[中报]万丰奥威(002085):2023年半年度报告
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时间：2023年08月25日 23:11:19 中财网 |
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原标题:万丰奥威:2023年半年度报告
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
ZHEJIANG WANFENG AUTO WHEEL CO.,LTD
2023年半年度报告
2023年 08月
2023年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵亚红、主管会计工作负责人董瑞平及会计机构负责人(会计主管人员)陈善富声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
公司可能面临着宏观经济及行业波动、国际贸易壁垒、原材料、能源价格波动和人工成本上涨、汇率波动以及国内通航空域开放程度不及预期等风险，敬请投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 9
第四节 公司治理 ....................................................................................................... 23
第五节 环境和社会责任 ........................................................................................... 24
第六节 重要事项 ....................................................................................................... 31
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 41
第八节 优先股相关情况 ........................................................................................... 45
第九节 债券相关情况 ............................................................................................... 46
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 47
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的 2023年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、万丰奥威 | 指 | 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 | | 本集团 | 指 | 本公司及子公司 | | 元，万元，亿元 | 指 | 人民币元，人民币万元，人民币亿元 | | 报告期，本报告期 | 指 | 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日 | | 万丰集团 | 指 | 万丰奥特控股集团有限公司 | | 万丰摩轮 | 指 | 浙江万丰摩轮有限公司 | | 宁波奥威尔 | 指 | 宁波奥威尔轮毂有限公司 | | 广东摩轮 | 指 | 广东万丰摩轮有限公司 | | 威海镁业 | 指 | 威海万丰镁业科技发展有限公司 | | 威海万丰 | 指 | 威海万丰奥威汽轮有限公司 | | 吉林万丰 | 指 | 吉林万丰奥威汽轮有限公司 | | 印度万丰 | 指 | 万丰铝轮（印度）私人有限公司 | | 重庆万丰 | 指 | 重庆万丰奥威铝轮有限公司 | | 上海达克罗 | 指 | 上海达克罗涂复工业有限公司 | | 宁波达克罗 | 指 | 宁波经济技术开发区达克罗涂复工业有限公司 | | 上达涂复 | 指 | 浙江万丰上达涂复科技有限公司 | | 万丰镁瑞丁 | 指 | Wanfeng MLTH Holdings Co., Ltd | | 镁瑞丁新材料 | 指 | 万丰镁瑞丁新材料科技有限公司 | | 沃丰动力 | 指 | 新昌沃丰动力科技有限公司 | | 无锡雄伟 | 指 | 无锡雄伟精工科技有限公司 | | 无锡杰夫 | 指 | 无锡杰夫机械科技有限公司 | | 盐城雄伟 | 指 | 盐城雄伟汽车部件有限公司 | | 仪征雄伟 | 指 | 仪征雄伟机械科技有限公司 | | 长春雄伟 | 指 | 长春雄伟汽车零部件有限公司 | | 廊坊雄伟 | 指 | 廊坊雄伟汽车零部件有限公司 | | 上海镁镁 | 指 | 上海镁镁合金压铸有限公司 | | 苏州御翠源 | 指 | 苏州御翠源贸易企业（普通合伙） | | 航空工业或万丰航空 | 指 | 万丰航空工业有限公司 | | 飞机工业或万丰飞机 | 指 | 万丰飞机工业有限公司 | | 奥地利钻石 | 指 | 钻石飞机工业（奥地利）有限公司 | | 加拿大钻石 | 指 | 钻石飞机工业（加拿大）有限公司 | | 飞机制造 | 指 | 浙江万丰飞机制造有限公司 | | 青岛万丰 | 指 | 青岛万丰钻石飞机制造有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 万丰奥威 | 股票代码 | 002085 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 万丰奥威 | | | | 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Wanfeng Auto Wheel Co.,Ltd. | | | | 公司的法定代表人 | 赵亚红 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 7,506,711,040.71 | 7,224,458,393.64 | 3.91% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 318,646,656.68 | 350,693,196.26 | -9.14% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 282,732,391.34 | 310,255,161.51 | -8.87% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 1,265,570,038.30 | 413,912,541.88 | 205.76% | | 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.17 | -11.76% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.17 | -11.76% | | 加权平均净资产收益率 | 5.13% | 6.64% | -1.51% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 18,470,560,328.16 | 18,186,948,040.39 | 1.56% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 6,416,435,434.79 | 6,053,246,571.50 | 6.00% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,270,245.05 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外） | 37,884,893.25 | | | 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 300,133.45 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益 | -1,153,518.09 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 7,145,224.12 | | | 减：所得税影响额 | 6,148,643.82 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 3,384,068.62 | | | 合计 | 35,914,265.34 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主要业务和产品
本公司是一家以大交通领域先进制造业为核心的国际化公司，经过 20余年的发展，公司形成了汽车金属部件轻量化产业和通航飞机创新制造产业“双引擎”驱动发展格局。报告期内，公司从事的主要业务为两大板块，分别为以“铝合金-镁合金-高强度钢”为主线的汽车金属部件轻量化业务；集自主研发、设计、制造、销售服务等于一体的专业通用飞机制造业务。
1、汽车金属部件轻量化业务
公司金属部件轻量化产品主要服务于国际知名汽车主机厂，新能源汽车以及部分航空航天、高铁、5G等行业客户，构建了以美系、欧系、日系、韩系、国内知名主机厂以及主流新能源客户为核心的全球客户布局。
作为轻量化镁合金新材料深加工业务全球领导者，年产能 1,800多万套，拥有强大产业链整合能力，主要产品涉及动力总成、前端载体、仪表盘骨架、后掀背门内板、侧门内板等汽车部件；轻量化铝合金产品年产能 4,200多万套，致力于汽车、摩托车高端铝合金车轮研发、制造、销售及售后服务，实现细分行业全球领跑。汽车铝合金车轮充分发挥轻量化技术应用优势，卡位新能源赛道，抓住传统车向新能源汽车转型的机遇，与主流新能源车企开展战略合作；摩托车铝合金车轮持续构建以中国市场为基础，印度市场为核心，不断发展日本、东南亚、欧美市场。
同时，公司拥有行业领先的汽车冲压件研发和模具设计制造能力，不断专注汽车轻量化车身系统，包括座椅骨架及调节结构等，年产能 3.5亿件，主要服务于国际知名主机厂核心供应商。公司环保达克罗涂覆具备无铬涂覆加工、溶液制造以及涂覆设备生产全产业链的生产和技术应用能力，年产能 7万多吨，专注于汽车零部件涂覆加工，并不断拓展轨道交通、风电、航天、5G通信领域等领域，在国内涂覆行业处领先地位。
2、通航飞机创新制造业务
通航飞机创新制造采用“研发-授权/技术转让-整机制造和销售-售后服务”循环进阶的商业模式。旗下钻石飞机在整机设计研发、发动机制造技术、新材料技术和先进制造领域具备同行领先的技术研发优势。目前拥有奥地利、加拿大、捷克三大飞机设计研发中心及国内一个省级工程研究中心，以及奥地利、加拿大、中国（青岛、新昌）四大飞机制造基地，为全球通用飞机的领导者，客户遍布欧洲、北美、亚太和中东等区域，在全球范围内具备良好的品牌影响力。
（二）公司主要经营模式
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
1、采购模式
公司采购模式以直接采购为主，各业务板块目前已建立了完善的供应商管理体系和质量保证体系。
汽车金属部件轻量化业务板块主要原材料如铝锭的采购价格以长江现货市场价格为参考。通航飞机制造业务的采购分为关键零部件采购和通用零部件采购，对于关键零部件的采购遵照航空监管规定在备案合格供应商中比价采购；通用零部件主要采用在全球统一的质量控制标准下集中比价采购。
2、生产模式
公司主要以“订单驱动”的方式进行生产。汽车轻量化金属部件按照新品开发-送样检测-小批量试生产-批量供货的流程进行；在产品生产时采取精细化、智能化、数字化生产管理模式，提高生产效率，减少人力成本。通航飞机生产根据订单进行采购，具体根据订单交付计划进行生产。
3、销售模式
汽车轻量化金属部件的销售以 OEM为主、AM（售后市场）为辅，OEM流程通常包括询价发包、客户评审、技术交流、竞价、定点（客户做出采购决定）、产品设计、产品设计验证、过程设计和开发、生产件批准和批量供货等环节。通航飞机制造的销售模式主要包括直销和经销，客户或代理商预付一定比例定金后安排生产，飞机验收交付后支付剩余价款，目前公司在全球超过 90个国家和地区设有 192个服务中心。
二、核心竞争力分析
1、“双引擎”驱动产业的全球领导者优势
公司汽车金属部件轻量化产业旗下镁瑞丁是全球镁合金深加工领域领导者，镁合金应用设计、开发技术全球领先；轻量化铝合金车轮制造规模全球领先；高强度钢冲压件国内市场占有率领先；环保达克罗涂覆国内规模领先。公司通航飞机创新制造产业以良好的产品性价比和全生命周期服务赢得了全球领先的市场地位与优势；旗下钻石飞机公司在发动机制造技术、新材料技术和先进制造领域具备同行明显的技术竞争优势，客户遍布欧洲、北美、亚太和中东等区域。
2、品牌客户优势
汽车金属部件轻量化镁/铝合金业务已全面进入核心战略客户的供应链体系，服务全球知名主机厂商，长期为国际顶级汽车企业批量供应零部件，并为不断崛起的新能源造车新势力服务。摩托车铝合金车轮以“本田和雅马哈”为战略客户，构建了大长江、铃木、HERO等为主体，宝马、哈雷、杜卡蒂等高端市场为侧翼发展的全球市场布局。钻石飞机客户面向飞行学校、航空公司、航空俱乐部以及私人消费者等，在全球范围内具备良好的品牌影响力。
3、全球规模化生产优势
公司在全球 10个国家设立制造基地和研发中心，在中国 7个省市建有 19个生产基地，为全球各制造基地提供有力的技术保障和售后服务，实现优势互补、资源共享、互动发展；同时公司通过数字化改造和智慧工厂建设，推动生产转型升级，提升生产效率。
4、技术研发优势
公司拥有加拿大轻量化镁合金全球研发中心，奥地利、加拿大、捷克三大钻石飞机设计研发中心，为国际标准、国家标准、行业标准的起草修订单位。在铝合金高性能低压铸造技术、镁合金材料-结构-工艺一体化设计、镁合金大型薄壁件高压铸造成型、碳纤维全机身成型等方面具备多项核心技术。万丰钻石飞机储备了大量的通用航空研发设计人才，拥有大量以飞机整机、航空发动机、复合材料为特色的通用飞机研发与制造能力，并积极推进纯电动、垂直起降、无人驾驶飞机的设计研发。
5、国际化管理优势
从服务国际客户到国际并购整合，公司成功探索出适合自身发展的国际化管理路径。通过国际化管理团队结合原经营团队共同推动企业发展，万丰文化与当地文化有机结合。通过上市公司集约化管理、成本控制管理和质量安全管理体系优势，加强国际化与专业化团队建设，为核心人员提供具有竞争力的薪酬和福利待遇，充分推动国内外优秀管理团队、研发技术人员的双向交流。
三、主营业务分析
概述
公司产业定位“大交通”领域，秉承“双引擎”发展战略，致力于成为全球汽车金属部件轻量化推动者和通用飞机创新制造全球领跑者。报告期内，公司实现营业总收入 75.07亿元，较上年同期增长 3.91%；实现归属于上市公司股东的净利润为 3.19亿元，较上年同期减少 9.14%，净利润同比下降主要是由于计提无锡雄伟商誉减值 1.49亿元所致，若剔除商誉减值影响，归属于上市公司股东的净利润同比增长33.31%。
1、汽车金属部件轻量化业务
报告期内，公司汽车金属部件轻量化业务实现营业收入 62.27亿元，同比减少 2.14%，但整体盈利水平较去年同期有较大幅度增长。报告期内，公司汽车金属部件轻量化业务订单充足，总体销量同比增长，但受主要原材料铝锭、镁锭、钢材价格同比下降影响，致使营业收入同比减少。其中铝合金车轮业务营业收入 36.38亿元，同比减少 1.86%；镁合金业务营业收入 20.30亿元，同比减少 3.85%。
根据中国汽车工业协会数据，2023年 1-6月，我国汽车产销分别完成 1,324.8万辆和 1,323.9万辆，同比分别增长 9.3%和 9.8%，其中乘用车产销分别完成 1,128.1万辆和 1,126.8万辆，同比分别增长 8.1%和 8.8%；新能源汽车产销分别完成 378.8万辆和 374.7万辆，同比分别增长 42.4%和 44.1%，市场占有率提升至 28.3%。公司把握汽车市场尤其是新能源汽车市场行业发展红利，聚焦铝合金、镁合金轻量化业务，充分发挥轻量化技术应用优势，卡位新能源赛道，抓住传统车向新能源汽车转型的机遇，与主流新能源车企开展战略合作。公司持续优化客户结构，新能源汽车配套不断提升。同时公司加强大宗物资采购和原材料库存的管控，通过持续的工艺改进、技术创新，降本提效，提升整体业务盈利能力。
公司汽车金属部件轻量化产业以“成为全球汽车金属部件轻量化推动者”为愿景，将持续围绕镁合金、铝合金等金属部件轻量化细分行业龙头应用优势，进一步加大以镁合金、铝合金为主导的轻量化金属应用技术的投入。报告期内，旗下子公司无锡雄伟、上海镁镁、宁波达克罗分别荣获江苏省、上海市、宁波市“专精特新”企业，上海镁镁同时获评上海市创新型中小企业，镁瑞丁新材料获评 2022年度浙江省隐形冠军企业。作为镁合金车身轻量化细分行业龙头，子公司镁瑞丁参与联合开发的“高强度韧镁合金大型一体化压铸技术与应用”项目荣获中国有色金属工业科学技术奖一等奖；公司不断加速普及仪表盘支架大型件在国内中高端车和新能源车的应用；推进镁合金侧门内门板、后掀背门内门板等大型压铸件国产化应用；参与国家标准制定，积极推动行业发展。
2、通航飞机创新制造业务
报告期内，公司通航飞机创新制造业务实现营业收入 12.80亿元，同比增长 48.62%，经营业绩稳步增长。通航飞机制造业务以飞机创新制造为核心，不断强化“研发-授权/技术转让-整机制造和销售-售后服务”经营模式。
2023年 1-6月，公司通航飞机制造业务订单充足，销售业务持续优化，高附加值新机型交付以及售后服务业务稳步提升。同时，公司不断研发推出新机型，在全球“碳减排”的大背景下，钻石飞机推出的eDA40电动飞机成功首飞；首架由国内制造的 DA50飞机亦成功试飞，并于近期取得国内 PC生产许可证。未来随着通航市场发展，钻石飞机将在航校培训等应用市场基础上不断开拓新的应用场景，通过丰富的机型系列进一步匹配和开发国内私人飞行、短途运输、特种用途等场景，与战略合作者共同致力于加速通航市场开拓。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 7,506,711,040.71 | 7,224,458,393.64 | 3.91% | | | 营业成本 | 5,938,899,416.04 | 5,904,779,552.49 | 0.58% | | | 销售费用 | 106,205,285.84 | 106,584,606.48 | -0.36% | | | 管理费用 | 376,558,239.65 | 329,309,757.14 | 14.35% | 主要系员工工资福利上升以及管
理业务相关费用增加所致 | | 财务费用 | 115,571,406.73 | 134,409,336.57 | -14.02% | 主要系公司盈利向好，运营资本
投入减少以及国内融资成本下降
所致 | | 所得税费用 | 182,872,351.52 | 131,811,604.25 | 38.74% | 系利润上涨导致所得税费用同比
增长 | | 研发投入 | 217,608,786.38 | 201,712,001.73 | 7.88% | | | 经营活动产生的现
金流量净额 | 1,265,570,038.30 | 413,912,541.88 | 205.76% | 主要系本报告期销售增长，货款
回笼同比增加，以及原材料价格
下行，购买原材料支付款项同比
减少所致 | | 投资活动产生的现
金流量净额 | -148,149,154.87 | -114,793,094.42 | -29.06% | 主要系购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金同比
增加所致 | | 筹资活动产生的现
金流量净额 | -733,595,902.01 | -335,172,221.86 | -118.87% | 主要系报告期内公司对外分红派
息以及支付同一控制股权收购款
所致 | | 现金及现金等价物
净增加额 | 489,648,522.46 | -4,480,782.77 | 11,027.75% | 主要系经营活动产生的现金流量
净额增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 7,506,711,040.71 | 100% | 7,224,458,393.64 | 100% | 3.91% | | 分行业 | | | | | | | 汽车零部件 | 6,226,987,381.99 | 82.95% | 6,363,414,000.43 | 88.08% | -2.14% | | 飞机制造 | 1,279,723,658.72 | 17.05% | 861,044,393.21 | 11.92% | 48.62% | | 分产品 | | | | | | | 汽车金属轻量化
零部件 | 6,226,987,381.99 | 82.95% | 6,363,414,000.43 | 88.08% | -2.14% | | 通航飞机制造 | 1,279,723,658.72 | 17.05% | 861,044,393.21 | 11.92% | 48.62% | | 分地区 | | | | | | | 中国大陆 | 3,190,088,894.78 | 42.50% | 3,102,408,015.46 | 42.94% | 2.83% | | 其他国家和地区 | 4,316,622,145.93 | 57.50% | 4,122,050,378.18 | 57.06% | 4.72% |
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 汽车零部件 | 6,226,987,381.99 | 4,956,879,128.66 | 20.40% | -2.14% | -6.72% | 3.91% | | 飞机制造 | 1,279,723,658.72 | 982,020,287.38 | 23.26% | 48.62% | 66.26% | -8.14% | | 合计 | 7,506,711,040.71 | 5,938,899,416.04 | 20.89% | 3.91% | 0.58% | 2.62% | | 分产品 | | | | | | | | 汽车金属轻量
化零部件 | 6,226,987,381.99 | 4,956,879,128.66 | 20.40% | -2.14% | -6.72% | 3.91% | | 通航飞机制造 | 1,279,723,658.72 | 982,020,287.38 | 23.26% | 48.62% | 66.26% | -8.14% | | 合计 | 7,506,711,040.71 | 5,938,899,416.04 | 20.89% | 3.91% | 0.58% | 2.62% | | 分地区 | | | | | | | | 中国大陆 | 3,190,088,894.78 | 2,718,829,792.69 | 14.77% | 2.83% | 4.68% | -1.51% | | 其他国家和地
区 | 4,316,622,145.93 | 3,220,069,623.35 | 25.40% | 4.72% | -2.64% | 5.64% | | 合计 | 7,506,711,040.71 | 5,938,899,416.04 | 20.89% | 3.91% | 0.58% | 2.62% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | -959,942.86 | -0.16% | 主要为权益法核算的长期股权投资
损失、外汇远期合同交割损失以及
商品期货套期保值实现的投资收益 | 否 | | 公允价值变动损益 | -250,121.50 | -0.04% | 主要为外汇远期合同公允价值变动 | 否 | | 资产减值 | -160,654,730.79 | -26.33% | 主要为计提商誉减值损失、存货跌
价损失 | 否 | | 营业外收入 | 8,414,331.44 | 1.38% | 主要为产品保险理赔款 | 否 | | 营业外支出 | 1,270,607.32 | 0.21% | 主要为资产毁损报废损失 | 否 | | 其他收益 | 37,886,393.25 | 6.21% | 主要为政府补助收益 | 否 | | 信用减值损失 | 2,549,920.09 | 0.42% | 主要为应收账款坏账损失转回 | 否 | | 资产处置收益 | 1,270,245.05 | 0.21% | 主要为废旧设备处置收益 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 2,303,247,391.22 | 12.47% | 1,753,433,430.12 | 9.64% | 2.83% | 主要系本期公司订单充足，
销售增长，货款回笼率高，
以及主要原材料价格下行，
原材料采购款项支出减少，
使得现金流增加所致 | | 应收账款 | 3,223,763,101.61 | 17.45% | 3,698,622,858.65 | 20.34% | -2.89% | 主要系本期货款回笼率高，
使得应收账款减少所致 | | 存货 | 3,224,264,725.20 | 17.46% | 3,165,369,512.13 | 17.40% | 0.06% | | | 长期股权投资 | 20,000,000.00 | 0.11% | 20,000,000.00 | 0.11% | 0.00% | | | 固定资产 | 4,307,874,425.20 | 23.32% | 4,277,748,982.15 | 23.52% | -0.20% | | | 在建工程 | 235,935,875.62 | 1.28% | 227,872,573.28 | 1.25% | 0.03% | | | 使用权资产 | 156,250,993.62 | 0.85% | 182,701,111.67 | 1.00% | -0.15% | | | 短期借款 | 4,482,231,417.99 | 24.27% | 4,342,949,086.93 | 23.88% | 0.39% | | | 合同负债 | 1,077,381,885.52 | 5.83% | 871,981,542.46 | 4.79% | 1.04% | 主要系公司通航飞机业务预
收货款增加所致 | | 长期借款 | 746,438,608.61 | 4.04% | 476,320,424.23 | 2.62% | 1.42% | 主要系公司优化负债结构，
增加银行长期借款所致。 | | 租赁负债 | 157,648,375.89 | 0.85% | 177,204,545.54 | 0.97% | -0.12% | | | 一年内到期的
非流动负债 | 224,135,746.41 | 1.21% | 675,600,557.21 | 3.71% | -2.50% | 主要系银行长期借款到期归
还所致 | | 应收款项融资 | 651,369,491.46 | 3.53% | 583,334,256.43 | 3.21% | 0.32% | | | 预付款项 | 161,389,902.26 | 0.87% | 173,251,446.21 | 0.95% | -0.08% | | | 其他流动资产 | 120,035,490.04 | 0.65% | 146,214,665.88 | 0.80% | -0.15% | | | 商誉 | 1,519,131,281.48 | 8.22% | 1,582,871,715.48 | 8.70% | -0.48% | | | 长期待摊费用 | 238,619,053.60 | 1.29% | 215,937,021.86 | 1.19% | 0.10% | | | 递延所得税资
产 | 307,252,044.10 | 1.66% | 321,203,378.10 | 1.77% | -0.11% | |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具
体内容 | 形成
原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性
的控制措施 | 收益状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存
在重大
减值风
险 | | 万丰镁瑞
丁 | 收购 | 总资产
42.27亿
元 | 加拿大、
美国、墨
西哥 | 轻量化镁合金
部件设计、研
发、制造与销
售 | 稳健持续经营、
稳定的治理结构
及内部控制措施 | 报告期内，
实现净利润
2.75亿元 | - | 否 | | 万丰飞机
海外 | 收购 | 总资产
57.99亿
元 | 奥地利、
加拿大 | 通用飞机、复
合材料、航空
发动机等研
发、生产、销
售及维护维修 | 稳健持续经营、
稳定的治理结构
及内部控制措施 | 报告期内，
实现净利润
1.48亿元 | - | 否 | | 印度摩轮 | 设立 | 总资产
4.96亿元 | 印度 | 摩托车铝合金
轮毂研发、生
产与销售 | 稳健持续经营、
稳定的治理结构
及内部控制措施 | 报告期内，
实现净利润
0.28亿元 | - | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 本期计
提的减
值 | 本期
购买
金额 | 本期
出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性金融
资产（不含衍
生金融资产） | 2,838,162.64 | | 164,484.81 | | | | | 3,002,647.45 | | 2.其他权益工
具投资 | 10,404,975.58 | 214,242.7
4 | -2,387,685.60 | | | | | 8,231,532.72 | | 3.应收款项融
资 | 583,334,256.4
3 | | | | | | 68,035,235.
03 | 651,369,491.4
6 | | 金融资产小计 | 596,577,394.6
5 | 214,242.7
4 | -2,223,200.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 68,035,235.
03 | 662,603,671.6
3 | | 上述合计 | 596,577,394.6
5 | 214,242.7
4 | -2,223,200.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 68,035,235.
03 | 662,603,671.6
3 | | 金融负债 | 1,380,576.23 | | | | | | 250,121.50 | 1,630,697.73 |
其他变动的内容
无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
具体详见本报告“第十节第七项、81：所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 396,104,579.86 | 137,638,165.54 | 187.79% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投
资公 | 主要业务 | 投
资 | 投
资 | 持
股 | 资金
来源 | 合
作 | 投
资 | 产
品 | 截至资
产负债 | 预
计 | 本期
投资 | 是
否 | 披露
日期 | 披露索引
（如有） | | 司名
称 | | 方
式 | 金
额 | 比
例 | | 方 | 期
限 | 类
型 | 表日的
进展情
况 | 收
益 | 盈亏 | 涉
诉 | （如
有） | | | 新昌
沃丰
动力
科技
有限
公司 | 主要为收
购沃丰动
力名下土
地厂房，
有助于子
公司镁瑞
丁新材料
充分使用
该土地厂
房，扩大
镁合金业
务国内产
业布局 | 收
购 | 232,
000,
000.
00 | 100.
00% | 自有
及自
筹资
金 | 无 | 长
期 | 沃
丰
动
力
100
%股
权 | 已于
2023年
3月 29
日完成
工商变
更登记 | | 373,4
63.78 | 否 | 2023
年 03
月 28
日 | 在巨潮资
讯网及
《证券时
报》上披
露的《关
于子公司
镁瑞丁新
材料收购
沃丰动力
100%股
权
暨关联交
易的公
告》（公
告编号：
2023-
005） | | 合计 | -- | -- | 232,
000,
000.
00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.
00 | 373,4
63.78 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券
品种 | 证券
代码 | 证券
简称 | 最初
投资
成本 | 会计
计量
模式 | 期初
账面
价值 | 本期
公允
价值
变动
损益 | 计入
权益
的累
计公
允价
值变
动 | 本期
购买
金额 | 本期
出售
金额 | 报告
期损
益 | 期末
账面
价值 | 会计
核算
科目 | 资金
来源 | | 境内
外股
票 | 4117-
0065.
87 | Oberb
ank | 2,555,
061.2
4 | 公允
价值
计量 | 2,838,
162.6
4 | 164,4
84.81 | | | | 164,4
84.81 | 3,002,
647.4
5 | 交易
性金
融资
产 | 自有
资金 | | 境内
外股
票 | 00098
0 | 众泰
汽车 | 8,423,
224.2
0 | 公允
价值
计量 | 5,650,
855.9
2 | | -
2,387,
685.6
0 | | | | 3,263,
170.3
2 | 其他
权益
工具
投资 | 应收
账款
债务
重组 | | 合计 | 10,97
8,285.
44 | -- | 8,489,
018.5
6 | 164,4
84.81 | -
2,387,
685.6
0 | 0.00 | 0.00 | 164,4
84.81 | 6,265,
817.7
7 | -- | -- | | |
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资
金额 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 期末金额 | 期末投资金
额占公司报
告期末净资
产比例 | | 外汇远期合约 | 3,377.79 | 67.06 | 0 | 0 | 3,377.79 | 0 | 0.00% | | 外汇远期合约 | 0 | 0 | 0 | 347.28 | 347.28 | 0 | 0.00% | | 外汇远期合约 | 0 | 0 | 0 | 20.67 | 20.67 | 0 | 0.00% | | 外汇远期合约 | 0 | 0 | 0 | 699.41 | 699.41 | 0 | 0.00% | | 外汇远期合约 | 0 | 0 | 0 | 702.01 | 702.01 | 0 | 0.00% | | 外汇远期合约 | 0 | -15.81 | 0 | 710 | 0 | 710 | 0.11% | | 外汇远期合约 | 0 | -10.26 | 0 | 1,295.1 | 0 | 1,295.1 | 0.20% | | 外汇远期合约 | 3,375.71 | 71 | 0 | 0 | 3,375.71 | 0 | 0.00% | | 外汇远期合约 | 0 | -137 | 0 | 5,911.79 | 703.94 | 5,207.85 | 0.81% | | 铝锭期货 | 0 | 0 | 0 | 3,996.86 | 4,060.9 | 0 | 0.00% | | 合计 | 6,753.5 | -25.01 | 0 | 13,683.12 | 13,287.71 | 7,212.95 | 1.12% | | 报告期内套期保值业务的会
计政策、会计核算具体原
则，以及与上一报告期相比
是否发生重大变化的说明 | 不适用 | | | | | | | | 报告期实际损益情况的说明 | 报告期内，外汇远期合约和铝锭期货实际交割损益合计-90.34万元，公允价值变动损益合
计-25.01万元。 | | | | | | | | 套期保值效果的说明 | - | | | | | | | | 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | | | | | | | | 报告期衍生品持仓的风险分
析及控制措施说明（包括但
不限于市场风险、流动性风
险、信用风险、操作风险、
法律风险等） | 1、公司开展期货套期保值业务的风险：（1）价格波动风险：期货行情变动较大，可能产
生价格波动风险，造成投资损失；（2）资金风险：期货和衍生品交易采取保证金和逐日
盯市制度，当行情发生急剧变化时，可能造成资金流动性风险，可能存在因来不及补充
保证金而被强制平仓带来的实际损失；（3）流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难
以成交而带来流动性风险；（4）内部控制风险：期货和衍生品交易专业性较强，复杂程
度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险；（5）技术风险：从交易到资金设
置、风险控制，到与期货公司的联络，内部系统的稳定与期货交易的匹配等，存在着因
程序错误、通信失效等可能导致交易无法成交的风险；（6）政策风险：期货市场法律法
规等政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来风险。
公司采取的风险控制措施：（1）将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲
价格波动风险：公司套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的铝锭、工业硅及钢材
商品期货和衍生品品种。期货和衍生品持仓量不超过套期保值的现货需求量的 30%，持
仓时间与现货保值所需的计价期相匹配；（2）公司将合理调度自有资金用于套期保值业
务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，同时加强资金管理的内部控制，严格控
制任一时点保证金和权利金最高余额和任一交易日持有的期货最高合约价值；（3）合理
选择期货保值月份：公司将重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动
性风险；（4）设立专门的风险控制岗位：公司将严格按照《期货套期保值业务管理制
度》规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业
道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并
形成高效的风险处理程序；（5）设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统：公司
将设立系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。当发生错单时，及时
采取相应处理措施，并减少损失；（6）建立汇报和内审机制：子公司的交易计划应事先
向母公司相关业务部门报备，母公司业务部门在发现交易计划超出授权范围时应及时通 | | | | | | |
| | 知子公司暂停执行，并同时向公司总经理汇报，由总经理决定是否提请召开董事会审批
新的授权。公司审计部门至少每季度应审查一次公司套期保值业务的开展情况，并向公
司审计委员会及独立董事汇报审查结果。
2、公司开展外汇衍生品套期保值业务的风险：（1）汇率波动风险：在汇率行情走势与预
期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支
出，从而造成潜在损失；（2）内部控制风险：外汇衍生品套期保值业务专业性较强，复
杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险；（3）客户违约风险：客户应收账
款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成外汇衍生品套期保值业务行权障
碍导致公司损失；（4）回款预测风险：营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预
测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致
外汇衍生品套期保值业务行权障碍风险；（5）履约风险：开展外汇衍生品套期保值业务
存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险；（6）法律风险：因相关法律发生变化或
交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
公司采取的风险控制措施：（1）明确外汇衍生品套期保值业务交易原则：公司不进行单
纯以投机和套利为目的的金融衍生品交易，必须在真实需求背景下，从事与营运活动有
关的汇率相关金融衍生品，以规避汇率波动对营运活动风险影响；（2）公司依据与客户
报价所采用的汇率情况，签订外汇衍生品套期保值业务合约，严格与回款时间配比进行
交易；（3）公司制定了《外汇衍生品套期保值业务管理制度》，对外汇衍生品交易额度、
品种、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制
度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定。根据该制度，公司设立了专门的风险控
制岗位，实行授权和岗位牵制。公司将严格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的
授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合
素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序；（4）为防止外汇
衍生品套期保值业务行权障碍，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避
免出现应收账款逾期的现象，同时公司拟为出口货款购买信用保险，从而降低客户拖
欠、违约风险；（5）公司进行外汇衍生品套期保值业务必须基于公司的外币收款预测，
未经对冲合约的外币金额不得超过当期相应货币应收款总额，将公司可能面临的风险控
制在可承受的范围内；（6）交易对手管理：公司将慎重选择信用良好、规模较大，并能
提供专业资讯的金融机构为交易对象。公司仅与经营稳健、资信良好、具有合法资质的
大型商业银行等金融机构开展外汇衍生品套期保值业务，以规避可能产生的信用风险。 | | 已投资衍生品报告期内市场
价格或产品公允价值变动的
情况，对衍生品公允价值的
分析应披露具体使用的方法
及相关假设与参数的设定 | 报告期衍生品公允价值变动损益-25.01万元。 | | 涉诉情况（如适用） | 不适用 | | 衍生品投资审批董事会公告
披露日期（如有) | 2023年 04月 25日 | | 衍生品投资审批股东会公告
披露日期（如有) | 2023年 05月 16日 | | 独立董事对公司衍生品投资
及风险控制情况的专项意见 | 1、公司及子公司以自有资金开展期货套期保值业务，相关审批程序符合国家相关法律、
法规及公司《期货套期保值业务管理制度》的有关规定，能够有效进行内部控制和管
理，落实风险防控措施；在保证正常生产经营的前提下开展套期保值业务，有利于规避
市场风险，对冲原材料价格对公司生产经营的影响，实现公司长期稳健发展。因此，我
们同意公司开展铝锭、工业硅以及钢材等原材料的期货和衍生品套期保值业务。
2、公司因经营管理需求，规避汇率等变动风险，拟开展外汇衍生品套期保值业务，增强
公司财务稳健性，符合公司的经营发展需要。公司已制定《外汇衍生品套期保值业务管
理制度》及相关的风险控制措施，并履行了相应的决策程序，不存在损害公司及全体股
东、特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司开展最高合约价值不超过等值人
民币 5亿元的外汇衍生品套期保值业务。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资 （未完） ![]()
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