[中报]雅本化学(300261):2023年半年度报告
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时间：2023年08月25日 23:03:18 中财网 |
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原标题:雅本化学:2023年半年度报告
雅本化学股份有限公司
ABACHEMICALSCORPORATION
2023年半年度报告雅本化学
股票代码：300261
股票简称：雅本化学
披露日期：2023年8月26日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人王爱军及会计机构负责人(会计主管人员)汤小新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告中详细描述可能存在的相关风险，有关风险因素内容已在本报告中“第三节管理层讨论与分析”之“十、面临的风险及应对措施”部分予以描述。敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2
第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................7
第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................10
第四节公司治理..................................................................................................................................................31
第五节环境和社会责任....................................................................................................................................33
第六节重要事项..................................................................................................................................................44
第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................52
第八节优先股相关情况....................................................................................................................................56
第九节债券相关情况.........................................................................................................................................57
第十节财务报告..................................................................................................................................................58
备查文件目录
（一）经公司法定代表人签名的2023年半年度报告全文及其摘要。
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他相关资料。
公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司/本公司/发行人/雅本化学 | 指 | 雅本化学股份有限公司 | | 上海雅本 | 指 | 上海雅本化学有限公司 | | 南通雅本/南通基地 | 指 | 南通雅本化学有限公司 | | 建农植保/盐城基地 | 指 | 江苏建农植物保护有限公司 | | 兰雅精化 | 指 | 兰州雅本精细化工有限公司 | | 兰沃科技 | 指 | 甘肃兰沃科技有限公司 | | 兰农科技 | 指 | 甘肃兰农科技有限公司 | | 兰雅药科 | 指 | 兰州雅本药物创制科技有限公司 | | 兰州基地 | 指 | 公司在甘肃兰州投资建设的研发、制
造基地，包括兰雅精化、兰沃科技、
兰农科技、兰雅药科等四家企业 | | 朴颐化学 | 指 | 上海朴颐化学科技有限公司 | | 颐辉生物 | 指 | 湖州颐辉生物科技有限公司 | | 艾尔旺 | 指 | 河南艾尔旺新能源环境股份有限公司 | | ACL | 指 | AMINOCHEMICALSLIMITED | | ABINO | 指 | ABINOPHARM,INC. | | A2W | 指 | A2WPharmaLtd | | 裕昌精化 | 指 | 襄阳市裕昌精细化工有限公司 | | 孚隆宝 | 指 | 阜新孚隆宝医药科技有限公司 | | 雅本投资/北京雅本/宁波雅本 | 指 | 宁波雅本控股有限公司（曾用名：北
京雅本科技有限公司） | | 中间体 | 指 | 又称有机中间体，是用煤焦油或石油
化工产品为原料以制造染料、农药、
医药、树脂、助剂、增塑剂等中间产
物 | | 农药中间体 | 指 | 用于农药合成工艺过程中的一些化工
原料或化工产品 | | 医药中间体 | 指 | 用于药品合成工艺过程中的一些化工
原料或化工产品 | | 原料药 | 指 | 指医药产品的原料药，活性药物成分
API，不需进一步化学合成即可用于药
物配方的分子，是生产各类制剂的原
料药物 | | 原药 | 指 | 农药产品的活性成分AI | | NMN | 指 | 全称"β-烟酰胺单核苷酸"，是一种自
然存在的生物活性核苷酸。人体内固
有的物质，也富含在一些水果和蔬菜
中。在人体中NMN是NAD+最直接的
前体，其功能是通过NAD+体现。NAD+
又叫辅酶Ⅰ，全称烟酰胺腺嘌呤二核
苷酸，存在每一个细胞中参与上千项
反应。在多种细胞代谢反应中，烟酰
胺腺嘌呤二核苷酸（NAD+）分子都扮
演着重要角色，是细胞保持活力的重
要支撑。因烟酰胺属于维生素B3，因
此NMN属于维生素B族衍生物范
畴，其广泛参与人体多项生化反应， | | | | 与免疫、代谢息息相关。 | | 定制生产模式 | 指 | 一种国际上企业间常见的分工合作形
式，一般为大型跨国企业根据自身的
业务要求，将其生产环节中的一个或
多个产品通过合同的形式委托给更专
业化、更具比较优势的厂家生产。接
受委托的生产厂家按客户指定的特定
产品标准进行生产，最终把受托生产
的产品全部销售给委托客户。定制生
产适应了全球产业链专业化分工的发
展趋势，最终实现了商品价值链中各
环节的合作互赢 | | 精细化工 | 指 | 精细化学工业的简称，是化学工业中
生产精细化学品的经济领域 | | CDMO | 指 | 合同加工外包ContractDevelopment
ManufactureOrganization)，主要是
接受制药公司的委托，提供产品生产
时所需要的工艺开发、配方开发、化
学或生物合成的原料药生产、中间体
制造、制剂生产(如粉剂、针剂)以及
包装等服务 | | CRO | 指 | 合同研究组织（ContractResearch
Organization），根据新药开发需求
提供从研发、注册申报到服务的企业
组织，多见于医药外包领域 | | 元/万元 | 指 | 人民币元/人民币万元 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 雅本化学 | 股票代码 | 300261 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 雅本化学股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 雅本化学 | | | | 公司的外文名称（如有） | ABACHEMICALSCORPORATION | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | ABACHEM | | | | 公司的法定代表人 | 蔡彤 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 852,436,152.06 | 1,097,335,396.84 | -22.32% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 96,741,250.66 | 130,806,426.55 | -26.04% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 88,175,148.89 | 142,238,724.41 | -38.01% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 105,189,611.96 | -48,333,931.87 | 317.63% | | 基本每股收益（元/股） | 0.1013 | 0.137 | -26.06% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.1013 | 0.137 | -26.06% | | 加权平均净资产收益率 | 3.96% | 5.83% | -1.87% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 4,195,134,827.18 | 4,008,418,399.76 | 4.66% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 2,448,331,165.03 | 2,387,566,980.33 | 2.55% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | 46,216.68 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 3,042,677.80 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资 | 8,063,363.00 | | | 产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 | | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | -310,824.49 | | | 减：所得税影响额 | 1,661,564.55 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 613,766.67 | | | 合计 | 8,566,101.77 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
一、行业情况
1、农药行业
世界主要农作物播种面积扩大。近年来，全球总人口快速增长，全球耕地面积增速远低于人口增速，这导致了人均
1992 0.11 0.04 0.18 0.72 2020
耕地面积的持续减少。 年，中国、日本、印度和美国的人均耕地面积为 、 、 和 公顷，而 年已下降至0.08、0.03、0.11和0.48公顷。为解决人口增长与耕地面积的不适配问题，近年来，主要农作物的播种率正不
断扩大，2010年至2022年，大豆、玉米和大米的全球播种面积分别上升了34.2%、24.2%和4.6%，这将持续拉动农药产
品的需求上升。
国际局势波动，粮食安全问题愈发凸显。截至2023年6月，芝加哥期货交易所（CBOT）小麦、玉米、大豆的期货2019 28% 58% 62%
结算价较 年年初分别上涨 、 和 。近年来国际粮食价格走高的主要原因是全球极端气候频繁，整体粮食库存量偏低，此外俄罗斯还宣布无限制暂停参与执行黑海粮食出口倡议，引发了全球粮食供应偏紧的市场预期。在高粮
价的市场背景下，全球粮食种植积极性提高，这将带动全球农药需求上升。
公司农药板块的业务主要分为CDMO和部分自主研发药物。近年来，国际大型农药品牌为降低经营成本，开始将生产部门外包给中小型企业，以实现专业化、高效化的分工。2017年至2021年，全球CDMO市场规模从394亿美元增长632 12.5% CDMO 2021 13.2% CDMO
至 亿美元，年复合增长率为 ，其中，中国 市场在 年占全球市场的 ，我国 市场正处于持续放量的状态。
2、医药行业
全球医药市场规模不断增长。随着全球人均可支配收入增加，人口老龄化加剧等影响，2017年至2021年，全球医药市场整体规模从1.2万亿美元扩大至1.4万亿美元，年复合增长率为4.6%。未来全球医药市场将继续保持增长趋势，
IOVIAInstitute 2030 2.1 2017 2021
根据 预测， 年全球医药市场将达到 万亿美元。中国医药市场规模增速将超全球。 年至年，中国医药市场规模从1.4万亿元增长至1.6万亿元，年复合增长率达到2.7%。IQVIAInstitute预计未来中国医药市场
规模的增长速度将超过全球市场，市场规模将于2025年和2030年分别增至2.1万亿元和2.7万亿元。
医药市场增长将带动公司医药中间体板块的发展。2021年我国医药中间体市场规模同比增长4.5%，达2184亿元。
目前我国医药生产所需的基础化学原料、医药中间体基本实现自给自足，仅有少数高端中间体需要依赖进口。同时，我
国已经成为全球主要的医药中间体出口大国，总体来说我国医药中间体的供给能力不断提高。在医药市场规模不断扩大
的背景下，部分国家政府的医药保障系统开始压低药品价格，同时药物专利到期后，市场上不断涌现出低价仿制药，这
推动药品价格出现下降趋势。在较高的成本压力下，CDMO可以参与药物临床以及商业化的阶段，通过工艺优化降低企
业生产成本，同时保障产品质量和供应稳定性。
二、公司情况
1、公司所处的行业
根据中国证监会颁布的《国民经济行业分类（GB/T4754—2017）》，公司所属行业为化学原料和化学制品制造业（C26）。
2、公司主要业务
公司主要业务为创新农药中间体、医药中间体的研发、生产和销售。
3、公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
报告期，公司处于成长发展阶段。农药中间体的上游是石化行业，下游是农林牧渔行业，上游行业与宏观经济密切
相关，具有明显的周期性，而下游行业存在一定的刚性需求，周期性不明显。医药中间体的上游是石化行业，下游是医
药、生物制品行业，上游行业与宏观经济密切相关，具有明显的周期性，而下游行业为民生基础行业，周期性不明显。
4
| 分类 | 主要产品 | 产品用途 | | 农药高级中间体及原药 | 氯虫苯甲酰胺中间体 | 用于加工成新型杀虫剂 | | | 三氟苯嘧啶中间体 | 用于加工成新型杀虫剂 | | | 三氟咪啶酰胺中间体 | 用于加工成新型杀线虫剂 | | | 四唑虫酰胺中间体 | 用于加工成新型杀虫剂 | | | 茚虫威中间体 | 用于加工成杀虫剂 | | | 氟噻唑吡乙酮中间体 | 用于加工成新型杀菌剂 | | | 虱螨脲原药 | 用于加工成杀虫剂 | | 医药中间体及原料药 | 卡龙酸酐及其衍生产品 | 用于加工成抗病毒药物 | | | BAZI中间体 | 用于加工成抗癌药物 | | | CAZI中间体 | 用于加工成抗癌药物 | | | 盐酸西他列汀原料药 | 用于加工成治疗糖尿病药物 | | | 普拉克索原料药 | 用于加工成治疗帕金森疾病药物 | | | 帕利哌酮原料药 | 用于加工成治疗精神分裂疾病药物 | | | 西司他丁中间体 | 用于加工成肾肽酶抑制剂 | | | 杜鲁特韦中间体 | 加工成抗病毒药物 | | 酶产品 | 酶制剂 | 应用于轻工、食品、化工、医药、农业以及能源、环保酶制剂
环境保护等方面 | | | ＮＭＮ | 用于加工成一种膳食添加剂 |
5、经营模式
公司拥有独立完整的研发、采购、生产、销售体系，根据客户的需求，结合自身情况独立进行经营活动。
（1）研发模式
公司目前拥有3大研发中心，由公司研发团队进行，研发由包括技术创新、产品创新、工艺优化、成果转化等几部分组成。
（2）采购模式
公司主要原辅材料和非原料（设备、备品备件）统一由采购部负责采购。
（3）生产模式
公司生产由生产部组织实施。公司生产模式主要为定制加工，根据在手订单情况制定生产计划组织生产，公司基本
上无存货销售压力。
（4）销售模式
公司主要采取定制生产模式，公司定制产品将定向销售给定制客户。公司定制产品的定价为结合自身生产成本和利
润要求，与定制客户协商定价。定制产品价格主要取决于公司自行采购的原材料成本、生产过程中产生的成本以及合理
的利润。
6、业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业总收入85243.62万元，比上年同期下降22.32%；归属于上市公司股东的净利润9674.13万元，比上年同期下降26.04%。
报告期内，公司在经营管理层的带领下，积极贯彻执行“2+X”发展战略，继续大力推动创新农药、创新医药“2”
大业务的产业链布局；在“X”战略方面，公司环保子公司河南艾尔旺新能源环境股份有限公司实施了新三板挂牌后的
首次定向发行股票并融资1000万元；大健康业务，除NMN、AKG、PQQ等跨境电商产品外，推出国货品牌“和颐有雅”。
在产业链布局方面，公司重点建设兰州基地，已取得部分化工用地使用权及若干租赁厂房使用权，正快速推进项目
落地。兰州基地是深化公司“2+X”发展战略的重要体现，除夯实农药中间体业务基础、拓展产品线外，兰州基地也初步
具备承接一些上规模的医药中间体项目的资源和条件，将成为公司农药、医药中间体项目快速落地的重要基地。兰州基
地将分四期开发，公司2022年设立兰州雅本精细化工有限公司；报告期内收购兰州沃稼科技有限公司70%股权，并更
名为甘肃兰沃科技有限公司；新设甘肃兰农科技有限公司、兰州雅本药物创制科技有限公司。其中，兰雅精化、兰沃科
技主要为实现公司管线内新产品的落地生产，快速响应客户需求；兰雅药科是为承接公司创新研发成果放大与产品商业
转化前的试验准备，配套部分医药中间体生产，提升公司研发转化水平以及业务承接能力；兰农科技处于规划设计中，
未来将探索产业链拓展和延伸，配合公司“X”发展战略，实现产品线更加丰富、产业布局更加完善的目标。报告期内，
公司集结核心骨干赋能兰州基地建设，有序安排建设和投产节奏，实现兰州基地的滚动开发和平稳发展。除了兰州基地
外，公司滨海基地二期项目于5月奠基，主要产品为创新农药中间体，有助于公司深化与重点客户的合作，力争借助新
项目新产品盘活滨海基地存量资产。
在研发创新方面，报告期内，公司陆续招聘了优秀的硕博高精尖研发人才，充实研发队伍，为全国各个基地的业务
拓展提供坚强的后盾。此外，公司与复旦大学、上海交通大学、中南大学、北京理工大学、南通大学、扬州大学、安徽
大学、南京师范大学等高等院校建立产学研合作关系。公司将充分发挥上市公司资源优势，构建兼顾短期与中长期激励
机制，通过现金与股权结合的方式加强核心研发人员的长效激励，提高核心研发团队的稳定性和工作积极性，保障公司
战略目标实现。
此外，绿碳循环经济是公司未来发展的重要战略方向。报告期内，公司恪守高质量发展的理念，参与重点客户的科
学碳全球体系（SBTi）建设工作，持续在绿色化学和双碳经济领域进行有益探索，努力践行并承担社会责任，为公司可
持续发展奠定基础。
二、核心竞争力分析
一、技术研发优势
战略层面，公司通过顶层规划确立了科技创新的引领地位；执行层面，持续完善人才梯队建设和科创体系建设，研
发投入占比居行业前列，“雅本智造”的行业形象深入人心。公司在手性合成、含氮杂环合成、生物酶催化、微通道连
续流、合成生物等多个技术领域具备自主研发和核心工艺优势，技术开发经验得到夯实，产品竞争力得到增强，为公司
增厚业务储备和提升经营业绩奠定了坚实的基础。
二、品牌声誉优势
公司深耕精细化工行业20年，积累了丰富的行业经验，对于行业趋势的把握精准，对客户需求的反应及时。公司客
户主要为跨国农药、医药集团，该等客户在行业中占据主导地位，具有规模大、弱周期、信誉良好、发展稳定、支付能
力强等优势，为公司经营业绩稳中向好提供了重要保障。同时，公司先后被多个国内外客户列入全球优秀供应商序列，
使得公司在同一客户不同产品线的业务拓展中享有了先发优势。此外，通过为行业内头部客户提供服务，公司的品牌美
誉度得到提升，助力公司开拓新客户、新领域和新市场，为公司主业发展提供了源源不断的动力。
三、业务布局优势
公司以“新农药”、“新医药”高端定制业务为主业，逐步确立了“2+X”主、从业布局思路。在坚守主业发展的同时，纵向上，拓展行业上下游业务，以期实现成本内部化和收益最大化等目标；横向上，探索精细化工其他细分领域，
谋求业务新的增长极。在基地布局方面，公司力争实现“三个协同”：新基地和老基地协同，核心工厂和协作工厂的协
同，以及国内基地和国外基地的协同，以提升公司在当下国际环境和行业趋势变化中的容错能力和适应能力。其中，农
药中间体板块发展兼顾兰州基地的增量业务拓展和其他基地的存量资产盘活；医药中间体板块，启动从中间体到原料药
再到制剂的完整产业链建设。
四、制度管理优势
20
公司坚持以人文本，谋求企业发展与个人进步的良性互动。自成立 年以来，公司核心管理团队稳定、团结，确保公司战略规划和业务筹划得以顺利、持续推进，确保公司制度得到有效设置和执行。在制度规范、管理稳定的基础之上，
公司积极探索实施多种激励手段，人才梯队建设进入良性发展通道，逐步构建了年龄结构合理、行业经验丰富的核心技
术、业务人员团队，团队间分工合理、合作密切，具备多项目并行管理经验及高并发、多任务处理能力，是公司参与市
场竞争并拓展业务的有力保障。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 852,436,152.06 | 1,097,335,396.84 | -22.32% | | | 营业成本 | 566,429,060.27 | 781,256,189.91 | -27.50% | | | 销售费用 | 9,707,959.71 | 11,070,435.25 | -12.31% | | | 管理费用 | 96,866,695.47 | 83,181,334.13 | 16.45% | | | 财务费用 | -8,159,278.25 | -8,681,589.87 | 6.02% | | | 所得税费用 | 17,786,460.28 | 15,930,035.54 | 11.65% | | | 研发投入 | 59,675,767.29 | 55,353,287.86 | 7.81% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 105,189,611.96 | -48,333,931.87 | 317.50% | 主要是购买商品、接
受劳务支付的现金减
少所致。 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -124,546,932.64 | -159,325,909.28 | 21.83% | | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -45,005,109.15 | 74,835,896.92 | -160.14% | 主要是本期偿还债务
支付的现金增加所
致。 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -39,878,265.02 | -96,750,488.03 | -58.78% | 主要是投资活动现金
净流出所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用□不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 分行业 | | | | | | | | 化工行业 | 736,198,835.
68 | 504,138,510.
84 | 31.52% | -27.23% | -30.95% | 3.69% | | 环保行业 | 73,265,458.2
9 | 50,251,642.1
9 | 31.41% | 0.04% | 9.26% | -5.79% | | 分产品 | | | | | | | | 农药中间体 | 574,849,927.
27 | 391,709,979.
09 | 31.86% | -15.38% | -19.26% | 3.28% | | 医药中间体 | 138,235,667.
61 | 88,619,823.6
2 | 35.89% | -53.54% | -58.48% | 7.63% | | 特种化学品 | 23,113,240.8
0 | 23,808,708.1
3 | -3.01% | -33.60% | -24.47% | -12.45% | | 环保产品 | 73,265,458.2
9 | 50,251,642.1
9 | 31.41% | 0.04% | 9.26% | -5.79% | | 分地区 | | | | | | | | 境内 | 392,694,468.
18 | 275,636,443.
78 | 29.81% | -14.50% | -19.51% | 4.38% | | 境外 | 416,769,825.
79 | 278,753,709.
25 | 33.12% | -33.38% | -35.72% | 2.43% |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 2,713,002.38 | 2.22% | 主要是权益法核算的
长期股权投资收益。 | 是 | | 公允价值变动损益 | 7,402,083.00 | 6.06% | 主要是其他非流动金
融资产的公允价值变
动。 | 否 | | 资产减值 | -5,078,760.52 | -4.16% | 主要是计提存货跌价
准备以及合同资产减
值准备。 | 否 | | 营业外收入 | 8,734.28 | 0.01% | 本期营业外收入金额
较小。 | 否 | | 营业外支出 | 319,558.77 | 0.26% | 主要是赔偿款和捐赠
支出。 | 否 | | 其他收益 | 3,042,677.80 | 2.49% | 主要是政府补助。 | 否 | | 信用减值损失 | -6,040,850.66 | -4.95% | 主要是坏账损失的增
加； | 否 | | 资产处置收益 | 46,216.68 | 0.04% | 主要是资产处置的收
益。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 396,850,012.
62 | 9.46% | 451,798,609.
20 | 11.27% | -1.81% | | | 应收账款 | 595,445,225.
44 | 14.19% | 595,582,111.
23 | 14.86% | -0.67% | | | 合同资产 | 128,635,787.
76 | 3.07% | 99,923,921.4
4 | 2.49% | 0.58% | | | 存货 | 552,098,497.
67 | 13.16% | 498,372,653.
61 | 12.43% | 0.73% | | | 长期股权投资 | 60,980,421.5
7 | 1.45% | 60,697,824.3
0 | 1.51% | -0.06% | | | 固定资产 | 997,336,224.
43 | 23.77% | 984,574,205.
24 | 24.56% | -0.79% | | | 在建工程 | 172,133,607.
19 | 4.10% | 149,028,112.
63 | 3.72% | 0.38% | | | 使用权资产 | 20,370,534.7
5 | 0.49% | 18,094,028.5
5 | 0.45% | 0.04% | | | 短期借款 | 526,609,235.
72 | 12.55% | 519,594,023.
35 | 12.96% | -0.41% | | | 合同负债 | 22,794,247.8
5 | 0.54% | 8,388,729.40 | 0.21% | 0.33% | 本期合同负债
增加，主要是
预收货款增
加。 | | 长期借款 | 257,600,000. | 6.14% | 222,100,000. | 5.54% | 0.60% | | | | 00 | | 00 | | | | | 租赁负债 | 18,694,648.5
4 | 0.45% | 15,410,140.9
5 | 0.38% | 0.07% | | | 应收票据 | 33,730,437.5
2 | 0.80% | 20,001,389.4
5 | 0.50% | 0.30% | 本期应收票据
增加主要是应
收承兑汇票增
加所致。 | | 应收款项融资 | 5,214,596.43 | 0.12% | 14,759,429.0
0 | 0.37% | -0.25% | 本期应收款项
融资下降，主
要是应收银行
承兑汇票下
降。 | | 其他权益工具
投资 | 2,138,839.92 | 0.05% | 1,556,392.76 | 0.04% | 0.01% | 本期其他权益
工具投资增
加，主要是持
有的权益工具
公允价值变动
的影响。 | | 其他非流动资
产 | 90,624,146.3
3 | 2.16% | 38,485,698.6
6 | 0.96% | 1.20% | 主要是本期预
付工程款和设
备款增加。 | | 交易性金融负
债 | 0.00 | 0.00% | 139,480.00 | 0.00% | 0.00% | 主要是本期已
处置交易性金
融负债。 | | 合同负债 | 22,794,247.8
5 | 0.54% | 8,388,729.40 | 0.21% | 0.33% | 本期合同负债
增加，主要是
预收货款增
加。 | | 其他应付款 | 42,677,805.6
2 | 1.02% | 14,030,415.8
4 | 0.35% | 0.67% | 其他应付款增
加，主要是预
提费用的增
加。 | | 其他综合收益 | 1,805,800.59 | 0.04% | -
7,652,196.28 | -0.19% | 0.23% | 本期其他综合
收益的增加，
主要是外币报
表折算差异的
影响。 |
2、主要境外资产情况
?适用□不适用
| 资产的具
体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产
安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存在
重大减值
风险 | | Amino
Chemicals
Limited资
产组 | 2017年收
购 | 净资产
11,462.40
万元 | 马耳他 | 委派人员
管理 | | 2023年上
半年净利
润-386.31
万元 | 4.68% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 4.其他权
益工具投
资 | 1,556,392
.76 | | -
261,160.0
8 | | | | | 2,138,839
.92 | | 5.其他非
流动金融
资产 | 355,870,6
56.96 | 7,262,603
.00 | | | | | | 363,133,2
59.96 | | 金融资产
小计 | 357,427,0
49.72 | 7,262,603
.00 | -
261,160.0
8 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 365,272,0
99.88 | | 应收款项
融资 | 14,759,42
9.00 | | | | 43,277,78
3.76 | 52,822,61
6.33 | | 5,214,596
.43 | | 上述合计 | 372,186,4
78.72 | 7,262,603
.00 | -
261,160.0
8 | 0.00 | 43,277,78
3.76 | 52,822,61
6.33 | 0.00 | 370,486,6
96.31 | | 金融负债 | 139,480.0
0 | -
139,480.0
0 | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 其他货币资金 | 52,906,193.06 | 银行承兑汇票保证金 | | 其他货币资金 | 1,224,288.97 | 电费保证金 | | 其他货资金 | 1,366,181.17 | 履约保证金 | | 合计 | 55,496,663.20 | -- |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 70,000,000.00 | 35,000,000.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 被投
资公
司名
称 | 主要
业务 | 投资
方式 | 投资
金额 | 持股
比例 | 资金
来源 | 合作
方 | 投资
期限 | 产品
类型 | 截至
资产
负债
表日
的进
展情
况 | 预计
收益 | 本期
投资
盈亏 | 是否
涉诉 | 披露
日期
（如
有） | 披露
索引
（如
有） | | 甘肃
兰沃
科技
有限
公司 | 增资
并购 | 增资 | 70,0
00,0
00.0
0 | 70.0
0% | 自有
资
金、
并购
贷款 | 上海
品沃
化工
有限
公司 | 至
2040
-6-
28 | 农药
及农
药中
间体 | 涉及
的股
权已
全部
过户 | 0.00 | -
568,
282.
88 | 否 | | | | 合计 | -- | -- | 70,0
00,0
00.0
0 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -
568,
282.
88 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资
成本 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 | | 其他 | 2,400,00
0.00 | | -
261,160.
08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,138,83
9.92 | 自筹资金 | | 其他 | 300,000,
000.00 | 7,262,60
3.00 | | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 363,133,
259.96 | 自筹资金 | | 其他 | 14,759,4
29.00 | | | 43,277,7
83.76 | 52,822,6
16.33 | | | 5,214,59
6.43 | 自筹资金 | | 合计 | 317,159,
429.00 | 7,262,60
3.00 | -
261,160.
08 | 43,277,7
83.76 | 52,822,6
16.33 | 0.00 | 0.00 | 370,486,
696.31 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 86,711 | | 报告期投入募集资金总额 | 571.28 | | 已累计投入募集资金总额 | 78,563.06 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 12,320.7 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 14.21% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | 一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司非公开发行股票的批复》“证监许可[2017]1091
号”的核准，公司共计向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）105,231,796股，共计募集人民币867,109,999.04
元，扣除发行费人民币19,496,012.15元，募集资金净额为人民币847,613,986.89元，其中计入“股本”人民币
105,231,796.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币742,382,190.89元。
截至2017年12月19日止，上述募集资金已全部到位。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字
[2017]000903号”《验资报告》验证确认。
截止2023年6月30日，公司对募集资金项目累计投入人民币785,630,548.31元（含承销费和其他发行费人民币
19,496,012.15元），公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币74,727,408.59元（含其他
发行费人民币1,537,735.86元）；于2017年12月19日起至2022年12月31日止会计期间使用募集资金人民币
779,917,761.99（含承销费和其他发行费人民币19,496,012.15元）；本年度使用募集资金人民币5,712,786.32元。
截止2023年6月30日，募集资金余额为人民币81,479,450.73元，募集资金账户余额6,249,683.07，两者差异系公司
利用闲置募集资金暂时补充流动资金93,000,000.00元，理财产生的投资收益14,051,467.80元，银行利息收入扣除手
续费后净额3,718,774.40元。公司于2023年6月1日注销了雅本（绍兴）药业有限公司账号为50131000841266450的
募集账户,其余额9.86元转入雅本（绍兴）药业有限公司一般户。
二、募集资金的管理情况
1．募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证
券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司
实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。
根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格
的审批手续，以保证专款专用；公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户；授权保荐代表人可以随时到开
设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查
一次。
2．募集资金专户情况
根据相关法律及《管理办法》规定，本公司、实施募投项目的子公司（南通雅本化学有限公司、上海雅本化学有限
公司、江苏建农植物保护有限公司）、募集资金存放银行、中国国际金融股份有限公司于2017年12月签订了《募集资
金监管协议》。2021年1月27日全资子公司雅本（绍兴）药业有限公司（以下简称“绍兴雅本”）开立募集资金账
户，本公司、绍兴雅本、上海农商银行张江科技支行、中国国际金融股份有限公司签订《募集资金四方监管协议》，同
时注销上海雅本化学有限公司账号为121902322110307的募集账户。根据公司第五届董事会第三次会议、第五届监事会
第三次会议审议通过的关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的议案，公司于2022年12月16日注销了雅本化学
股份有限公司账号为10535601040009275的募集账户。根据公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议审
议通过的关于部分募投项目注销募集资金专户的议案，公司于2023年6月1日注销了雅本（绍兴）药业有限公司账号
为50131000841266450的募集账户,其余额9.86元转入雅本（绍兴）药业有限公司一般户。截至2023年6月30止，共
有4个募集资金专户尚在使用中。
公司于2017年12月19日非公开发行股票募集资金扣除承销费、其他发行费用后净额为847,613,986.89元。根据
公司第三届董事会第四次会议审议通过的非公开发行A股股票方案的议案及相关资料和公司第三届董事会第八次会议、
公司第三届董事会第十次会议审议通过的修改公司非公开发行股票方案的议案中拟定的募集资金使用计划，第三届董事
会第十七次（临时）会议审议通过的关于使用部分募集资金置换预先投入自筹资金的议案，本次非公开发行拟募集资金
中已用于置换项目的预先投入自筹资金74,727,408.59元（含其他发行费1,537,735.86元）。截至2023年6月30日
止，公司累计使用募集资金785,630,548.31元（含承销费和其他发行费19,496,012.15元），利用闲置募集资金暂时
补充流动资金93,000,000.00元，理财产生的累计投资收益14,051,467.80元，累计利息收入3,770,837.90元，累计
支付银行手续费52,063.50元。截至2023年6月30日止，存放于募集资金专户的余额为6,249,683.07元。
3．募集资金监管协议的签订情况
本公司募集资金实行专户存储制度，公司、实施募投项目的子公司（上海雅本化学有限公司、江苏建农植物保护有
限公司、南通雅本化学有限公司、雅本（绍兴）药业有限公司）、募集资金存放银行与中国国际金融股份有限公司签订
《募集资金监管协议》。上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，本公司已经遵照履行。
4．截至2023年6月30日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
开户银行 账号 初始存放金额 截止日余额 备注
招商银行股份有限公司太仓支行 121907417810507 850,128,866.96 活期存款 | | | | |
| 中国银行股份有限公司太仓分行 527471009365 60,000,000.00 活期存款
中国农业银行股份有限公司太仓分行 10535601040009275 52,718,866.96 已注销
招商银行股份有限公司太仓支行 121902322110307 77,410,000.00 已注销
中国农业银行股份有限公司太仓分行 10535601040009317 80,000,000.00 3,471,446.67 活期存款
中信银行股份有限公司苏州姑苏支行 8112001013700372740 400,000,000.00 2,778,236.40 活期存款
上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行 50131000841266450 已注销
合计 6,249,683.07
中国国际金融股份有限公司于2017年12月19日将公司向金鹰基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司、
金元顺安基金管理有限公司、华商基金管理有限公司、农银国际投资（苏州）有限公司5位特定投资者非公开发行股份
募集的资金867,109,999.04元，扣除相关承销及保荐费人民币16,981,132.08元后的余款850,128,866.96元汇入雅本
化学在招商银行股份有限公司太仓支行开立的账号为121907417810507的募集资金专户。
募集资金账户初始存放资金与募集资金净额847,613,986.89元存在差额2,514,880.07元，差异原因为发行费用中
有2,514,880.07元在初始存入募集资金专户时尚未支付。
除账号为121907417810507的募集资金专户外，其他6个募集资金专户初始存放金额均为从该账户划入的专项募集
资金。 | | |
（2）募集资金承诺项目情况
?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 截止报
告期末
累计实
现的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | 南通基
地新增
生产线
项目 | 否 | 40,000 | 40,000 | 147 | 37,645
.47 | 94.11% | 2024年
07月
31日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | | 滨海基
地新增
生产线
项目 | 否 | 8,000 | 8,000 | | 1,938.
24 | 24.23% | 2024年
05月
31日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | | 太仓基
地生产
线技改
项目 | 是 | 8,000 | 2,265.
2 | | 2,265.
2 | 100.00
% | 2018年
08月
31日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | | 酶制剂
及绿色
研究院
项目 | 是 | | 6,436.
06 | 424.28 | 6,704.
41 | 104.17
% | 2023年
05月
31日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | | 上海研
发中心
建设项
目（李
冰路分
部） | 是 | 5,024 | 432.94 | | 432.94 | 100.00
% | 2020年
12月
31日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | | 上海研
发中心
建设项
目（爱 | 是 | 2,717 | 872 | | 872 | 100.00
% | 2020年
12月
31日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | | 迪生路
分部） | | | | | | | | | | | | | 补充流
动资金 | 是 | 22,970 | 28,704
.8 | | 28,704
.8 | 100.00
% | | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 86,711 | 86,711 | 571.28 | 78,563
.06 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 86,711 | 86,711 | 571.28 | 78,563
.06 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | | 分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因） | 南通基地新增生产线项目受外部宏观环境以及化工行业监管日益严格的影响、滨海基地新增生产线项目
因受全球经济形势的影响以及化工行业监管日益严格的影响，导致项目建设进度放缓，募投项目实施存在滞
后情形，无法在预计时间内达到预定可使用状态。根据公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第八次
会议决议，公司根据募投项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，经过谨慎研究论证，决定将滨海
基地新增生产线项目延期至2024年5月。根据公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议决
议，公司根据募投项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，经过谨慎研究论证，决定将南通新增生
产线项目延期至2024年7月。 | | | | | | | | | | | | 项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 | 1．根据公司第三届董事会第二十六次（临时）会议、第三届监事会第二十六次（临时）会议，太仓基地
生产线技改项目部分生产线已完成升级改造并投入使用，剩余部分拟升级改造的生产线因对应的产品市场环
境发生较大变化，公司充分考虑自身发展情况和市场环境基础上，拟终止“太仓基地生产线技改项目”，其
结余资金拟用于永久补充流动资金。《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动
资金的议案》议案于2018年公司第四次临时股东大会决议通过。截止至2018年12月31日，该项目专项账
户结余资金已转为永久补充流动资金，共计5,884.64万元（其中募集资金金额为5,734.8万元，利息收入及
投资收益为149.84万元）；
2．根据公司第四届董事会第十六次（临时）会议、第四届监事会第十五次（临时）会议，上海研发中
心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪生路分部）部分设备已完成升级改造并投入使
用，剩余部分拟投入的研发设备因行业技术的不断进步，公司充分考虑自身发展情况和市场环境基础上，拟
终止“上海研发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪生路分部）”，其结余资金拟
用于“酶制剂及绿色研究院项目”。《关于部分变更非公开发行股票募集资金用途的公告》议案于2020年公
司第三次临时股东大会决议通过。截至2021年12月31日止，该项目专项账户结余资金6,513.73万元（其
中结余募集资金6,436.06万元，募集资金存放期间及购买理财产品期间产生的利息77.67万元）全部转至
雅本（绍兴）药业有限公司募资资金专户。 | | | | | | | | | | | | 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 适用 | | | | | | | | | | | | | 以前年度发生 | | | | | | | | | | | | | 根据公司第四届董事会第十六次（临时）会议、第四届监事会第十五次（临时）会议，上海研发中心建
设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪生路分部）部分设备已完成升级改造并投入使用，剩
余部分拟投入的研发设备因行业技术的不断进步，公司充分考虑自身发展情况和市场环境基础上，拟终止
“上海研发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪生路分部）”，其结余资金拟用于
绍兴雅本“酶制剂及绿色研究院项目”。《关于部分变更非公开发行股票募集资金用途的公告》议案于2020 | | | | | | | | | | |
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