[中报]领湃科技(300530):2023年半年度报告
原标题:领湃科技:2023年半年度报告 2023年半年度报告 二〇二三年八月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈风华、主管会计工作负责人郑敏及会计机构负责人(会计主管人员)陈辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划和目标等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在经营管理中可能面临的风险与应对措施已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................................................. 8 一、公司简介 ........................................................................................................................................................................... 8 二、联系人和联系方式 ........................................................................................................................................................ 8 三、其他情况 ........................................................................................................................................................................... 8 四、主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................................................... 9 五、境内外会计准则下会计数据差异........................................................................................................................... 10 六、非经常性损益项目及金额 ........................................................................................................................................ 10 第三节 管理层讨论与分析......................................................................................................................................................... 11 一、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................................... 11 二、核心竞争力分析 ........................................................................................................................................................... 13 三、主营业务分析 ............................................................................................................................................................... 13 四、非主营业务分析 ........................................................................................................................................................... 16 五、资产及负债状况分析 .................................................................................................................................................. 16 六、投资状况分析 ............................................................................................................................................................... 17 七、重大资产和股权出售 .................................................................................................................................................. 21 八、主要控股参股公司分析 ............................................................................................................................................. 22 九、公司控制的结构化主体情况 .................................................................................................................................... 23 十、公司面临的风险和应对措施 .................................................................................................................................... 23 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 .......................................................................................... 24 第四节 公司治理 ........................................................................................................................................................................... 25 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ........................................................................ 25 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ........................................................................................................ 25 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 ............................................................................................... 26 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ..................................................... 26 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................................................................. 29 一、重大环保问题情况 ...................................................................................................................................................... 29 二、社会责任情况 ............................................................................................................................................................... 29 第六节 重要事项 ........................................................................................................................................................................... 30 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项........................................................................................................................... 30 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ................................................................... 31 三、违规对外担保情况 ...................................................................................................................................................... 31 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................................... 31 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ................................................. 31 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ................................................................................. 31 七、破产重整相关事项 ...................................................................................................................................................... 32 八、诉讼事项 ......................................................................................................................................................................... 32 九、处罚及整改情况 ........................................................................................................................................................... 32 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ................................................................................................... 32 十一、重大关联交易 ........................................................................................................................................................... 33 十二、重大合同及其履行情况 ........................................................................................................................................ 35 十三、其他重大事项的说明 ............................................................................................................................................. 37 十四、公司子公司重大事项 ............................................................................................................................................. 37 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................................................... 39 一、股份变动情况 ............................................................................................................................................................... 39 二、证券发行与上市情况 .................................................................................................................................................. 41 三、公司股东数量及持股情况 ........................................................................................................................................ 41 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% ........................................................................................................................................................................................ 43 五、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................................................................................................. 43 六、控股股东或实际控制人变更情况........................................................................................................................... 43 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................................................. 45 第九节 债券相关情况 .................................................................................................................................................................. 46 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................................................... 47 一、审计报告 ......................................................................................................................................................................... 47 二、财务报表 ......................................................................................................................................................................... 47 三、公司基本情况 ............................................................................................................................................................... 65 四、财务报表的编制基础 .................................................................................................................................................. 65 五、重要会计政策及会计估计 ........................................................................................................................................ 65 六、税项 .................................................................................................................................................................................. 86 七、合并财务报表项目注释 ............................................................................................................................................. 87 八、合并范围的变更 ........................................................................................................................................................ 132 九、在其他主体中的权益 ............................................................................................................................................... 136 十、与金融工具相关的风险 .......................................................................................................................................... 141 十一、公允价值的披露 ................................................................................................................................................... 143 十二、关联方及关联交易 ............................................................................................................................................... 144 十三、股份支付 ................................................................................................................................................................. 150 十四、承诺及或有事项 ................................................................................................................................................... 151 十五、资产负债表日后事项 .......................................................................................................................................... 152 十六、其他重要事项 ........................................................................................................................................................ 152 十七、母公司财务报表主要项目注释........................................................................................................................ 154 十八、补充资料 ................................................................................................................................................................. 161 备查文件目录 一、经公司法定代表人签名的2023年半年度报告文本原件。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件的备置地点：公司董事会办公室 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 ?适用 □不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递 延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之 间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定 的单项交易而确认的租赁负债，以及确认的弃置义务相关预计负债，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按 照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其 他相关财务报表项目。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 主要系代扣个人所得税手续费返还 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）行业发展情况 1、新能源电池行业 在全球碳中和的大趋势下，各国的环保意识不断加强，政府持续对清洁能源发展提供支持，新能源电池行业作为低 碳、环保的重要产业领域，受到了越来越多的关注。 新能源动力电池作为关键部件，在电动汽车蓬勃发展的过程中，相关需求呈现快速增长的趋势。乘用车领域，消费 者对于绿色出行方式的追求，大幅提升了电动汽车的产销规模，根据乘联会新能源市场分析报告，2023年上半年，全国 新能源汽车产量355万辆，同比增长41.1%，零售销量309万辆，同比增长37.3%；但细分市场的销售具有较大差异，A0 级及以上车型保持增长态势，而A00级车型在2023年上半年零售销量同比下滑40.7%，对部分车企及电池厂商影响较大。 整体而言，电动汽车的快速发展，进一步推动新能源电池企业在技术研发上不断进行创新，提高电池的能量密度、充电 速度以及寿命，以满足消费者对于续航里程和性能的要求。商用车领域同样存在着电动化的转变，物流、运输等领域的 电动商用车具有降低运营成本和环保效益的优势，受到市场的广泛青睐，在城市建设和交通规划方面，公交车、出租车 等交通工具的电动化日益成为发展新导向。 同时，受多项政策推动储能电池行业也正迎来重大的发展机遇；近几年，国家相继发布《关于加快推动新型储能发 展的指导意见》（发改能源规〔2021〕1051号）、《“十四五”新型储能发展实施方案》（发改能源〔2022〕209号） 等政策，强调新型储能对实现“双碳”目标的重要意义，明确了储能产业各阶段的发展目标。在上述政策背景下，随着 可再生能源如光伏、风电的快速发展，储能电池作为应用最广泛的新型储能设备，未来的增长空间可期。根据 CNESA DataLink全球储能数据库的不完全统计，2023年上半年，中国新型储能设备行业仍保持较高增速，新增投运规模8.0GW/16.7GWh，超过去年新增规模，截至 2023年 6月底，中国已投运电力储能项目累计装机规模 70.2GW，同比增长 44%，其中新型储能累计装机占比达到30%。 在市场持续向好的背景下，公司紧抓机遇，积极布局储能电池项目，坚持以技术创新为内生动力，不断加强技术研 发，持续优化产品结构，扩大产能规模，以高安全、长寿命和低成本的产品满足不同客户对新能源动力电池的多样化需 求，实现核心竞争力的有效提升。 2、表面工程化学品行业 公司表面工程化学品产品主要应用于下游表面工程生产加工行业。报告期内，受国内外宏观形势影响以及国家对房 地产的调控政策，表面工程化学品行业的下游客户需求萎缩。表面工程化学品行业主要下游如五金卫浴行业、汽车行业 和电子信息制造行业，在上半年的市场景气度有所回落。 （二）业务概况 1、新能源电池业务 公司以“领湃新能源”作为新能源电池业务板块品牌，秉承“技术领先，澎湃动力”的使命，专注于新能源汽车动 力电池、储能电池产品的研发、生产和销售，产品类别覆盖电芯、模组、系统集成，重点布局新能源汽车、储能应用领 域，致力于为全球新能源市场提供一流的解决方案，以领先的技术推动新能源产业高质量可持续发展。 报告期内，公司主动收缩表面工程化学品业务，2023年 5月，公司完成了对全资子公司惠州达志 100%股权的转让， 同时公司新能源电池战略调整，且受到新能源汽车 A00级细分市场整体销售大幅下滑的影响，公司上半年实现营业收入 8,212.17万元，同比下降50.15%。公司坚定发展新能源业务，积极布局储能市场，第二条新能源电池生产线正式量产投 料。公司推行降本增效措施取得成效，管理费用、财务费用等均有所下降，体现公司管理效率的提高以及可持续发展理 念的贯彻。 报告期内，公司加强体系制度建设，不断优化公司管理架构。公司持续加强研发力度，深入开展产品研发，具备材 料、电芯、模组及PACK的独立开发测试能力，产品在安全性、循环寿命、成本等方面具有行业竞争优势；公司快速提升 产线生产能力，在动力电池方面，与北京汽车制造公司、山东雷驰新能源汽车等新能源车企持续合作，产品获得市场进 一步认可；在储能电池方面，公司自主研发的长寿命高安全型 280AH 磷酸铁锂电芯开发完成，随着系统集成模组线、第 二条产线建设完成，标志着公司在新能源电池领域的生产能力迈向了新的台阶，丰富了公司的产品体系，有助于提高公 司的行业竞争力。 2、表面工程化学品业务 公司业务涉及表面工程化学品行业，主要产品包括涂镀添加剂与涂镀中间体等，广泛应用于汽车、机械、电子材料、 涂料、建筑、船舶、航空航天等领域。报告期内，公司通过公开挂牌转让全资子公司惠州达志 100%股权，持续收缩表面 工程化学品业务，集中现有资源优势加速发展公司新能源电池业务。 （三）经营模式 1、新能源电池业务的经营模式 报告期内，公司大力推进新能源电池产能提升，不断提高产品交付能力。研发方面，公司拥有自主研发团队并通过 与各大高校科研院所开展”产、学、研”的合作进行新产品、新技术的研发。以市场需求为导向，以高安全、长寿命和 低成本为核心竞争力进行产品开发。启动、完成 100Ah电芯产品试产以及 280Ah电芯产品产线投产。公司新能源电池研 发中心已形成一定的电芯、模组、PACK产品设计、试制、调试、验证能力，为公司电池及电池系统集成产品研发提供有 力支持。 生产方面，公司根据客户订单、公司产能以及原材料的供应情况合理组织安排生产，并对标行业，开展质量改善、 精益管理，追求更高标准和更高质量的产品生产，持续提升产品优率，不断完善原料供应、生产管理、产品交付全栈式 管理，确保高质高效交付产品。 采购方面，公司已获得IATF16949质量体系认证，严格按照相关要求评价和选择供应商，并按照相关程序对供应商进行绩效考核和再评价。持续开展上游原材料价格波动市场分析，通过与核心原材料供应商建立战略合作关系等方式， 确保供应链的稳定及材料成本优势。 营销方面，坚持“动力+储能”双轮驱动，通过积极配合动力客户开发新车型，从乘用车到商用车，创造更多动力可能；通过对家储、工商储及大储方向的多维尝试，拓宽更多市场渠道。围绕目标客户提供多应用场景的能源解决方案， 致力为客户创造更多价值。 2、表面工程化学品业务的经营模式 公司表面工程化学品业务拥有独立的研发、采购、生产和销售体系，主要通过销售涂镀添加剂、涂镀中间体等产品 实现盈利。研发方面，公司通过自主研发与“产、学、研”合作研发相结合的方式，在依靠公司研发团队和核心技术人 员自主研发的同时，通过与各大科研院所的合作进行新产品、新技术的开发，在新型环保涂镀中间体产业化等工艺技术 方面取得了业内领先成果。采购方面，公司在考虑市场因素的基础上通过双方协商定价的方式购买生产所需原材料，通 过建立稳定的采购体系，并建立与原材料采购有关的质量控制管理制度来保证公司采购的稳定性。生产方面，公司根据 各产品的市场销售情况和市场需求预测，在参考客户订单情况的基础上组织安排生产。营销方面，公司主要采用直销模 式，产品主要销售给下游涂镀生产加工企业和涂镀添加剂生产厂商，公司根据产品成本及期望毛利率拟定产品期望售价， 并综合考虑不同的客户类型、客户规模、产品推出市场的时间等因素，对具体销售价格进行适度调整。 （四）主要的业绩驱动因素 报告期内，公司将继续受益于多个关键因素，推动新能源电池业务发展，同时也将不断努力应对挑战，以保持竞争 优势。 1. 新能源汽车市场持续增长 在“双碳”国家战略目标的引领下，新能源汽车市场将继续保持增长势头，为锂离子动力电池的需求提供强劲支撑。 公司将继续推进核心产品的研发和量产，同时积极开展前沿产品的研发及储备研发，以满足不同客户对新能源动力电池 的多样化需求。与下游客户的深度合作将进一步巩固市场地位，抓住全球汽车产业电动化发展的机遇。 2. 储能电池市场潜力释放 在国家发展改革委、国家能源局等部委的政策引导下，储能电池市场持续释放潜力。公司将积极响应政策，加大在 储能电池领域的布局，满足多元化储能需求。随着我国新型储能装机规模不断增长，公司将充分发挥技术创新的内生动 力，积极参与市场竞争，推动储能电池市场的拓展。 3. 技术创新驱动增长 公司将继续以技术创新为核心驱动力，不断提升产品性能和技术水平，以满足市场对高能量密度、高可靠性、高安 全性、长寿命电池产品的需求。通过与高校等合作，紧密关注科研前沿，保持行业领先地位，为公司业务增长提供坚实 的技术支持。 4. 国家政策支持和市场需求 国家在能源、环保和产业发展方面的政策引导将持续为公司提供有利的市场环境。公司将充分利用政策支持，适应 市场需求变化，灵活调整产品策略和市场定位，进一步拓展市场份额，实现业务的稳健增长。 5. 持续改进的运营管理 为应对业务增长和市场竞争，公司将继续加强内部运营管理，优化生产流程和供应链，提高生产效率和产品质量。 通过持续改进，公司将更好地满足客户需求，增强市场竞争力。 在未来的发展中，公司将紧密把握市场机遇，不断创新和进取，以实现业务的可持续增长。 二、核心竞争力分析 报告期内，公司继续巩固并拓展了其在动力和储能领域的核心竞争力，坚持以高安全、低成本、长寿命为核心目标， 不断推动技术创新和团队协同，以应对市场的挑战和变化。 1. 核心团队及人才优势 公司的新能源电池核心管理团队继续保持稳定，团队成员的专业经验和行业背景为新能源电池的生产和开发提供了坚 实的支持。同时，公司在报告期内进一步注重人才引进和培养，吸引了更多优秀人才加入，为公司未来的创新和发展提 供了更广阔的空间。 2. 持续的技术优势 报告期内，公司在技术创新方面取得了新的突破，致力于研发更高能量密度、更高可靠性、更高安全性、更长寿命的 电池产品和解决方案。公司新能源电池研发中心继续发挥关键作用，已经在衡阳建立小试线、中试线，拥有完善的试验 中心和现代化的电池样品产线，将前沿技术更快地转化为实际产业。 3.全面的开发测试能力 公司在材料、电芯、模组、PACK及储能簇的独立开发测试能力得到进一步强化。报告期内，公司继续加强产品的安 全性、循环寿命和成本等方面的研发，以确保产品在市场上的竞争优势。公司凭借独立的自主知识产权和丰富的研发成 果，继续在材料体系设计、产品开发和生产制造核心技术方面保持领先地位。 4.敏锐的市场应对能力 报告期内，公司敏锐捕捉对应市场的需求变化，持续关注市场动态，灵活调整市场战略，以适应新能源电池领域的竞 争环境变化。同时根据对市场战略的调整，迅速加快储能产品的研发和市场布局。公司坚信，对市场变化的敏感度和及 时应对反应将进一步增强其在行业内的竞争能力。 在未来的发展中，公司将继续致力于技术创新、团队建设和市场拓展，以保持并提升在动力和储能领域的核心竞争力， 实现可持续发展和长期增长。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业 务”的披露要求 报告期内上市公司从事锂离子电池产业链相关业务的海外销售收入占同期营业收入30%以上 □适用 ?不适用 占公司营业收入10%以上的行业、产品或地区情况 ?适用 □不适用 单位：元
占公司最近一个会计年度销售收入30%以上产品的销售均价较期初变动幅度超过30%的 ?适用 □不适用 不同产品或业务的产销情况
?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
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