公司南通基地全工序一园化工厂一期产能全线投产，缓解了公司产能压力，推动了公司市场份额和行业地位进一步提升。
2、新能源汽车电机驱动系统
在国家政策支持、技术创新不断加强、配套产业不断完善的驱动下，我国新能源汽车产业已经逐步进入全面市场化拓展期。
随着市场认可度不断提高、出海速度稳步加快、核心技术性能持续提升、使用环境逐步优化，新能源汽车已成为推动我国消费升级、汽车产业高质量发展的“绿色引擎”。根据中国汽车工业协会数据，2023年上半年，我国新能源汽车产销分别为378.8万辆和374.7万辆，同比分别增长42.4%和44.1%，市占率达到28.3%。
报告期内，车企的“价格战”对市场产生了巨大影响：一方面引领了新能源汽车市场的发展方向，加快转型和创新；另一方面使得国内新能源汽车整个产业链面临巨大的降本压力。作为产业链中关键的一环，第三方电机驱动系统企业面临更加严峻的竞争挑战。
（二）、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期公司主营业务、产品及用途
（1）高性能钕铁硼永磁材料业务
钕铁硼永磁材料是第三代稀土永磁材料，具有高剩磁、高磁能积、高内禀矫顽力的特点，能够满足大规模、多规格的工业化生产需求，是目前世界上发现的永磁材料中磁性能最强的一种，属于国家重点新材料和高新技术产品。
高性能钕铁硼永磁材料是指内禀矫顽力Hcj（KOe）及最大磁能积（BH）max（MGOe）之和大于60的烧结钕铁硼永磁材料。（注：出自《中国高新技术产业目录（2006）》） 公司高性能钕铁硼永磁材料主要应用在新能源、节能化和智能化等“三能”高端应用领域，包括新能源汽车、风电等新能源、汽车节能电气、节能家电、节能电梯、机器人等智能装备、手机等智能消费电子等。
（2）新能源汽车电机驱动系统业务
新能源汽车电机驱动系统是电动汽车的核心零部件之一，是电动汽车车辆行驶中的主要执行结构，其驱动特性决定了汽车行驶的主要性能指标。公司新能源汽车电机驱动系统业务由子公司上海大郡负责运营，上海大郡自成立以来，始终专注于新能源汽车电机驱动系统的研发、生产及销售。
2、主要经营模式
（1）研发模式
公司研发坚持以客户需求为导向，以自主创新为主，同时兼顾行业领域最新技术动态，凭借具有自主知识产权的三大核心技术，从前沿研究、技术突破和产品开发等方面分阶段规划布局研发路线，秉承“生产销售一代、技术储备一代”的研发策略，形成了完善的研发创新体系。
（2）采购模式
公司秉承“互利双赢，做有价值的合作伙伴”原则，采取“以产定采与合理库存相结合”、“战略采购与动态采购相结合”的采购模式。在兼顾中短期需求预期前提下，根据产量要求制订原材料采购计划，经招投标或比价、审批后，与各供方签订采购合同。公司已建立稳定的采购渠道、完善的供应商管理和质量管理体系，通过策略采购和战略采购确保公司原材料稳定供应。
（3）生产模式
公司坚持以市场为导向，按照客户整体方案要求对产品进行具体开发设计及差异化生产，实行以销定产、按单生产、跟单负责的定制化生产管理模式。
（4）销售模式
公司建立了以客户需求为导向，产品设计、研发、生产、售后为一体的销售服务体系，主要通过直销模式开发、维护终端客户。公司产品多为定制化非标准产品，产品定价采用成本加成的方法。
报告期内，公司的主要经营模式未发生重大变化。
3、报告期公司主要业绩驱动因素及重大变化
报告期内，公司实现营业总收入315,777.15万元，同比增长14.63%；实现营业利润26,178.48万元，同比增长14.34%；实现利润总额26,289.32万元，同比增长14.88%；实现归属于公司股东的净利润24,105.59万元，同比增长16.75%；实现基本每股收益0.29元，同比增长16.00%。
报告期内公司经营业绩较去年同期增长的主要原因是：
报告期内，公司聚焦主业、持续扩建产能，克服原材料价格波动、行业竞争加剧等影响，凭借技术领先优势和综合竞争力，积极提高市场占有率，实现高性能钕铁硼永磁材料销量、收入及净利润的同比增长。
二、核心竞争力分析
经过二十余年的专注发展，公司已快速成长为全球高性能钕铁硼永磁材料行业的龙头企业之一，并不断地在产品、技术研发、业务模式、品牌、市场等方面进行探索和创新，形成了特有的企业核心竞争力。
1、产品优势
公司是业内最早服务于新能源、节能化、智能化“三能”市场的头部企业，下游客户均属细分市场龙头。作为核心供应商，公司深度参与客户前期开发，经验丰富，对产品的应用场景有深刻而独到的理解，“低重稀土、低失重、高一致性、高工作温度、高镀层信赖性”是公司产品的突出特点。公司的58N、55M、56H、56SH、54UH、51EH等多个牌号产品，性能达到世界领先水平，可满足各高端应用市场的需求。
公司不断研发完善低重稀土磁体、无重稀土磁体、超轻稀土磁体等，使产品始终兼具性能领先性、质量稳定性和成本竞争力。
2、技术和研发优势
公司以“高人一筹”和“稀土资源平衡”双战略作为研发工作的指针，不断实现核心技术升级迭代。“高人一筹”战略着眼于在意识和能力层面保持公司的内部创新活力和外部领跑地位；“稀土资源平衡”战略着眼于材料技术落地层面，减少使用稀缺类、高价格的重稀土元素（镝、铽等），扩大高丰度、低成本的超轻稀土元素（铈、镧、钇等）用量，节约价格不菲的常规轻稀土元素（钕、镨等）用量，实现各稀土品类物尽其用，稀土永磁体成本持续降低。
通过与战略客户的协同开发机制，公司能够准确把握细分领域发展方向，保持多维度技术领先，并不断进行新技术宣导，推动新技术应用面持续扩大。
报告期内，晶粒优化技术（TOPS）相关产品在公司产品的覆盖率达到90%，重稀土扩散技术(THRED)相关产品在公司产品的覆盖率超过80%，超轻稀土磁体产销量同比增长超过300%。
公司建有国家级企业技术中心、国家地方联合工程研究中心、山东省磁性材料工程技术研究中心、博士后科研工作站等创新研发平台，报告期内，公司被评为山东省新材料领军企业50强和山东省十强产业集群领军企业。截至报告期末，包括欧、美、日、韩等海外地区，公司共拥有已授权和在审中的发明专利约190件，技术实力达到国际先进水平。
报告期内，公司与北京科技大学共同设立了“正海磁材-北京科技大学前沿材料联合研究中心”，并依托联合研究中心在科学研究、成果转化和人才培养等方面开展深入交流和合作，此次强强联合将进一步增强公司的综合实力，助力公司在世界永磁材料行业持续领跑。
3、商业模式优势
公司定位于服务高端应用市场，以满足客户需求为目标，与客户联合研发、共享经验，提高产品开发效率和成功率，为客户提供全面的技术服务，始终保持自身产品和客户产品具有领先性、经济性、创新性的绝对竞争优势。
公司将行业传统的定制化、直销模式，优化为“高端定位、联合研发、系统服务、持续创新、战略合作”的创新商业模式，并与客户建立了稳定、长期的战略合作关系。
4、品牌优势及市场在位优势
公司深耕高性能钕铁硼永磁材料行业多年，始终高度重视品牌建设，紧跟市场方向和战略客户需求，不断全方位提升技术、管理、质量和服务水平，在多个应用领域获得高端客户的高度认可，在业内具有较高的知名度和认可度。
凭借丰富的行业经验和技术研发能力、优异的产品性能以及卓越的售后服务等综合管理优势，公司已规模化进入节能与新能源汽车等下游应用领域，具备较强的客户粘性及在位优势。高性能钕铁硼永磁材料行业特有的定制化模式强化了公司的市场在位优势，充分保障了未来公司市场份额的稳定性和盈利能力的连续性。
5、营销网络国际化优势
随着持续深入的市场开拓，公司已在德国、日本、韩国、美国、马来西亚设立了营销服务基地，初步形成了辐射全球重点市场的销售网络，能够快速响应主要客户各项需求，为其提供零时差、多语种的现场服务，提升公司全球化市场竞争力。
三、主营业务分析
概述
1、高性能钕铁硼永磁材料业务
报告期内，面临市场竞争不断加剧、原材料价格持续大幅波动、下游需求复苏缓慢等种种不利情况，公司上下坚定信心、积极落实经营计划、有序推进各项工作，实现了高质量稳定发展。
报告期内，公司高性能钕铁硼永磁材料及组件营业收入较去年同期增长13.6%，净利润较去年同期增长9.8%。
得益于全球客户对公司技术、产品、服务的持续认可，报告期内，公司汽车市场的出货量同比增长36%，完成节能和新能源汽车驱动电机磁体交货量196万台套，同比增长50%。
2、新能源汽车电机驱动业务
面对激烈的竞争形势，上海大郡以“提效、降本、打基础”为目标，积极推进各项基础管理工作；依托新研发基地，根据行业趋势、竞争态势和客户要求，从软硬件上进一步强化研发能力，并积极拓展海外配套及合作市场。
报告期内，新能源汽车电机驱动业务实现营业收入4,371万元，同比增长204%，受市场因素影响，仍未能实现盈利，但亏损额同比大幅收窄。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 3,157,771,491.00 | 2,754,777,546.27 | 14.63% | 主要系报告期内高性能钕铁硼永磁材料产
品的销售收入较去年同期大幅增长所致。 | | 营业成本 | 2,610,393,202.12 | 2,352,376,802.17 | 10.97% | 主要系报告期内销量增加，对应营业成本
增加所致。 | | 销售费用 | 28,123,438.93 | 19,685,202.70 | 42.87% | 主要系报告期内工资及工资性费用增加所
致。 | | 管理费用 | 50,529,435.87 | 37,558,717.89 | 34.53% | 主要系报告期内工资及工资性费用增加所
致。 | | 财务费用 | 20,209,537.39 | -6,170,534.86 | 427.52% | 主要系报告期内计提可转债利息增加所
致。 | | 所得税费用 | 20,501,750.09 | 19,396,655.10 | 5.70% | 主要系报告期内随着利润总额的增加，计
提的所得税费用增加所致。 | | 研发投入 | 170,091,233.29 | 116,890,819.25 | 45.51% | 主要系报告期内公司加大研发力度所致。 | | 经营活动产生的
现金流量净额 | -54,861,526.55 | 66,627,412.07 | -182.34% | 主要系报告期内支付给职工的现金增加及
收到的税费返还减少所致。 | | 投资活动产生的
现金流量净额 | -72,007,841.00 | 35,564,368.71 | -302.47% | 主要系报告期内购建固定资产所支付的现
金大幅增加所致。 | | 筹资活动产生的
现金流量净额 | -278,504,310.96 | 92,176,790.88 | -402.14% | 主要系报告期内偿还债务及分配现金股利
所致。 | | 现金及现金等价
物净增加额 | -414,708,422.18 | 199,820,350.65 | -307.54% | —— |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 钕铁硼永磁材
料及组件 | 3,114,065,83
5.33 | 2,575,506,69
1.00 | 17.29% | 13.64% | 9.86% | 2.84% | | 新能源汽车电
机驱动系统 | 43,705,655.6
7 | 34,886,511.1
2 | 20.18% | 203.72% | 336.49% | -24.28% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总
额比例 | 形成原因说明 | 是否具有
可持续性 | | 投资收益 | 9,607,117.89 | 3.65% | 主要系银行理财产品及现金管理确认的投资收益 | 是 | | 公允价值变动损益 | 3,413,209.89 | 1.30% | 主要系银行短期理财产品及现金管理公允价值变动损
益 | 是 | | 资产减值 | -28,871,894.25 | -10.98% | 主要系计提的存货跌价准备 | 否 | | 营业外收入 | 4,047,580.15 | 1.54% | 主要系无需支付的货款 | 否 | | 营业外支出 | 2,939,186.84 | 1.12% | 主要系非流动资产处置损失 | 否 | | 其他收益 | 3,149,766.73 | 1.20% | 主要系政府补助收入 | 否 | | 信用减值损失 | 1,340,177.67 | 0.51% | 主要系计提的应收款项坏账准备 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 928,328,944.04 | 11.22% | 1,372,648,366.48 | 15.46% | -4.24% | 主要系报告期内投资及筹资
支出大幅增加所致。 | | 应收账款 | 1,528,172,248.32 | 18.47% | 1,489,663,176.21 | 16.78% | 1.69% | - | | 存货 | 1,393,421,489.55 | 16.84% | 1,646,705,961.92 | 18.54% | -1.70% | 主要系受稀土价格持续走低
的影响，报告期内原材料备
货金额减少所致。 | | 固定资产 | 1,299,107,705.12 | 15.70% | 1,323,184,479.20 | 14.90% | 0.80% | - | | 在建工程 | 365,563,550.22 | 4.42% | 256,401,348.13 | 2.89% | 1.53% | 主要系“高性能稀土永磁体
研发生产基地项目”投入所
致。 | | 使用权资产 | 32,014,474.72 | 0.39% | 14,030,610.83 | 0.16% | 0.23% | - | | 短期借款 | | 0.00% | 224,010,273.09 | 2.52% | -2.52% | - | | 合同负债 | 34,147,882.71 | 0.41% | 74,592,879.07 | 0.84% | -0.43% | - | | 长期借款 | 80,000,000.00 | 0.97% | | | 0.97% | - | | 租赁负债 | 23,789,807.93 | 0.29% | 10,846,660.95 | 0.12% | 0.17% | - |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | 1,035,014
,502.23 | 3,398,707
.66 | | | 2,509,970
,000.00 | 2,734,970
,000.00 | | 813,413,2
09.89 | | 金融资产
小计 | 1,035,014
,502.23 | 3,398,707
.66 | | | 2,509,970
,000.00 | 2,734,970
,000.00 | | 813,413,2
09.89 | | 应收款项
融资 | 97,782,39
0.50 | | | | | | 366,621,6
12.20 | 464,404,0
02.70 | | 上述合计 | 1,132,796
,892.73 | 3,398,707
.66 | | | 2,509,970
,000.00 | 2,734,970
,000.00 | 366,621,6
12.20 | 1,277,817
,212.59 | | 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
应收款项融资变动主要由于期末在手银行承兑汇票增加所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资金 | 436,572,923.72 | 银行承兑汇票保证金 | | 应收票据 | 420,560,060.79 | 银行承兑汇票质押 | | 合计 | 857,132,984.51 | -- |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 306,592,983.53 | 100,000,000.00 | 206.59% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投
资公
司名
称 | 主要
业务 | 投资
方式 | 投资金额 | 持股比
例 | 资金
来源 | 合作
方 | 投资
期限 | 产品
类型 | 截至
资产
负债
表日
的进 | 预计
收益 | 本期投资
盈亏 | 是否
涉诉 | | | | | | | | | | | 展情
况 | | | | | 正海
磁材
北美
有限
公司 | 贸
易、
研发
及技
术服
务 | 增资 | 208,425.00 | 100.00% | 自有
资金 | - | 长期 | - | - | 0.00 | -
7,436.24 | 否 | | 合计 | -- | -- | 208,425.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -
7,436.24 | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资
成本 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 | | 银行理财
产品及现
金管理 | 1,035,01
4,502.23 | 3,398,70
7.66 | 0.00 | 2,509,97
0,000.00 | 2,734,97
0,000.00 | 10,505,9
73.72 | 0.00 | 813,413,
209.89 | 自有资金
募集资金 | | 合计 | 1,035,01
4,502.23 | 3,398,70
7.66 | 0.00 | 2,509,97
0,000.00 | 2,734,97
0,000.00 | 10,505,9
73.72 | 0.00 | 813,413,
209.89 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 139,510.87 | | 报告期投入募集资金总额 | 30,638.46 | | 已累计投入募集资金总额 | 73,717.12 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | 根据中国证券监督管理委员会《关于同意烟台正海磁性材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的
批复》（证监许可[2022]2654号），公司向社会公开发行面值总额1,400,000,000.00元的可转换公司债券，每张面值
100元，共计1,400万张，期限6年。公司募集资金总额为人民币1,400,000,000.00元，扣除发行费用（不含税）人民
币4,891,292.46元后，实际募集资金金额为人民币1,395,108,707.54元。上述募集资金已于2022年11月29日到
账。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)已于同日对本次发行募集资金到账情况进行了审验，并出具了《烟台正海磁性
材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验证报告》（中兴华验字（2022）第030019号）。 | |
截至2023年6月30日，公司累计使用募集资金投入募集资金投资项目73,717.12万元，其中：2023年上半年，公
司实际使用募集资金30,638.46万元，收到银行存款利息和扣除银行手续费等的净额为700.67万元。
至2023年6月30日，公司尚未使用的募集资金为66,655.55万元，其中65,000.00万元用于购买现金管理产品暂
未到期，剩余1,655.55万元（含利息861.80万元）均存放于公司募集资金专项账户。（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 截止报
告期末
累计实
现的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | 电子专
用材料
制造
（高性
能稀土
永磁体
研发生
产基地
建设）
项目
（一
期） | 否 | 100,76
5 | 100,76
5 | 30,638
.46 | 34,971
.25 | 34.71% | 2022年
11月
01日 | -
731.37 | -
2,132.
29 | 不适用 | 否 | | 补充流
动资金 | 否 | 38,745
.87 | 38,745
.87 | 0 | 38,745
.87 | 100.00
% | | | | 不适用 | 否 | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 139,51
0.87 | 139,51
0.87 | 30,638
.46 | 73,717
.12 | -- | -- | -
731.37 | -
2,132.
29 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 139,51
0.87 | 139,51
0.87 | 30,638
.46 | 73,717
.12 | -- | -- | -
731.37 | -
2,132.
29 | -- | -- | | 分项目说明未达到计划进
度、预计收益的情况和原因
（含“是否达到预计效益”
选择“不适用”的原因） | 不适用 | | | | | | | | | | | | 项目可行性发生重大变化的
情况说明 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 超募资金的金额、用途及使
用进展情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实施地点
变更情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实施方式
调整情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目先期投入
及置换情况 | 适用 | | | | | | | | | | | | | 自2022年6月6日公司五届董事会第四次会议至2022年11月29日，公司以自筹资金
预先投入募投项目的实际投资金额为6,348.33万元，公司已完成相关置换。 | | | | | | | | | | |
| 用闲置募集资金暂时补充流
动资金情况 | 不适用 | | 项目实施出现募集资金结余
的金额及原因 | 不适用 | | 尚未使用的募集资金用途及
去向 | 截至2023年6月30日，公司尚未使用的募集资金为66,655.55万元，其中65,000.00
万元用于购买现金管理产品暂未到期，剩余1,655.55万元（含利息861.80万元）均存
放于公司募集资金专项账户。 | | 募集资金使用及披露中存在
的问题或其他情况 | 不适用 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金
来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金
额 | 逾期未收回理财
已计提减值金额 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 46,499 | 16,000 | 0 | 0 | | 现金管理 | 募集资金 | 80,000 | 65,000 | 0 | 0 | | 合计 | 126,499 | 81,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 ?适用 □不适用
单位：万元
| 受托机
构名称 | 金额 | 资金
来源 | 起始日期 | 终止日
期 | 参考年
化收益
率 | 预期收益 | 报告期实
际损益金
额 | 报告期损益实际收
回情况 | 本年度
计提减
值准备
金额 | | 中信银
行 | 5,000 | 自有
资金 | 2022年07
月08日 | 2023年
01月03
日 | 1.55% | | 37.95 | 37.95 | 0 | | 兴业银
行 | 3,500 | 自有
资金 | 2022年10
月19日 | 2023年
01月16
日 | 0.18% | | 1.51 | 1.51 | 0 | | 兴业银
行 | 20,000 | 自有
资金 | 2022年11
月11日 | 2023年
02月20
日 | 1.34% | | 74.09 | 74.09 | 0 | | 平安银
行 | 20,000 | 自有
资金 | 2022年12
月15日 | 2023年
03月16
日 | 2.81% | | 140.05 | 140.05 | 0 | | 中信银
行 | 10,000 | 自有
资金 | 2022年12
月20日 | 2023年
03月21
日 | 3.54% | | 88.32 | 88.32 | 0 | | 平安银
行 | 3,500 | 自有
资金 | 2023年01
月03日 | 2023年
01月06
日 | 1.63% | | 0.47 | 0.47 | 0 | | 兴业银
行 | 3,566 | 自有
资金 | 2023年02
月03日 | 2023年
02月17
日 | 2.69% | | 3.68 | 3.68 | 0 | | 兴业银
行 | 1,434 | 自有
资金 | 2023年02
月03日 | 2023年
02月20
日 | 2.66% | | 1.77 | 1.77 | 0 | | 平安银
行 | 5,000 | 自有
资金 | 2023年02
月13日 | 2023年
02月21
日 | 2.51% | | 2.05 | 2.75 | 0 | | 兴业银
行 | 3,000 | 自有
资金 | 2023年03
月01日 | 2023年
03月29
日 | 2.79% | | 6.41 | 6.41 | 0 | | 兴业银
行 | 2,000 | 自有
资金 | 2023年03
月01日 | 2023年
03月29
日 | 2.35% | | 3.6 | 3.60 | 0 | | 兴业银
行 | 1,500 | 自有
资金 | 2023年03
月07日 | 2023年
03月29
日 | 2.35% | | 2.12 | 2.12 | 0 | | 兴业银
行 | 1,000 | 自有
资金 | 2023年03
月08日 | 2023年
03月29
日 | 2.35% | | 1.35 | 1.35 | 0 | | 兴业银
行 | 6,000 | 自有
资金 | 2023年03
月13日 | 2023年
03月29
日 | 2.35% | | 6.18 | 6.18 | 0 | | 兴业银
行 | 10,000 | 自有
资金 | 2023年03
月16日 | 2023年
03月24
日 | 2.35% | | 5.15 | 5.15 | 0 | | 兴业银
行 | 3,000 | 自有
资金 | 2023年03
月16日 | 2023年
03月28
日 | 2.35% | | 2.32 | 2.32 | 0 | | 平安银
行 | 4,999 | 自有
资金 | 2023年03
月16日 | 2023年
03月22
日 | 2.50% | | 2.05 | 2.05 | 0 | | 平安银
行 | 5,000 | 自有
资金 | 2023年03
月16日 | 2023年
03月22
日 | 1.98% | | 1.62 | 1.62 | 0 | | 平安银
行 | 4,999 | 自有
资金 | 2023年04
月03日 | 2023年
04月25
日 | 2.65% | | 7.63 | 7.99 | 0 | | 平安银
行 | 4,999 | 自有
资金 | 2023年04
月03日 | 2023年
04月25
日 | 2.22% | | 6.34 | 6.67 | 0 | | 兴业银
行 | 10,000 | 自有
资金 | 2023年04
月03日 | 2023年
04月21
日 | 2.17% | | 10.69 | 10.69 | 0 | | 兴业银
行 | 4,000 | 自有
资金 | 2023年04
月03日 | 2023年
04月21
日 | 2.21% | | 4.35 | 4.35 | 0 | | 平安银
行 | 3,000 | 自有
资金 | 2023年04
月12日 | 2023年
04月21
日 | 1.92% | | 1.42 | 1.42 | 0 | | 农业银
行 | 3,000 | 自有
资金 | 2023年04
月17日 | 2023年
04月20
日 | 2.49% | | 0.61 | 0.61 | 0 | | 兴业银
行 | 1,000 | 自有
资金 | 2023年05
月04日 | 2023年
05月19
日 | 5.45% | | 2.24 | 2.24 | 0 | | 兴业银
行 | 4,000 | 自有
资金 | 2023年05
月04日 | 2023年
05月06
日 | 5.45% | | 1.19 | 1.19 | 0 | | 兴业银
行 | 4,000 | 自有
资金 | 2023年05
月04日 | 2023年
05月06
日 | 4.71% | | 1.03 | 1.03 | 0 | | 平安银
行 | 4,000 | 自有
资金 | 2023年05
月04日 | 2023年
05月15
日 | 2.29% | | 2.76 | 2.76 | 0 | | 平安银
行 | 5,000 | 自有
资金 | 2023年05
月05日 | 2023年
05月15
日 | 2.33% | | 3.2 | 3.20 | 0 | | 平安银
行 | 5,000 | 自有
资金 | 2023年05
月05日 | 2023年
05月15
日 | 2.96% | | 4.05 | 4.05 | 0 | | 兴业银
行 | 5,000 | 自有
资金 | 2023年05
月12日 | 2023年
05月22
日 | 1.83% | | 2.5 | 2.50 | 0 | | 华夏银
行 | 8,000 | 自有
资金 | 2023年05
月18日 | 2023年
08月15
日 | 4.56% | 88.95 | 24.54 | - | 0 | | 兴业银
行 | 100 | 自有
资金 | 2023年05
月25日 | 2023年
06月20
日 | 5.98% | | 0.43 | 0.43 | 0 | | 兴业银
行 | 1,500 | 自有
资金 | 2023年05
月25日 | 2023年
06月20
日 | 5.32% | | 5.68 | 5.68 | 0 | | 兴业银
行 | 900 | 自有
资金 | 2023年05
月26日 | 2023年
06月20
日 | 5.30% | | 3.27 | 3.27 | 0 | | 浦发银
行 | 3,000 | 自有
资金 | 2023年05
月23日 | 2023年
05月30
日 | 1.71% | | 0.99 | 0.99 | 0 | | 兴业银
行 | 1,500 | 自有
资金 | 2023年05
月29日 | 2023年
06月20
日 | 5.34% | | 4.83 | 4.83 | 0 | | 兴业银
行 | 500 | 自有
资金 | 2023年05
月29日 | 2023年
06月28
日 | 0.41% | | 0.17 | 0.17 | 0 | | 兴业银
行 | 3,000 | 自有
资金 | 2023年05
月30日 | 2023年
06月28
日 | 0.40% | | 0.95 | 0.95 | 0 | | 平安银
行 | 3,500 | 自有
资金 | 2023年05
月30日 | 2023年
06月28
日 | 3.06% | | 8.01 | 8.52 | 0 | | 平安银
行 | 7,000 | 自有
资金 | 2023年06
月06日 | 2023年
06月12
日 | 2.07% | | 2.38 | 2.38 | 0 | | 江苏银
行 | 45,000 | 募集
资金 | 2022年12
月28日 | 2023年
03月28
日 | 3.31% | | 366.75 | 366.87 | 0 | | 江苏银
行 | 30,000 | 募集
资金 | 2023年01
月06日 | 2023年
04月06
日 | 3.31% | | 244.5 | 244.50 | 0 | | 江苏银
行 | 5,000 | 募集
资金 | 2023年01
月06日 | 2023年
02月06
日 | 2.27% | | 9.63 | 9.63 | 0 | | 江苏银
行 | 40,000 | 募集
资金 | 2023年04
月03日 | 2023年
07月03
日 | 2.44% | 243.47 | 235.45 | - | 0 | | 招商银
行 | 6,000 | 自有
资金 | 2023年06
月05日 | 2023年
06月29
日 | 2.16% | | 8.52 | 8.52 | 0 | | 招商银
行 | 8,000 | 自有
资金 | 2023年06
月05日 | 2023年
09月07
日 | 2.37% | 48.88 | 13 | - | 0 | | 江苏银
行 | 25,000 | 募集
资金 | 2023年04
月10日 | 2023年
10月10
日 | 1.23% | 154.38 | 68.33 | - | 0 | | 合计 | 354,497 | -- | -- | -- | -- | 535.68 | 1,426.13 | -- | 0 |
注：上表中受托机构（或受托人）类型为银行，自有资金购买的产品类型为银行理财，公司对闲置募集资金进行现金管理。报酬确定方式为协议约定，理财产品的购买及对闲置募集资金进行现金管理均经过了法定程序审议，公司后续将根据相关授权进行委托理财计划的实施。（未完）
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