[中报]龙磁科技(300835):2023年半年度报告
原标题:龙磁科技:2023年半年度报告 2023年半年度报告 2023-055 2023年 8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人熊永宏、主管会计工作负责人熊咏鸽及会计机构负责人(会计主管人员)郭辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 受到风险、不明朗因素及假设的影响，本报告中基于对未来政策和经济的主观假定和判断而作出的前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险以及公司的应对措施，敬请广大投资者注意查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 18 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 20 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 21 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 25 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 30 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 31 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 32 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人签名的 2023年半年度报告文件原件； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期公司主营业务、产品及用途 公司主要从事永磁铁氧体新型功能材料的研发、生产和销售，是国内高性能永磁铁氧体湿压磁瓦主要生产企业之一。 高性能湿压磁瓦是永磁微特电机的核心部件，主要应用于汽车、家电、电动工具及健身器材等各类电机。 公司在深耕永磁铁氧体磁瓦行业的同时，公司积极布局软磁产业链，着力发展软磁粉料、磁粉芯、一体成型电感、 微型逆变器等产品，产品主要应用于光伏储能、新能源汽车、消费类电子、户用光伏发电系统等领域。 （二）主要经营模式 公司采取以销定产、按单定制的生产模式。接到客户的订单后，公司组织合同评审，综合评估包括人员、设备、模 具、工装夹具能力、原辅材料及配件、预计交付周期等条件，然后制定生产计划表，随后按照生产计划表组织、合理调 配相应资源。并对各工艺流程进行全面控制和管理。 1、采购模式 公司主导产品湿压磁瓦的主要原材料为铁红、碳酸锶和预烧料等。公司生产部按照客户合同和订单编制一定时期（月度、季度）的生产计划，采购部根据生产计划和库存状况向供应商采购原辅材料。公司对主要原材料保持一定的安 全库存，以应对客户订单的增加和生产周期的要求。公司按照质量管理体系要求对供应商实行资格认证。公司每年与主 要供应商协商确定年度采购数量和价格，根据产品订单要求，分期向供应商下达采购合同。 2、生产模式 公司实行订单式生产管理模式，按照客户的不同要求安排生产。市场部在对客户合同和订单初步评审后，按订单要 求向生产部传递“订制通知单”，生产部根据现有的生产安排情况以及顾客的订单要求组织技术研发部、品质管理部等部 门人员进行评审，并按公司质量管理体系《生产运作控制程序》将“订制通知单”传递到技术研发、品质管理等部门。在 技术研发部制定工艺标准、品质管理部制订检验标准后，生产部各生产车间组织人员进行生产，最终由市场部按合同期 限联系货运单位，按期发货。 3、销售模式 公司主要采用直销模式，公司与客户直接签订销售合同，按订单生产，产品在客户检验合格后，按合同约定，从客 户处直接收款。 4、研发模式 公司主要采取自主研发模式，设立了研发中心，并同销售部门相互配合，根据市场技术变化或客户产品需求情况， 制定新产品开发计划和研发方案，组织人员进行策划和研发，并持续跟踪小试、中试和批量生产时客户的反馈情况，及 时对产品方案进行调整，以确保产品研发与市场、客户需求相匹配。公司一直重视在技术研发上的持续投入，高度关注 上下游技术变革，并依托高素质的研发团队，实现产品的技术更新，具备对下游需求良好的前瞻性、快速响应能力及产 品开发能力。 依托上述研发模式，公司将研发方向与市场、客户需求紧密结合，成功建立了市场和客户需求分析—产品和技术开 发—试样—批量生产—客户反馈的整套服务流程，以持续保持技术的领先性，提升市场占有率及品牌形象。 （三）主要的业绩驱动因素及行业地位 报告期内，公司实现营业收入 51,705.11万元，比上年同期增长 15.54%；实现归属于上市公司股东的净利润3,494.57万元，同比下降 38.44%。公司在汽车、变频家电领域销售收入持续增长，已成为上述领域全球领先的磁性材料 供应商，具有较强的市场竞争力。 报告期内，虽然以汽车、变频家电等为代表的应用领域市场需求稳定，公司主营产品在上述应用领域的销售同比提 升，但受地缘政治复杂多变、宏观经济恢复不及预期等综合因素影响，部分市场竞争加剧，出现量价齐跌情形，同时受 各项成本上升、公司部分项目尚处于建设期等因素影响，公司主营产品盈利同比下滑。公司将继续凭借良好的服务和优 质的产品，与国内外知名厂商建立长期良好、稳定的合作关系。为客户提供满足个性化和多样化的产品和服务。 （四）公司所属行业的发展情况 2023年上半年，受国际地缘政治冲突及外部环境变化等多因素影响，国内经济发展不达预期，市场信心不足，消费 低迷。磁性材料作为重要的基础功能材料，下游应用范围广泛，包括汽车、家电、消费类电子、5G通讯、光伏逆变器、 充电桩等领域。近年全球汽车出货总量增长缓慢，但是随着汽车自动化、智能化、舒适度要求的不断提高，汽车电机仍 保持着年均约 15%的增长率，带动了磁性材料需求的增长。 （五）行业地位 报告期内，公司永磁铁氧体湿压磁瓦产能近 4.5万吨，并拥有 4,000吨金属软磁粉芯，3,000吨铁氧体粉芯的生产能 力。公司是全球最大的永磁铁氧体湿压磁瓦生产企业之一，产能位居国内第二，世界前五，技术水平位于行业前列。 二、核心竞争力分析 1、技术创新优势 近年来，公司持续加大研发力度，不断引进技术人才，进一步提升技术水平，核心技术已涵盖主要生产环节，特别 是原料制备、磁路优化、成型和烧结技术等。公司湿压磁瓦 SM-9及 SM-12高性能指标及大弧度、高拱高磁瓦成型技术 等处于行业前列。凭借工艺技术创新能力和装备自动化水平不断提升，公司实现了快速高效的产品开发，及时满足市场 “高质量、标准化、一致性”的产品需求。 公司及将军磁业、上海龙磁、龙磁精密等子公司均为高新技术企业，注重技术创新，多次承担国家及省市级科技创 新、科技攻关项目。公司设有博士后工作站、省级企业技术中心，是国家知识产权示范企业。为满足业务发展需要，公 司打造并不断优化研发平台，充分发挥研发对提升产品竞争力的驱动作用，近期入选第四批国家级专精特新“小巨人”企 业名单，进一步凸显专业化、精细化、特色化、创新型的企业优势。 2、市场及客户优势 公司始终坚持市场领先战略，重视客户的培养、开发和维护，拥有一支优秀稳定的销售团队，核心销售人员均具有 20年以上的行业经验，全面覆盖欧美、亚太、大中华区等主要市场区域。公司根据市场分布，在安徽合肥，上海虹桥， 德国法兰克福，日本大阪，墨西哥圣路易斯波托西设立了销售中心，为客户提供近距离的优质服务。 铁氧体湿压磁瓦行业具有定制化需求、认证周期长的特点，下游客户对产品质量、交付能力、响应速度、技术支持 等均有较高要求，认证周期最长可达 3-5年，因而客户是行业竞争关键壁垒。公司通过持续的自主技术创新、不断提升 的产品品质和专业化的技术和销售服务，积累了大量优质的客户资源，在直流电机高端客户群中建立了良好的品牌知名 度，与德国博世，法国法雷奥，日本电产，韩国 LG、三星，海尔等国内外知名厂商建立了长期稳定的合作关系。优质 客户资源形成护城河，为公司未来持续健康发展奠定了坚实的基础。 3、规模及成本优势 公司是永磁铁氧体行业内迅速成长的企业，目前永磁铁氧体湿压磁瓦规模位居全国第二，全球前五。主要生产基地位 于人工和动力成本较低的安徽金寨、庐江，越南胡志明等地，具有明显的成本优势。凭借规模的快速扩张、技术的不断 进步和稳定优质的订单，保证了较高的毛利率水平，竞争力进一步加强，充分发挥规模效应及成本优势。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 □适用 ?不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
?适用 □不适用
?适用 □不适用 单位：元
无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元
?适用 □不适用
2022年 12月 11日公司召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司以股权受让及增资方式收购恩沃 新能源科技（上海）有限公司 51.4285%股权的议案》，同意公司使用自有或自筹资金 12,000万元受让原股东持有的恩沃 新能源 41.3792%股权，并向恩沃新能源增资 6,000万元，本次收购完成后，公司持有恩沃新能源 51.4285%股权。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、宏观经济下滑风险 受到下游需求波动 、外部环境变化等因素影响，全球经济存在较大不确定性。宏观经济环境波动可能导致公司所属 行业景气度下行，进而导致行业市场竞争更加激烈、单个厂商订单下滑等，对公司产品销售带来不利影响。 应对措施：公司将不断升级产品性能，依托良好的品牌口碑和优质客户资源，继续扎实练好内功、巩固和强化竞争 优势，防范外部市场和行业风险。 2、新项目开发风险 随着下游应用领域的变化，要求公司具有更快速灵活的研发机制和具备突破性创新或颠覆性改变的工艺技术。如果 公司不能具备产品方案解决能力，及时创新并掌握相关技术，不断满足客户需求，则公司的市场竞争力及持续盈利能力 将会削弱。由于新产品研发需要投入大量资金和人力，耗时较长且研发结果存在一定的不确定性，如果出现产品研发未 达预期或开发的新产品缺乏竞争力等情形，将会对公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。 应对措施：加强技术研发人才队伍建设和技术研发费用的投入，保持公司在行业内的技术领先地位。 3、原材料价格波动风险 原材料价格的大幅波动，可能会对公司的销售和利润产生不利影响。公司将充分发挥规模优势及集采优势，最大程 度对冲采购成本上升的影响，同时根据成本波动程度适时调整产品销售价格，强化对采购、计划、生产、库存、交付进 行全过程控制，加强精益生产和标准量化管理，做好制造成本控制，采用组合手段积极应对原材料价格波动风险。 4、质量控制风险 公司已建立了较为完善的质量管理体系，但随着公司的快速发展，生产经营规模的扩大，对质量控制体系的要求和 实施难度也相应增加。在企业的扩张发展期，管理、生产员工的素质存在差异，对质量控制体系有效贯彻执行存在不确 定性。 应对措施：加大培训力度，提高员工整体素质。 5、劳动力成本上升的风险 近年来，国内劳动力成本上升较快。报告期内，公司及控股子公司员工工资持续上升。虽然公司通过提升生产设备 自动化水平和技术水平，提高劳动生产率和产品附加值的方式来降低劳动力成本上升的风险，但公司仍存在劳动力成本 上升所致的影响产品市场竞争力的风险。 应对措施：持续改进生产工艺，提高劳动生产率，同时不断提高设备自动化水平，降低劳动力需求。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用 □不适用
第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ?适用 □不适用 1、股权激励 （1）2023年 4月 20日，公司召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于〈安徽龙磁科技股份有限公司 2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈安徽龙磁科技股份有限公司 2023年限制性股票激 励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年限制性股票激励计划相关事宜的议 案》等相关议案。公司独立董事就本次激励计划发表了同意的独立意见。 同日，公司召开第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关于〈安徽龙磁科技股份有限公司 2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈安徽龙磁科技股份有限公司 2023年限制性股票激励计划实施考核管理办 法〉的议案》《关于核实公司〈2023年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。 （2）2023年 4月 21日，公司于巨潮资讯网披露了《独立董事关于股权激励公开征集表决权的公告》（公告编号： 2023-027），独立董事陈结淼先生作为征集人就公司定于 2023年 5月 10日召开的 2023年第一次临时股东大会审议的 2023年限制性股票激励计划相关议案向公司全体股东公开征集表决权。 （3）2023年 4月 21日至 2023年 5月 2日，公司对本次激励计划激励对象名单在公司内部进行了公示。公示期间， 公司监事会未收到针对本次激励计划激励对象名单人员的异议。公司于 2023年 5月 4日披露了《监事会关于公司 2023 年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2023-030）。 （4）2023年 5月 10日，公司召开 2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈安徽龙磁科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈安徽龙磁科技股份有限公司 2023年限制性股票激励 计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年限制性股票激励计划相关事宜的议 案》。本次激励计划获得公司 2023年第一次临时股东大会的批准，董事会被授权办理本次激励计划相关事宜。同日，公 司披露了《关于 2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号： 2023-033）。 （5）2023年 6月 12日，公司召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于调整 2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司董事会认为本次 激励计划规定的授予条件已成就，确定以 2023年 6月 12日作为激励计划的授予日，向符合条件 91名激励对象授予 1,875,740股限制性股票。监事会对授予日的激励对象名单进行了核查并对本次调整及授予事项发表了意见。 2、员工持股计划的实施情况 □适用 ?不适用 3、其他员工激励措施 □适用 ?不适用 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 ?否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 ?不适用 未披露其他环境信息的原因 无 二、社会责任情况 公司积极履行社会责任，树立公司良好形象，为社会做出应有的贡献。 （1）股东和债权人权益保护 报告期内，公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现金分红政策，确保 股东投资回报；不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东 披露信息；通过不定期的投资者调研、接听投资者电话、回复投资者关系互动平台问题等方式和多种渠道与投资者进行 沟通交流，建立良好的投资者关系。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人 的利益。报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金情形，亦无任何形式的对外担保情况发生。 （2）职工权益保护 报告期内，公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，为员工缴纳各类保险和住房公 积金，保障员工基本权益；公司积极改善员工的生活和工作环境，提供免费的住宿和餐饮，为员工提供符合标准的劳动 防护用品，保护员工的职业健康；此外，公司注重人文关怀，在节假日为员工发放福利，给职工子女提供高等教育补贴， 持续优化员工关怀体系，打造和谐用人关系。 （3）供应商、客户和消费者权益保护 公司与供应商、客户建立了良好的合作关系，公司诚信经营，互帮互助，严格执行双方约定，切实保障各方合理合 法权益。公司以追求卓越技术、铸造精良产品、提供一流服务为理念为客户提供优质产品和服务。报告期内，公司严格 遵守相关法律法规，严格执行国家《产品质量法》《消费者权益保护法》等法律法规规定和要求。 （4）公共关系和社会公益事业 公司切实履行社会责任，开展了助学及贫困救助等多项公益活动，以实际行动为社会发展贡献自己的力量。 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。 三、违规对外担保情况 □适用 ?不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是 ?否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 ?不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 ?不适用 七、破产重整相关事项 □适用 ?不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用 ?不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 □适用 ?不适用 九、处罚及整改情况 □适用 ?不适用 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 ?不适用 十一、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 ?不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 ?不适用 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 ?不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □适用 ?不适用 公司报告期不存在重大担保情况。 3、日常经营重大合同 □适用 ?不适用 4、其他重大合同 □适用 ?不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十三、其他重大事项的说明 □适用 ?不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十四、公司子公司重大事项 □适用 ?不适用 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股
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