[中报]光韵达(300227):2023年半年度报告
原标题:光韵达:2023年半年度报告 2023年半年度报告 二○二三年八月二十五日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人侯若洪、主管会计工作负责人王军及会计机构负责人(会计主管人员)雷燕侠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 如半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人土均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在生产经营中可能存在行业风险、并购项目整合风险、毛利率下滑的风险、商誉减值等风险，有关风险因素内容与应对措施已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中详细说明。敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................................................................... 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................................................................................... 23 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................................................................. 25 第六节 重要事项 ........................................................................................................................................................................... 26 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................................................... 33 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................................................. 37 第九节 债券相关情况 .................................................................................................................................................................. 38 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................................................... 39 备查文件目录 1、载有公司负责人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、报告期内公开坡露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 3、其他文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 一、报告期内公司所处行业情况 公司属于激光制造行业，本公司的产品和服务目前主要应用于电子制造和航空制造两大领域，同时根据市场需要在多个行业领域不断有新的激光自动化产线推出。 1、激光行业的发展情况 近年来，激光制造行业继续保持稳定增长，市场规模进一步扩大。由于激光技术在诸多工业领域的广泛应用，例如汽车、新能源电池与储能、消费电子、医疗器械等，行业市场需求持续上升。 （1）技术进步与创新。近年来，激光制造行业在技术研发与创新方面取得了显著进展。高功率激光器、超快激光器和光纤激光器等新型激光设备不断涌现，扩大了激光制造在工业生产中的应用范围；同时，行业内企业纷纷加大研发投入，以获取竞争优势，推动行业技术进步。 （2）行业应用领域的拓展。随着技术的进步，激光制造行业的应用领域不断拓宽。除了传统的金属切割、焊接等领域外，激光制造技术在半导体、光伏、3D打印等新兴领域得到了广泛应用，进一步推动了行业的发展。 （3）行业竞争格局。过去几年，激光制造行业竞争激烈，多家企业在国内外市场竞相发展。国内外主要激光制造企业，纷纷加强技术创新，加大市场推广力度，以增加市场份额。 2、产品市场的情况 （1）电子信息制造业的情况 根据工信部公布的2023 年上半年电子信息制造业运行情况数据显示，上半年我国电子信息制造业生产逐步恢复，出口有所下降，效益明显回升，投资持续下滑，手机、微型计算机设备、集成电路等产量以及出口交货值均同比下降。在国内需求衰退和国外技术打压的双重压力下，电子信息制造业的发展仍面临诸多挑战。在3C市场疲软、芯片短缺、5G等新基础建设不及预期的背景下，公司与电子信息制造业相关的业务出现波动。电子信息制造业是中国融入全球产业链、价值链、创新链最深的产业，是我国具有国际竞争力的优势产业之一。最大产业规模、最完整产业体系和最大消费市场是我国电子信息制造业三大优势，目前行业整体发展情况良好，竞争优势依然存在。在复杂的国际经贸形势下，行业内生驱动力也在不断增强，各种关键技术也将逐步突破，未来，我国电子信息制造行业仍然拥有广阔的发展空间。 （2）航空制造业的行业情况 由于旅行限制和需求下降，全球航空业在过去三年里受到了重创，当前，全球航空制造业正努力从需求下滑的影响中恢复。在这种背景下，国内航空制造业的发展呈现出较强的韧性，其中，军工相关的航空制造业务在过去的几年里的发展尤为显著。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中提出：“十四五”期间要“加快武器装备现代化，聚力国防科技自主创新、原始创新，加速战略性前沿性颠覆性技术发展，加速武器装备升级换代和智能化武器装备发展”。在当前局部地区军事冲突、国际环境不断恶化的大背景下，军事实力是维护国家合法权益的重要保证，大力发展军队现代化和信息化建设刻不容缓，未来我国军队装备建设将不断加速。 3、公司在行业中的竞争优势和竞争地位 在电子信息制造业，公司可为客户提供各类应用服务和智能产线解决方案，在技术、规模、营销网络、品牌影响力、复合加工能力方面具有竞争优势。在技术方面，公司通过多年积累的激光+智能技术，不断推出各类激光创新应用，顺应制造业的发展趋势；公司拥有广泛的客户基础和良好的市场口碑，优质的客户资源是公司持续发展壮大的基础；公司在国内电子产业聚集地都建有生产、营销基地，能快速地为客户提供产品和服务；同时公司在技术上不断创新和开发，从各类应用服务到提供智能产线整体解决方案，满足制造业不断提升的智能制造需求。 在航空制造与军工产业，全资子公司通宇航空有十年航空装备制造与管理经验，产品包括多型号机加工及3D打印航空零部件，主要客户为成都飞机工业(集团)有限责任公司。通宇航空毗邻核心客户，是其航空零部件和3D打印供应商，在与成飞集团多年的合作中，公司已经融入成飞供应链，成为重要供应商之一；同时公司也加强与其它航空企业的合作，积极开发其他主机厂客户，拓展公司航空制造类业务。公司拥有健全的客户服务体系，凭借成熟的生产加工技术、严格的产品质量把控、快捷高效的服务，得到客户的高度认可，属于客户优先考虑的外协供应商，竞争优势明显；公司具有相关资质认证或经营许可，已取得国军标质量管理体系认证证书、AS9100D版质量管理体系认证证书、保密资格证书、装备承制单位注册证书，能承接航空、军工类业务；技术方面，公司拥有多名核心技术人员，根据客户提供的图纸和数模，数控加工编程方法装夹工艺，技术上具有优势。随着成都航空制造基地建成后投入使用，将进一步扩大公司航空制造业务的产能，提升公司在航空制造领域的竞争实力。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司从事的主要业务 公司是一家全激光产业链布局的智能制造解决方案与服务提供商，利用“激光技术＋人工智能技术”为电子信息、航空、新能源产业提供创新的激光制造服务和智能制造解决方案。 公司目前的主营业务主要有四大类： 1、应用服务：立足于使用精密激光等先进技术手段，取代或替代传统制造工艺，并突破传统制造工艺的局限，为客户提供精密激光加工服务，服务的客户包括：电子制造厂商、军用及民用航空企业、科研机构等。 2、智能装备：顺应工业自动化、智能化的大趋势，为客户提供标准和定制化的生产、检测一体化的激光智能生产线，服务的客户包括：电子制造厂商、新能源厂商、科研及教育机构等。 3、航空零部件：为航空领域的客户提供机加工航空零部件和3D打印航空零部件等，服务的客户主要为军用及民用航空企业、科研机构等。 4、激光器：为客户提供高性能大功率的光纤激光器，服务于国家重大需求项目及激光先进制造。 （二）经营模式 公司是集研发、设计、制造、销售、服务为一体的高新技术企业。公司的经营模式为“设计+生产+销售+服务”，以技术创新为驱动，以市场和客户需求为导向，为客户提供激光制造和智能解决方案。一方面，可根据客户的需求，设计开发、生产制造相应的产品，提供服务，为客户提供创新的解决方案；另一方面，结合行业特点、自身的技术积累以及对客户需求的深入理解，自主研发生产适合客户的标准化设备与产品，满足客户需求，优化生产流程，提升生产效率。 （三）业绩变动因素 在全球经济增速下行、国内劳动力成本上升、美国等部分西方国家对中国构筑贸易及技术壁垒、消费电子市场需求及产量持续下降等背景下，本公司采取积极措施应对，调整产品结构。报告期内，几大业务经营情况如下： 1、航空制造业务订单充足，业绩继续保持着增长； 2、激光应用服务类业务受外部经济环境的影响较大，该业务中SMT类与上年同期基本持平，但PCB加工订单同比大幅下降业绩亏损，为此上半年本公司对PCB业务板块采取积极措施，对该业务中的FPC板块进行业务重组，缩小其业务规模并大幅精简了人员，经过本次调整，相信下半年该业务会逐渐平稳； 3、报告期内，智能装备类业务订单稳步增长，其新产品储能模组全自动产线已经在客户端验收完成，得到客户的认可并获得后续订单，但由于智能装备类产品发货后客户验收周期长的原因，上半年该业务板块未达到预期业绩；随着下半年该业务新能源设备项目及教育设备项目逐渐进入产品验收期，预计全年业绩情况良好； 4、激光器业务因订单延后，因此该业务上半年同比下降（上年同期含中航研究院的订单）； 综上所述，今年上半年整体业务有所下降，报告期内共完成营业收入44,677.70万元,同比下降6.43%；实现归属于上市公司股东的净利润2,804.36万元,同比下降53.51%。 二、核心竞争力分析 1、技术优势 在激光技术方面：激光技术作为一种高、精、尖技术，具有能量密度高、加工速度快、无机械变形、无冲击噪声、无刀具磨损、生产效率高、加工质量稳定等优点，是传统制造业发展升级的关键支撑技术，在制造要求逐步向精细集中的趋势下，激光技术对传统机械加工工艺的替代趋势越来越明显，将会是未来最重要的先进制造技术。 公司多年来专注研究激光应用技术，目前对各类激光应用技术有比较深入的研究，将光学、计算机、电子、机械等技术相结合，充分发挥各类激光的特点，将其应用于众多行业。在产品方面，公司长期为高科技制造企业服务，熟悉生产工艺流程，了解客户需求，加之公司全激光产业链的产品布局——从光纤激光器设计制造，到工业视觉检测、自动化技术的运用，能够为客户提供定制化激光自动化产线，帮助客户从传统制造向智能制造提升，实现高效灵活的生产、优化工艺流程、降低生产成本、提升劳动效率等目标，从而推动行业精细化、精密化的发展。 2、创新应用的研发优势 公司自创立以来，不断加强研发投入和技术提升。公司拥有专业的研发团队，利用激光技术＋人工智能技术为电子信息和航空制造产业提供创新的激光制造服务或智能制造解决方案。多年来公司创新性地推出多项激光应用技术，开发多项智能装备和自动化整体解决方案，推动智能制造技术的发展。近年来，公司加大航空制造和新能源领域的拓展，将3D打印零部件应用于航空与航天制造领域，自主开发了动力电池结构件的激光自动化产线、储能电池模组pack自动化产线等，未来还将创新开发出更多的应用。 3、贴近主要市场和客户的网点布局优势 激光智能制造与服务是向客户提供精准、定制化的产品和服务，其中激光应用类的多为个性化需求产品，具有小批量、多品种、非标准化以及交货期短、对客户的需求快速反应的特点。因此，建立贴近主要市场和客户的网点布局有利于公司及时提供产品和服务，迅速获得信息反馈，是公司在行业内成功占领市场的关键因素之一。 公司自成立以来，即把贴近主要市场和客户建立经营网点作为公司的重要发展战略。截至目前，公司在全国建立了多个生产制造网点，已建设四个产业化基地，形成了华南、华东、华北、西南四大业务区域，实现当地生产当地交货，为客户提供及时、方便的个性化服务。公司的网点布局优势树立了良好的口碑，为进一步深入开拓市场奠定了坚实基础。 4、丰富稳定的客户资源及深度合作 公司多年来在技术、品质、服务、规模等方面的良好表现，已获业界认可。公司经过多年的发展，在电子信息产业方面，长期为华为、中兴、富士康、比亚迪等众多国内外知名电子企业服务，全球电子制造服务(EMS)企业50强中大多数企业与公司建立了长期、稳定的合作关系；在航空制造领域，子公司通宇航空是成飞集团航空零部件和3D打印零部件的优质供应商，得到客户的高度认可。这些优质的客户资源是公司持续发展的根本保障。 5、品牌优势 本公司及大部分子公司是国家高新技术企业，公司产品“SMT精密激光模板”获评国家制造业单项冠军产品，公司获评广东省专利优秀奖、中国上市公司竞争力公信力“星”公司、年度科技创新“星”公司等。“光韵达”是深圳市知名品牌、广东省著名商标，并被中国电子商会评为中国电子企业最有潜力品牌，设“深圳市院士（专家）工作站”。曾获“中国智能制造企业匠心奖”、“中国光电子行业影响力企业奖”，“深圳工匠培育示范单位”、“深圳中小企业电子信息行业最佳雇主奖”、“粤港澳大湾区战略性新兴产业领航50强”、“履行社会责任杰出企业”，并连续3年获得深圳守合同重信用企业、连续4年获得“深圳500强企业”，连续13年获得深圳企业创新纪录、连续18年荣获先进制造最佳用户服务奖等荣誉称号。“光韵达”品牌得到行业和社会的充分认可。 三、主营业务分析 2023年上半年，公司在经营上主要完成以下工作： 1、调整萎缩业务，及时止损 受智能手机、PC 等传统消费电子市场需求疲软等因素影响，2022年开始PCB行业整体需求转弱，行业整体处于相对低迷的状态。公司与PCB相关的成型、钻孔业务受行业冲击较大，业绩严重下滑出现亏损，拖累公司整体业绩的实现，短期也没有快速复苏的迹象，为此，公司结合市场和客户需求，及时做出调整，处置部分老旧设备、精减人员，降低成本、提升效率，避免持续亏损。 2、扩大3D打印业务产能，助力航空业务 公司航空零部件业务依然保持良好的上升趋势，发展前景良好。报告期内，公司加大航空业务的投入，具体为：①“光韵达成都航空生产制造基地”已完成主体建设，待竣工验收及装修完成后，可实现航空零部件业务的集中管理，将进一步扩大生产规模，提升生产效率。②增加3D打印产能布局，一方面加大3D打印设备投入，扩大产能；另一方面结合市场需求和集团内部技术力量，探索研发3D打印设备使用的激光器，丰富公司产品品类。 3、顺应产业链外延趋势，积极开拓海外业务 公司多年扎根于电子信息制造业，与客户结成紧密的战略合作关系，在电子终端品牌加速供应链多元化、国际化的背景下，消费电子行业向东南亚国家转移的趋势逐渐显现，公司认为此轮供应链转移有望带动设备端和加工服务端的需求更迭。为了更好的配合A客户的需求，公司激光应用服务业务已布局东南亚市场，开拓越南、印度等地业务。其中越南工厂预计年底前进行试产，2024年一季度开始运营，届时将更好的为当地客户提供产品和服务 。 主要财务数据同比变动分析： 一、资产负债类项目 单位：元
4、在建工程：比期初上升58.19%，主要系报告期内本公司光韵达成都航空生产制造基地项目支付的工程款增加所致； 5、无形资产：比期初上升37.84%，主要系报告期内光韵达成都航空生产制造基地厂房用土地款计入该科目所致； 6、其他非流动资产：比期初下降93.86%，主要系报告期本公司机器设备转入固定资产，同时上年末重分类调整所致； 7、预收款项：比期初下降63.91%，主要系报告期内预收客户订金减少所致； 8、应交税费：比期初下降76.85%，主要系报告期内支付了各项税费所致； 9、一年内到期的非流动负债：比期初下降94.56%，主要系报告期内偿还了部分一年内到期的非流动负债，同时上年末重分类调整所致; 10、其他流动负债：比期初下降98.93%，主要系已背书尚未终止确认的应收票据对应的应付款项减少所致； 11、长期应付款：比期初上升42.15%，主要系报告期内分期付款购买设备的款项增加所致； 12、租赁负债：比期初上升42.62%，主要系报告期内新租入了生产场地而增加租赁负债所致； 13、预计负债：比期初下降39.37%，主要系报告期内预提产品销售后期维保费减少所致。 二、损益类项目 单位：元
2、投资收益：同比上升53.55%，主要系报告期内本公司投资联营公司业绩亏损同比减少所致； 3、信用减值损失：同比下降30.46%，主要系报告期内应收账款按账龄计提坏账减值准备同比增加所致； 4、资产处置收益：同比上升30.33%，主要系报告期内本公司及下属子公司处置固定资产收益同比上升所致； 5、营业外收入：同比上升394.21%，主要系报告期内无需支付供应商应付账款计入该科目所致； 6、营业外支出：同比上升106.53%，主要系报告期内处置非流动资产损失同比增加所致。 三、现金流量类项目 单位：元
5、吸收投资收到的现金：同比下降100%，主要上年同期山东海富光子吸收外部小股东投资所致，本报告期未发生； 6、偿还债务支付的现金：同比下降31.93%，主要系报告期内偿还银行借款同比减少所致； 7、支付的其它与筹资活动有关的现金：同比下降33.34%，主要系报告期内支付其他往来款同比减少所致。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 经董事会审议通过，公司以持有的位于东莞市松山湖高新技术产业开发区工业东路 12 号办公楼、研发楼、厂房一、厂房二、宿舍五处房产作为抵押担保，用于向中国建设银行股份有限公司深圳市分行申请科技转化贷款1.1亿元，贷款期限三年。截至本报告期末，上述房产仍处于抵押状态。具体详见本公司于2021年9月7日在巨潮资讯网上刊登的公告。 2022 年 8 月，孙公司嘉兴云达以其自有的土地及厂房作为抵押，用于其向中国农业银行申请固定资产6,600万元银行授信，贷款期限1年。 3,000万元银行授信额，贷款期限1年。 除此之外，本公司及并表范围内子公司不存在其他的主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。 六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 公司报告期不存在委托理财。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 本公司全资子公司金东唐主营智能装备、自动化检测设备、自动化产线，致力于为电子设备制造和新能源厂商提供完整的生产、测试解決方案，公司秉承小而精、精而专、专而强的理念，近年来金东唐在新能源市场、产教融合等领域，加大研发投入和市场推广力度，报告期订单平稳，但其新能源设备项目、教育设备项目客户验收周期较长及出货给客户鹏鼎的产品，均未到客户验收时点，报告期内该部分出货产品未确认收入，所以今年上半年的业绩同比有所下降。报告期内金东唐实现营业收入 8,976.90 万元，同比下降16.14%；完成净利润-877.21万元，报告期金东唐业绩亏损。预计下半年金东唐新能源设备项目、教育设备项目及产线设备将逐渐进入产品验收期，全年业绩可与上年同期保持持平。 本公司全资子公司通宇航空主营航空零部件、机加工业务及 3D 打印航空零部件，其主要客户为成飞集团。“十四五”期间国防和军队现代化将迈出重大步伐，军工行业发展景气，处于加速上行期，各新型装备不断亮相，加速列装，下游企业产能持续扩张，行业有望进入供需共振下盈利水平加速提升的新发展阶段。通宇航空紧抓市场机遇，围绕客户需求布局新产品、研发新工艺，从最初的工装业务，逐步拓展到具备机加工零件产品、导管、飞机蒙皮类产品，以及 3D 打印航空零部件产品。报告期本公司进一步加大投入，上一年扩充的产能，今年投入使用并保证了今年订单的按时按量的完成。今年上半年通宇航空订单进一步上升，但由于军工产品交付后，未到验收期，因此报告期有较多交付客户的产品未达到确认收入条件，报告期完成营业收入 9,189.44 万元，同比增长 5.66%，实现净利润 2,821.47 万元,同比下降 7.09%。同时本公司投建“光韵达成都航空生产制造基地”，预计将于本年度内逐步投入使用，届时本公司该业务板块产能将得到扩充，有望继续为公司带来利润增长。 本公司全资子公司苏州光韵达主营激光应用类产品和服务，苏州光韵达包含SMT和PCB中的HDI两个事业部的业务，报告期苏州光韵达的SMT类业务仍保持平稳，但受消费电子下游需求疲软、消费电子龙头企业外迁多方面因素的影响，报告期HDI类业务订单大幅下降，同比业绩大幅下降且出现亏损，报告期苏州光韵达完成营业收入6,664.05万元，同比下降3.28%，实现净利润864.63万元，同比下降39.83%。净利润下降幅度较大的主要原因是由于通讯终端产品市场低迷，公司产品销售结构发生了变化，原高毛利产品HDI类业务因市场疲软等原因订单继续同比大幅下降，导致苏州光达整体盈利下降。 本公司全资子公司光韵达激光主营柔性线路板激光成型服务等业务，报告期内受终端通讯设备换代周期延长以及国内关键企业受制裁、部分企业外迁、部分西方国家对我国构筑贸易及技术壁垒、消费电子市场需求及产量持续下降等多因素的影响，导致报告期订单大幅度下降，上半年完成营业收入 750.29万元，同比下降49.34%，报告期亏损1,412.69万元。同比下降284.28%。今年本公司采取积极措施， 4月份对该业务进行了业务重组，缩小其业务规模并大幅精简了人员，经过本次调整，预计其下半年会情况会逐渐趋于平稳。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、行业风险 在需求下滑影响及国际经贸规则、产业规则系列变动影响下，全球消费电子产品市场需求逐渐萎靡，笔记本电脑、平板电脑、智能手机等主要产品出货量增速放缓；加上5G建设的进度低于预期、芯片短缺、部分制造业外迁等因素，给电子信息制造业带来一定的影响。行业的整体趋势也将影响本公司的订单情况，因此，公司存在一定的行业风险。 当前，我国发展仍处于重要战略机遇期，有显著的中国特色社会主义制度优势，有全球最完整的产业链，有超大规模的市场优势和内需潜力，有庞大的人力资本和人才资源，有持续释放的改革开放红利，有丰富的宏观调控经验和工具，经济稳中向好、长期向好的发展趋势没有也不会改变。 面对行业风险，公司主要从以下几点来应对：①内部加强管理，夯实业务基础，加大市场推广力度，提高市场占有率；②加强工艺研发和技术升级，加快新产品开发，增加新的利润增长点；③通过并购等方式进入其他领域，不仅业务上具有一定的协同关联性，还可以很好的抵御单一行业带来的风险；④紧跟产业链发展趋势，积极开拓海外市场，与客户保持紧密的战略合作关系。 2、并购项目整合风险 公司2017年收购金东唐100%股权，2019年、2020年分批收购通宇航空100%的股权、2022年收购海富光子34%股份，并购完成后，公司保持各新子公司独立运营的地位，保持原经营管理团队的稳定，上市公司对经营中的重大事项实施管控，在控制风险的同时充分发挥其经营活力。但是，上市公司能否对其实施有效管理、企业文化能否有效融合、对赌期结束后能否继续保持良好的运营状态，存在不确定性。 公司对各子公司加强在日常运营、财务运作、对外投资、抵押担保等方面的控制和管理，建立了有效的公司治理机制，保证对各子公司重大事项的决策权，提高公司整体决策水平和抗风险能力；将各子公司的财务管理纳入到上市公司统一的管理系统中，加强审计监督和管理监督，保证上市公司对各子公司日常经营的知情权，提高经营管理水平。 截至目前，并购项目金东唐、通宇航空已完成全部对赌业绩。三个并购项目中，金东唐业绩稳定，抓住新能源产业机会，市场前景良好；通宇航空业务发展迅速，上升趋势明显，公司在成都建设的“光模和交付能力，业务有望再上新台阶；海富光子2022年2月份并入光韵达，2022年较以往已实现大幅减亏，目前经营情况良好，未来业务发展方向清晰、研发能力进一步增强，公司对其未来发展趋势长期看好。当前三个管理团队稳定、勤勉，经营稳健规范、业务发展趋势良好。后续，公司将继续努力做好投后项目的内部控制，完善各项管理制度和流程，建立科学管理体系，积极推动双方优势互补，资源整合，发挥协同效应，降低整合风险。 3、毛利率下滑的风险 由于经济形势的变化，公司有可能面临使得销售单价下滑、原材料成本上升、人工成本增加等因素，公司可能存在毛利率下降的风险。面对这一风险，公司将积极开拓客户、增加订单、增收节支，提升公司整体盈利水平。 4、商誉减值风险 根据《企业会计准则》，公司收购股权的交易构成非同一控制下的企业合并，交易完成后在本公司合并资产负债表将形成商誉。公司目前商誉为30,943.35万元，主要是公司收购金东唐100.00%股权形成商誉11,451.26万元，公司收购通宇航空100%股权后形成商誉16,004.49万元，公司收购海富光子34%股权后形成商誉3,106.69万元。根据《企业会计准则》规定，交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果未来标的公司所处行业产生波动，标的公司的产品市场口碑有所下降或者其他因素导致其未来经营状况未达预期，则本公司存在商誉减值的风险，从而对本公司当期损益造成不利影响。 目前，金东唐、通宇航空已完成全部承诺业绩；海富光子业务已初步完成整合并大幅减亏，总体来看，几家公司经营情况良好，未来发展趋势向好，商誉减值的风险较低。为了避免上述风险，公司将与并购公司经营团队加强沟通交流，做好双方融合工作，发挥协同效应，保证标的公司经营稳定发展，达成经营预期。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用 □不适用
第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 ?不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ?适用 □不适用 1、股权激励 鉴于公司2019年股票期权激励计划首次授予部分第三个行权期及预留部分第二个行权期未达行权条件，根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2019年股票期权激励计划（草案）》的相关规定以及公司2019年第三次临时股东大会的授权，经公司第五届董事会第二十次会议审议通过，公司注销了部分股票期权，本次合计注销股票期权5,027,400份，其中首次授予部分期权注销4,352,400份，预留部分期权注销675,000份。具体详见公司于2023年6月30日披露的公告。 2、员工持股计划的实施情况 □适用 ?不适用 3、其他员工激励措施 □适用 ?不适用 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 ?否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 ?不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 不适用 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 ?不适用 未披露其他环境信息的原因 公司及公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，没有因违反环境保护问题受到行政处罚。 二、社会责任情况 报告期内，公司尚未开展脱贫攻坚、乡村振兴相关工作。 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □适用 ?不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。 三、违规对外担保情况 □适用 ?不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是 ?否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 ?不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 ?不适用 七、破产重整相关事项 □适用 ?不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用 ?不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 ?适用 □不适用 |
