[中报]莱宝高科(002106):2023年半年度报告
原标题:莱宝高科:2023年半年度报告 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 12 一、公司简介 .............................................................. 12 二、联系人和联系方式 ...................................................... 12 三、其他情况 .............................................................. 12 四、主要会计数据和财务指标 ................................................ 13 五、境内外会计准则下会计数据差异 .......................................... 13 六、非经常性损益项目及金额 ................................................ 14 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 15 一、报告期内公司从事的主要业务 ............................................ 15 二、核心竞争力分析 ........................................................ 15 三、主营业务分析 .......................................................... 17 四、非主营业务分析 ........................................................ 21 五、资产及负债状况分析 .................................................... 21 六、投资状况分析 .......................................................... 24 七、重大资产和股权出售 .................................................... 27 八、主要控股参股公司分析 .................................................. 27 九、公司控制的结构化主体情况 .............................................. 29 十、公司面临的风险和应对措施 .............................................. 29 第四节 公司治理 .............................................................. 32 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 .................... 32 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 .................................. 32 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 .............................. 32 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ............ 32 第五节 环境和社会责任 ........................................................ 33 一、重大环保问题情况 ...................................................... 33 二、社会责任情况 .......................................................... 38 第六节 重要事项 .............................................................. 40 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ................................ 40 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 .................. 40 三、违规对外担保情况 ...................................................... 40 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................ 40 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .......... 41 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ........................ 41 七、破产重整相关事项 ...................................................... 41 八、诉讼事项 .............................................................. 41 九、处罚及整改情况 ........................................................ 41 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ................................ 41 十一、重大关联交易 ........................................................ 41 十二、重大合同及其履行情况 ................................................ 43 十三、其他重大事项的说明 .................................................. 46 十四、公司子公司重大事项 .................................................. 47 第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 48 一、股份变动情况 .......................................................... 48 二、证券发行与上市情况 .................................................... 49 三、公司股东数量及持股情况 ................................................ 50 四、董事、监事和高级管理人员持股变动 ...................................... 52 五、控股股东或实际控制人变更情况 .......................................... 52 第八节 优先股相关情况 ........................................................ 53 第九节 债券相关情况 .......................................................... 54 第十节 财务报告 .............................................................. 55 一、审计报告 .............................................................. 55 二、财务报表 .............................................................. 55 三、公司基本情况 .......................................................... 73 四、财务报表的编制基础 .................................................... 74 五、重要会计政策及会计估计 ................................................ 74 六、税项 .................................................................. 92 七、合并财务报表项目注释 .................................................. 93 八、在其他主体中的权益 ................................................... 124 九、与金融工具相关的风险 ................................................. 125 十、公允价值的披露 ....................................................... 128 十一、关联方及关联交易 ................................................... 129 十二、承诺及或有事项 ..................................................... 132 十三、资产负债表日后事项 ................................................. 132 十四、其他重要事项 ....................................................... 132 十五、母公司财务报表主要项目注释 ......................................... 134 十六、补充资料 ........................................................... 141 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人臧卫东、主管会计工作负责人梁新辉及会计机构负责人(会计主管人员)郑延昕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 释义
重大风险提示 一、经营风险 鉴于公司中大尺寸电容式触摸屏及其全贴合产品为公司营业利润的主要来源，受全球经济衰退风险仍未出现显著积极变化、通货膨胀有所缓解、消费信心不足等综合因素影响，全球笔记本电脑等消费类电子产品出货量 2023年上半年虽环比 2022年下半年有所回升，但同比 2022 年上半年仍有一定幅度下降；受去年同期出货量下降、比较基数降低等影响，2023 年下半年出货量有望同比上升，但受全球经济下行压力、通货膨胀、地缘政治、消费者未来收入预期下降等综合因素影响，最终能否实现上升存在较大的不确定性。受全球显示面板市场需求以及中小尺寸触摸屏市场需求持续不振、显示面板产线的产能利用率较低、嵌入式结构（On Cell/In Cell）触控显示一体化技术日益进步等综合影响，显示面板厂商向On-Cell、In-Cell 结构触控显示屏投入了更多产能，使 On-Cell、In-Cell 结构在笔记本电脑用触摸屏的市场占有率逐步攀升，相应对外挂式触摸屏的替代竞争威胁日益增强；以智能手机为典型市场的中小尺寸外挂式触摸屏厂商为摆脱智能手机市场需求不振的不利影响，逐步向中大尺寸外挂式触摸屏市场进军，进一步加剧了中大尺寸外挂式触摸屏市场的竞争形势，价格竞争日趋激烈。此外，显示面板厂商大力推广 On-Cell 结构、In-Cell 结构的触控显示屏在汽车等终端的应用，日益挤占外挂式结构（G-G、OGS、OGM、GF2 等）电容式触摸屏厂商的市场空间，对目前以公司为代表的全部为外挂式结构电容式触摸屏的厂商带来的替代竞争威胁日益加大，公司中大尺寸电容式触摸屏及其全贴合产品市场及订单波动和价格变化将对公司经营业绩产生较大影响。 为应对上述风险，公司将采取积极应对措施，一方面将持续投入研发资源，进一步加大新产品、新技术、新工艺、新设备等开发力度，开发可量产的新产品，力争尽早实现3A Coating、新型结构触控面板等新产品量产。一方面将大力推广超硬 AR 镀膜、金属网格不可见结构电容式触摸屏、微电腔显示（MED）等新技术、新产品的市场应用。一方面将重点开发国际知名的整机品牌客户和全球知名的汽车总成一级厂商（Tier 1）客户等海外市场，力争海外市场开发取得新的突破。持续优化玻璃基/PI基 Mini LED背光、仿木纹盖板玻璃等新产品开发，尽早具备产品化和量产条件，不断培育出新的业务增长点；通过参股投资合作伙伴并在此基础上进一步加强微电腔显示（MED）技术和产品的研发和业务合作，强化和提升公司在彩色电子纸显示技术的储备和核心竞争力，培育新的业务增长点，积极促进公司在彩色电子纸显示产业的规划发展项目落地实施，致力于长远可持续发展。 二、技术风险 公司自主掌握 G-G结构和 OGS结构、OGM结构、SFM结构、AOFT结构等不同结构的电容式触摸屏产品的设计和制作工艺技术，拥有自主知识产权，除 SFI结构、OFM结构仅具备小批量生产能力外，其他各种结构的电容式触摸屏产品均已批量生产，SFM 结构产品良品率大幅提升但与 OGM 良品率存在一定的差距，其余产品的良品率水平保持较为稳定的水平。在中大尺寸电容式触摸屏方面，显示面板厂商不断加大 On-Cell、In-cell等结构的触控显示屏对笔记本电脑和汽车等市场的推广应用力度，技术性能不断提升，对现有 G-G、OGS、OGM、GF2等外挂式结构的中大尺寸触摸屏市场构成日益加大的竞争压力。 此外，以 LTPS TFT、氧化物半导体 TFT、AMOLED等新技术生产线陆续投产，产品向平板电脑、智能手机等终端市场广泛渗透，并随着全球高世代 TFT-LCD 面板线新增产能逐步释放，高世代显示面板生产线将继续向中小尺寸面板市场释放产能，逐步侵蚀公司的 G2.5非晶硅 TFT-LCD面板产品市场，公司 G2.5 TFT-LCD显示面板面临的市场竞争压力持续加大，如公司不能持续提升该产品技术的性能和性价比水平，将面临较大的市场竞争压力和风险。 为积极应对上述风险，公司将通过设备自动化改造、优化产品结构和工艺、试点并逐步推行标准成本管理、以 ERP、MES等信息化管理系统为核心的智能化运营等措施，进一步提升各类触摸屏产品的生产效率、良品率及成本控制，2023 年将持续优化现有的 SFM结构、OGM 结构等中大尺寸电容式触摸屏的量产工艺，提升良品率和生产效率；进一步加大新产品、新技术、新工艺、新设备等开发力度，开发可量产的新产品，力争尽早实现3A Coating、新型结构触控面板等新产品量产；研发卷对卷（R2R）涂布工艺及柔性薄膜材料，力争 2023 年形成具备量产能力的新材料产品；持续优化玻璃基/PI基 Mini LED 背光、仿木纹盖板玻璃等新产品开发，尽早具备产品化和量产条件，不断培育出新的业务增长点。 三、汇率变动风险 公司出口销售主要以美元结算，结算货币与人民币之间的汇率可能随着国内外政治、经济环境的变化而波动，具有较大的不确定性，导致公司面临汇率变动风险。2023 年下半年，受产品最终销售客户分布等因素影响，公司出口销售占比仍然较大，美元与人民币之间的汇率变动可能使公司的汇兑损益增加。 为积极应对上述风险，公司将紧密跟踪汇率走势，适时、适度开展外汇衍生品交易，提前做好外汇资金财务规划，在确保运营外汇资金需求的同时，努力降低可能造成的汇兑损失。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司的主要业务为研发和生产平板显示材料及触控器件，现有的主导产品包括中小尺寸平板显示器件用 ITO 导电玻璃、彩色滤光片（CF）、TFT-LCD 面板及模组和中大尺寸电容式触摸屏，其中触摸屏包括触摸屏面板、触摸屏模组、一体化电容式触摸屏、全贴合等产品。ITO导电玻璃、彩色滤光片、TFT-LCD面板最终主要应用于智能家居、办公、车载、医疗、工控、电子标签等终端产品的小尺寸显示面板（10 英寸以下，以 3.5英寸以下为主），中大尺寸电容式触摸屏最终主要应用于触控笔记本电脑、一体化计算机等 PC终端产品的触摸屏、以及应用于汽车终端的触摸屏。 公司产品的经营模式为以销定产，大部分产品具有较为显著的多品种、小批量的定制化产品特征。公司所处行业为电子元器件行业，细分行业为中小尺寸平板显示材料行业和触摸屏行业，随着终端应用产品需求的季节性周期变化特征，公司主导产品将相应产生一定的周期性变化特征。 行业地位方面，公司在中高档 ITO导电玻璃方面位居国内前列的市场地位，彩色滤光片以自用为主，TFT-LCD面板仅有一条 2.5代线，主要以满足多品种、小批量的定制化订单为主，市场占有率较为有限；公司拥有国内目前唯一一条批量生产的第 5 代触摸屏生产线，是全球笔记本电脑用触摸屏细分市场的龙头厂商，车载触摸屏出货量国内领先，整体而言，公司在国内中大尺寸电容式触摸屏市场位居行业前列的优势地位。 二、核心竞争力分析 报告期内，公司通过持续研发一系列新产品、新工艺、新技术等继续强化和巩固核心竞争力，为致力于长远可持续发展，公司持续研发新产品、新技术、新工艺，努力不断培育新的业务与利润增长点，主要表现在以下方面： 1、拥有较强技术优势：公司专业、专注于平板显示材料行业 30 多年，自主完整掌握显示材料、器件及触摸屏技术，核心技术涵盖超薄玻璃基板加工、低电阻 ITO镀膜、金属镀膜、光刻、化学气相沉积（CVD）、刻蚀、液晶显示模组组装、电容式触摸屏模组组装、柔性 TFT-Array驱动基板、全贴合技术、各类光学功能膜层制作、超硬 AR 镀膜、柔性触Electric-Chamber Display，简称 MED，又称“电浆显示”）技术等一系列设计及超级精密制作工艺技术，大部分加工精度为微米、纳米级。 2、产品丰富且规格齐全：公司的主导产品包括中小尺寸平板显示器件用 ITO 导电玻璃、彩色滤光片（CF）、TFT-LCD面板及模组、电子纸显示用 TFT-Array和 CF、中大尺寸电容式触摸屏，结合利用已有 2.5代 TFT-LCD显示面板产线资源，已自主掌握微电腔显示屏（MED）用驱动背板（Array）和反射式彩膜（R-CF）的设计及制作工艺技术并具备相应中小尺寸产品的批量生产能力；结合利用小尺寸 TFT-LCM 显示模组产线资源，并添置部分生产设备，已建设微电腔显示（MED）模组中试线，成功制作出多款 MED 显示屏样品，并开始在整机品牌客户验证推广销售，努力将其培育成为新的业务增长点；整体而言，公司可提供液晶显示、电子纸显示及触控器件的完整技术解决方案，产品规格品种齐全，广泛应用于平板电脑、触控笔记本电脑、一体化计算机、电子纸平板、彩色电子书阅读器、扩展显示器等消费电子应用领域及车载、医疗、工业、办公、电子公交站牌的控制面板等专业应用领域。 3、拥有雄厚的技术积累和前瞻性的技术储备：在触摸屏技术方面，公司自主开发出采用金属镀膜制作成金属网格（Metal Mesh）的一体化电容式触摸屏（以下简称“OGM”）的设计及制作工艺，在此基础上持续开发出新结构 OGM 产品，均已实现批量生产；公司已自主设计开发出采用多种柔性基板的 SFM结构、AOFT结构的柔性触摸屏新产品，采用自制 SFM结构柔性触摸屏面板的 GMF结构电容式触摸屏模组产品自 2020年起量产销售，销量逐年增长；公司 2021 年自主开发的 AOFT 结构的电容式触摸屏新产品具有更轻、更薄的性能优点，2021 年开始量产销售，并广泛应用于中高端触控笔记本电脑、一体化计算机等领域；公司成功研发出更耐摩擦的超硬 AR 镀膜技术，并已在客户多个项目推广应用；成功开发出通用性更强的新型结构电容式触摸屏技术，可搭载应用于高分辨率显示面板（含 AMOLED 显示面板），提升触控显示屏的外观效果，广泛应用于中高端笔记本电脑。 在车载触摸屏技术方面，公司凭借自主设计开发的全球技术性能一流的一体黑工艺技术，已获得多家车载触摸屏客户的充分认可，并在此基础上持续研发出效果更佳的新一代一体黑工艺技术，并拓展应用至车载触摸屏、中高端触控笔记本电脑等产品。此外，公司 2022年成功开发出仿木纹盖板玻璃、雾面屏一体黑、3D 曲面 AG/AR/AF 成膜等技术，有助于汽车终端座舱具有更好的一体化显示效果，为公司车载触摸屏产品进军中高端汽车市场奠定更为坚实的技术基础。在新型显示技术方面，公司持续优化玻璃基和 PI基 Mini LED、MED 屏及其配套的驱动背板（Array）和反射式彩膜（R-CF）等新产品的设计及制作工艺，成功制作出样品，2023 年持续开展相关量产工艺优化开发和氧化物半导体 TFT 等新型显示技术，力争尽早实现产业化生产。 4、拥有自主知识产权：公司自主研发出 OGM 结构、GMF 结构、仿真木纹车载一体化电容式触摸屏等新产品；SFM 结构、SFI 结构、AOFT 结构等柔性触摸屏产品；自主研发并结合与合作伙伴持续合作深入研发微电腔显示（MED）技术和产品等，积极研发新材料及其他新产品，拥有自主知识产权的专利技术。截至报告期末，公司共计申请、授权572 项专利，其中，中国大陆申请、授权专利 562 项（其中：发明专利 271 项、实用新型专利 291项），台湾地区授权发明专利 6项，申请、授权美国 PCT发明专利 4项。 报告期内，公司的核心管理团队、关键技术人员稳定；土地使用权及生产设备等均为公司所有；公司未发生因设备或技术升级换代等导致公司核心竞争力受到严重影响之情形。 三、主营业务分析 概述 是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同 ?是 □否 2023 年上半年，受全球经济衰退风险未得到明显改善、通货膨胀有所缓解、消费者未来收入预期下降等综合因素影响，消费者的消费信心不足、消费支出下降，虽然 2023 年第二季度全球笔记本电脑等消费类电子产品出货量环比第一季度有所回升，但 2023 年上半年出货量较去年同期仍有一定幅度下降。根据专业研究机构集邦咨询（TrendForce）2023 年 7 月发布的报告显示，全球笔记本电脑出货量于 2023 年第一季度触底，第二季度环比第一季度有一定幅度增长，其中入门消费型机种、以 Chromebook 为代表的教育笔记本电脑需求第二季度出货量率先回升。TrendForce预估 2023年第二季度全球笔记本电脑出货量将达 4,045万台，环比 2023年第一季度增长 15.7%，为连续六个季度以来首次恢复成长，但同比去年同期仍下降 11.6%。 资料来源：集邦咨询（TrendForce），2023年 7月 2023 年上半年，公司积极巩固笔记本电脑用触摸屏产品市场，加大市场开拓力度，积极主动与客户沟通，努力满足客户需求，缩短产品交付周期，提升产品质量，公司主导产品中大尺寸电容式触摸屏全贴合产品 2023 年第二季度的销售数量环比第一季度显著提升，但受全球笔记本电脑整体出货量同比下降等因素影响，公司 2023 年上半年主导产品中大尺寸电容式触摸屏全贴合产品销售数量与销售收入比上年同期下降，对公司 2023 年上半年的经营业绩带来不利影响；报告期内，受行业整体需求不景气影响，公司车载触摸屏、ITO 导电玻璃及 TFT-LCD 面板产品销售数量与销售收入较上年同期下降较大，对公司2023年上半年的经营业绩带来一定不利影响；报告期内，公司的中尺寸 TFT-LCM 产品及盖板玻璃产品销售收入比上年同期增长，但由于其占比较小，对公司经营业绩的贡献较为有限。报告期内，公司积极通过自动化改造、借助 ERP、MES、WMS 等信息化系统提升精细化生产管理水平，提升生产效率和降低生产成本，努力向内部挖潜要效益，对公司经营业绩带来一定的积极影响；此外，公司产品以出口销售为主，主要以美元计价和结算，2023 年第二季度美元兑人民币汇率升值产生较大的汇兑收益，对公司 2023 年上半年的经营业绩带来较大的积极影响。 2023年 1-6月，公司实现营业收入 275,585.16万元，比上年同期减少 82,873.11万元、减少 23.12%，主要是中大尺寸电容式触摸屏全贴合产品销售收入减少影响所致；实现归属于上市公司股东的净利润 19,739.62万元，比上年同期减少 4,809.78万元、减少 19.59%，主要是本报告期主导产品销售收入同比下降、产品销售毛利减少及研发材料投入减少、计提存货跌价准备减少、利息收入增加及汇兑收益减少等综合影响所致。 公司经营活动产生的现金流量净额为 37,383.93万元，比上年度增加 60,492.98万元，主要是本报告期支付材料采购款大幅减少及上年同期 6 月份到期货款约 3,000 万美元延迟到 7月收款综合影响所致。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 ?适用 □不适用 单位：元
公司各类主营产品销售收入变化如下： （1）全贴合产品：报告期实现销售收入 247,936.49万元，较上年同期减少 80,063.57万元，主要是本期中大尺寸电容式触摸屏全贴合产品销量较上年同期减少影响所致。 （2）ITO导电玻璃与 TFT-LCD产品：报告期合计实现销售收入 6,229.40万元，较上年同期减少 3,765.04万元，主要是本期 ITO导电玻璃与 TFT-LCD产品的销量减少综合影响所致。 （3）彩色滤光片、触摸屏面板（CTP Sensor）、盖板玻璃：报告期合计实现销售收入5,293.25 万元，较上年同期增加 390.02 万元，主要是本期车载盖板玻璃销售收入增加影响所致。 （4）一体化电容式触摸屏（单体）产品：报告期实现销售收入 9,784.98 万元，较上年同期减少 3,023.58万元，主要是本期车载触摸屏产品销量减少影响所致。 （5）一体化计算机（AIO PC）用触摸屏产品：报告期实现销售收入 335.98万元，较上年同期增加 124.77万元，主要是本期该产品销量增加影响所致。 （6）中尺寸 TFT-LCM：报告期合计实现销售收入 2,911.13 万元，较上年同期增加1,921.50万元，主要是本期中尺寸 TFT-LCM产品来料加工的销量增加影响所致。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用 四、非主营业务分析 □适用 ?不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 报告期内，公司不存在资产权利受限情况。 六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 ?适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 ?适用 □不适用 单位：万元
?适用 □不适用 单位：万元
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