[中报]超声电子(000823):2023年半年度报告
原标题:超声电子:2023年半年度报告 2023年半年度报告 2023-029 【2023年8月】 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人莫翊斌、主管会计工作负责人林敏及会计机构负责人(会计主管人员)林琪声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 20 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 21 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 26 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 43 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 47 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 48 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 51 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （1）公司的主要产品及应用领域 本公司主要从事印制线路板、液晶显示器及触摸屏、覆铜板及半固化片、超声电子仪器的研制、生产和销售。印制线路板是电子产品的基础元器件，广泛应用于通讯、汽车电子、雷达、工业自动化、医疗器械及其他高新科技产品领域，是现代电子信息产品中不可缺少的电子元器件；液晶显示器及触摸屏产品应用于车载显示、智能家居、工业控制、消费类电子产品等领域；覆铜板是印制线路板的专用制造基材；超声电子仪器产品主要有相控阵超声成像系统检测仪、常规超声波探伤仪及超声波系列探头、涡流、电磁超声测厚仪器、电动双轨探伤仪、自动探伤系统，广泛应用于石化设备、运输管道、轨道设施、航空航天设备、电力设施等领域的无损伤检测、定位、评估和诊断。 （2）公司的经营模式 公司主要以“以销定产”方式为主，采取直接销售模式，并根据以往营销经验针对不同类型的客户和不同类型的需求制定相应的营销策略和措施。 （3）所处行业情况及行业地位 印制板业务：公司印制线路板产品所处 PCB行业发展较为成熟，行业需求受宏观经济、下游市场景气度等因素影响，行业应用领域广泛，产品覆盖面广，故生产商众多，行业较为分散，市场集中度不高，市场竞争充分。目前，全球印制电路板制造企业主要分布在中国大陆、台湾地区、日本、韩国、欧洲、美国等区域。从产值地区分布看，PCB产业重心已在亚洲地区，中国 PCB产值占全球 50%以上，中国已成为全球最大的 PCB生产基地。目前行业朝着高精度、高密度、高集成度和高可靠性的方向发展，其中 5G通信、自动驾驶、智能穿戴、物联网等产品技术升级对半导体先进封装提出更高要求，市场需求将进一步向具有产能及技术优势的厂商集中，行业集中度持续提升。 液晶显示器及触摸屏业务：公司液晶显示及触控产品所处行业技术更新快，下游应用领域日趋广泛，如移动互联领域、车载及工控领域、智能家居、智能制造等，这些领域主要受终端市场需求影响呈现周期性变化，并与国家整体宏观经济形势有一定的相关性。目前，全球液晶显示产业主要集中在日本、韩国、中国台湾和中国大陆。在国家产业政策的推动下，触控显示器件生产及相关精加工服务的技术水平不断发展成熟。中国大陆低成本、良好的投资环境以及长期的技术人才储备等方面的优势，吸引了一批国际知名触控显示企业转向中国大陆市场投资生产，形成了以京津、长三角以及珠三角地区为中心的国内重要的触控显示生产基地，为触控显示器件的生产和发展创造了有利条件。 覆铜板业务：公司覆铜板产品所处行业维持大者恒大的格局，龙头企业占据较大份额，集中度较高，国内 PCB产业持续扩大将带动国内覆铜板企业快速成长，且随着电子终端向5G、智能化、轻薄化的方向发展，高TG和无卤的覆铜板需求不断增加。 超声电子仪器业务：公司超声仪器产品所处细分行业为无损检测行业，随着高铁、地铁等轨道交通快速发展，国家对产品质量、工程安全要求越来越高，电力装机不断增加、石化管道不断延伸，作为检测手段之一的无损检测行业更加受到重视，行业的发展值得期待。 公司是中国电子电路行业协会名誉理事长单位及中国光学光电子行业协会液晶分会常务理事单位，长期入围全球PCB百强企业、中国电子元件百强企业的排序。 2023年上半年，公司属下汕头超声印制板公司及属下汕头超声覆铜板科技有限公司均进入中国电子信息行业联合会、中国电子电路行业协会联合发布的“第二十二届(2022)中国电子电路行业主要企业榜单”。 二、核心竞争力分析 公司长期深耕于印制线路板、液晶显示器及触摸屏、覆铜板及半固化片、超声电子仪器等四大产品领域，始终坚持以市场需求为导向，以科技创新为驱动力，以产品质量为根本，以客户服务为保障，不断增强自身的核心竞争力。所构筑形成的核心竞争优势主要体现在以下几个方面： 1、坚持技术创新，不断为企业发展注入新动能 公司始终坚持以科技创新为发展驱动力，以公司的省级重点工程技术研究中心、省级企业技术中心以及国家级博士后科研工作站为主体持续开展全员创新活动，拥有国务院特殊津贴专家、广东省“特支计划”科技创新领军人才、广东省“扬帆计划”培养高层次人才、全国劳动模范等一批高精尖技术人才组成的核心研发团队，自主创新研发实力不断增强。 连年来，公司已研发掌握了多项行业领先的核心技术，累计获得专利授权 555项（其中发明专利授权 146项），被评列为国家级创新型企业、国家级高新技术企业；公司技术水平长期保持国际先进、国内领先的行业地位。 报告期内，公司继续深入开展新产品、新工艺、新材料等技术研究开发活动 107项，并有 11项完成研发并投入生产应用，38项突破关键技术并部分应用于企业生产过程；获得专利授权 26项（其中：发明专利9项、实用新型17项）；并有1项专利获评第二十四届国家专利优秀奖（已公示）；1个项目列入“2023年广东省科技创新战略专项市县科技创新支撑（大专项+任务清单）项目”。雄厚的创新研发能力，为企业发展注入源源不断的动力。 2、优秀的品质管理，造就行业领先品牌 在质量管理方面，公司秉承稳妥扎实的一贯风格，通过深入推行卓越绩效、5S、6σ、TQM、TPM、APQP、IE管理等先进管理方法，不断强化提升全员质量意识，有效地构筑出事前预防、事中监测、事后检验的严密的质量控制体系，形成质量管控优势。目前公司已获 ISO9001认证、ISO14001认证、IATF16949认证、美国 UL认证、QC080000认证。 优秀的品质管理，既显著地降低了企业的生产经营成本，又树立了企业良好的品牌形象，提高了市场对企业及产品的识别度、认知度和信赖度。公司长期入围全球 PCB百强企业、中国电子元件百强企业的排序，“GOWORLD”牌、“CCTC”牌、“SLCD”牌、“汕头牌”在行业中享有高知名度，深受同行和客户认可。 3、完善客服体系，培育优质客户群 公司坚持践行“客户满意、员工满意、投资者满意、社会满意”的企业服务宗旨，将“客户满意”列为公司首要的服务目标，采取强化内部管理和外部联络两手并举的措施，不断打造提升自身的客户服务能力。在内部管理方面，公司通过持续强化研发部门、制造部门、品质部门、采购部门与市场部门的协调联动机制，不断加快公司整体的市场响应速度，提高产品的技术和品质水平。在外部联络方面，公司则不断完善国内外销售服务网点的建设，在美国、欧洲、日本等国家和地区均设有办事处，建成了较为完善的销售服务网点，不断提升为客户服务的便利性；并与国内外众多知名终端厂商建立了长期、稳定、互信、共赢的合作关系，公司多次获得国内外客户授予的最佳技术支持奖、最佳供应商、优秀合作伙伴等荣誉。及时、准确、高效的客户服务体系为公司建立长期、优质、稳定的客户群奠定了坚实的基础。 三、主营业务分析 概述 报告期内，在全球经济复苏放缓、国际环境复杂严峻的背景下，电子行业整体需求进一步承压，市场竞争较为激烈。面对这一形势，公司顺应国内产业升级发展趋势，积极推进市场战略调整和产品技术改进。一方面持续深化与战略客户的合作，加大雷达板、高端HDI、盖板等产品的市场推广，充分挖掘通信、汽车电子、智能家居、工控等领域的市场潜力，积极培育新的业务增长点，努力降低行业需求不足所带来的影响，为公司未来发展筑牢“压舱石”。另一方面，公司紧跟行业发展趋势，积极开展新技术、新产品研发，着力提升高阶印制板产品精密度及稳定性，推动公司显示触控全贴合规模化发展，更好地满足客户对高端产品的需求及一体化配套服务，为企业高质量发展提供创新“动力源”。与此同时，公司进一步强化产业链管理和精细化管理，从内部资源整合、生产流程优化、智能制造深化等方面着手，进一步提升产品品质管控和生产效率，促进公司经营发展提质增效。报告期内，面对复杂的外部环境，公司在经营方面做了不懈的努力，但由于市场需求疲软，订单不足，加上控股子公司汕头超声印制板（三厂）有限公司试产期间和投产初期亏损，公司的销售及盈利水平出现下滑。2023年上半年公司实现营业收入 262,351.13万元，归属于母公司的净利润 6,827.31万元，同比分别下降 22.70%和 60.99%。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 □适用 ?不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
（1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 持有其他上市公司股权情况
（3） 衍生品投资情况 ?适用 □不适用 1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 ?适用 □不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 报告期内，汕头超声印制板（二厂）有限公司实现营业收入 77,942.25万元、净利润 5,784.53万元，比上年同期分别下降 21.95%和 40.25%。主要原因系市场需求疲软，订单不足，致使公司销售及利润下降。 报告期内，汕头超声印制板（三厂）有限公司实现营业收入 5,300.87万元、净利润亏损 4,260.48万元。主要原因系市场需求疲软，订单不足，公司产能利用率较低，加上项目投产初期运营成本相对较高，致使公司出现亏损。 报告期内，汕头超声显示器（二厂）有限公司实现营业收入 28,058.50万元、净利润 1,362.44万元，比上年同期分别下降 25.58%和 47.40%。主要原因系行业竞争激烈，市场需求受到一定的冲击，导致公司营业收入和净利润受到较大影响。 报告期内，汕头超声显示器技术有限公司实现营业收入 60,802.58万元、净利润 2,745.49万元，比上年同期分别下降 18.73%和 33.23%。主要原因系终端市场需求不足，产品价格下滑，致使公司销售收入及利润收益下降。 报告期内，汕头超声显示器有限公司实现营业收入 9,271.93万元、净利润 213.31万元，比上年同期分别下降 11.60%和 36.49%。主要原因系受外部市场需求减弱影响，公司液晶显示产品订单不足，给业绩带来负面影响。 报告期内，汕头超声覆铜板科技有限公司实现营业收入 46,692.39万元、净利润亏损 1,148.58万元。 主要原因系 PCB市场需求疲软，产品价格下降，公司毛利率进一步下降，致使公司出现亏损。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 未来公司主要面临的风险因素是：宏观经济大幅波动、市场竞争激烈、汇率波动、原材料价格波动等方面带来的压力和影响。 （1）宏观经济大幅波动 公司所处的行业与宏观经济波动以及电子信息产业的整体发展状况相关性较大，宏观经济波动对下游行业，如汽车电子、工业控制、消费电子、智能家居等行业产生不同程度的影响，进而影响印制线路板、液晶显示器及覆铜板的需求。因此，若宏观经济出现较大波动，将影响下游行业景气度，导致公司产品需求下降。 （2）市场竞争激烈 随着电子产品技术迭代更新，公司主导产品所处行业获得长足的发展，但市场竞争也日趋激烈。因此，若公司未能根据行业发展趋势、客户需求变化、技术进步方向及时进行技术创新和业务模式革新，则公司竞争优势可能降低，行业地位可能下滑。 （3）汇率波动 公司大部分产品出口海外市场，而只有部分原辅材料、关键设备等需要进口，因此人民币汇率波动将影响公司经营业绩，公司面临一定的汇率波动风险。 （4）原材料价格波动 公司生产经营所使用的主要原材料包括覆铜板、铜球、铜箔、半固化片、干膜、油墨等，原材料供应的稳定性和价格走势将影响公司生产的稳定性和盈利能力。虽然公司与上游供应商已形成较为稳定的合作关系，但不能排除由于相关原材料供需结构变化导致供应紧张或者价格发生波动，进而对公司产品成本和盈利能力带来不利影响的可能性。 针对上述风险因素，公司将积极采取以下措施应对：一是紧盯全球经济形势及行业发展趋势，根据市场需求变化及时调整产品结构，持续加大中高端产品的市场开发力度，准确把握终端市场应用节奏，扩大产品的应用领域，减少单一领域产品行业竞争及更替给公司带来的经营风险；二是及时跟进新兴技术发展水平，加大新技术、新工艺的研发力度，为应对新技术的冲击及时做好准备；三是持续关注汇率波动情况，通过及时结算外汇、缩短应收账款期限、适当增加美元负债、远期结售汇等措施以应对汇率波动带来的影响；四是持续关注原材料价格波动，优化采购计划，强化原材料供应链管理，建立原材料价格监控工具，与上下游加强联动，保障供应链的安全、稳定；五是优化产品结构和产品升级，进一步提升公司综合竞争力。 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 ?不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 ?是 □否 环境保护相关政策和行业标准 1. 《中华人民共和国环境保护法》； 2. 《中华人民共和国水法》； 3. 《中华人民共和国水污染防治法》； 4. 《中华人民共和国大气污染防治法》； 5. 《中华人民共和国环境噪声污染防治法》； 6. 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》； 7. 《中华人民共和国土壤污染防治法》； 8. 《广东省环境保护条例》； 9. 《广东省地表水环境功能区划》（粤环〔2011〕14号）； 10. 《广东省固体废物污染环境防治条例》； 11. 《广东省实施〈中华人民共和国环境噪声污染防治法〉办法》； 12. 《广东省地下水环境功能区划》（粤府函〔2009〕459号）； 13. 《广东省环境保护厅关于印发南粤水更清行动计划（修订本）（2017~2020年）的通知》（粤环〔2017〕28号）； 14. 《建设项目环境影响评价技术导则—总纲》（HJ 2.1-2016）； 15. 《环境影响评价技术导则—大气环境》（HJ 2.2-2018）； 16. 《环境影响评价技术导则—地表水环境》（HJ 2.3-2018）； 17. 《环境影响评价技术导则—地下水环境》（HJ 610-2016）； 18. 《环境影响评价技术导则—声环境》（HJ 2.4-2009）； 19. 《环境影响评价技术导则—生态影响》（HJ 19-2011）； 20. 《环境影响评价技术导则—土壤环境（试行）》（HJ 964-2018）； 21. 《大气污染物排放限值》DB44/ 27—2001； 22. 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）； 23. 《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）； 24. 《印刷行业挥发性有机化合物排放标准》（DB44/815-2010）； 25. 《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019）； 26. 广东省地方标准《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）； 27. 电子工业水污染物排放标准 GB 39731-2020； 28. 大气污染物综合执行标准 GB 16297-1996； 29. 恶臭污染物排放标准 GB 14554-93； 30. 电镀污染物排放标准 GB 21900-2008； 31. 四川省固定污染源大气挥发性有机物排放标准 DB51/2377-2017； 32. 《电镀水污染物排放标准》（DB44/1597-2015）。 环境保护行政许可情况 汕头超声印制板公司已取得排污许可证证书，编号：914405006175331222001Z；有效期限：自2021年12月7日至2026年12月6日止。 汕头超声印制板(二厂)有限公司已取得排污许可证证书，编号：914405007287510690001W；有效期限：自2021年12月2日至2026年12月1日止。 四川超声印制板有限公司已取得排污许可证证书，编号：91510700708972585E001R；有效期限：自2021年4月22日至2026年4月21日止。 汕头超声显示器技术有限公司已取得排污许可证证书，编号：91440500590052969E001V；有效期限：自2020年8月19日至2023年8月18日止。 汕头超声覆铜板科技有限公司原资产划转单位广东汕头超声电子股份有限公司覆铜板厂已取得排污许可证证书，编号：91440500707531729L001V；有效期限：自2021年10月22日至2026年10月21日止。目前，排污许可证正在办理变更。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
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