[中报]雅葆轩(870357):2023年半年度报告

时间：2023年08月25日 01:48:56 中财网

原标题:雅葆轩:2023年半年度报告

公司半年度大事记






目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 8
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 21
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 24
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 29
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 32
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................ 117


第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人胡啸宇、主管会计工作负责人胡啸天及会计机构负责人（会计主管人员）罗小燕保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。


本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法 保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

【重大风险提示】

1.是否存在退市风险
□是 √否

2.本半年度报告已在“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。




释义

释义项目		释义
公司、本公司、股份公司、 雅葆轩	指	芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司
众拓投资	指	芜湖众拓投资管理中心(有限合伙)
国元证券	指	国元证券股份有限公司
会计师	指	天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、本报告期、本 期、报告期末	指	2023年1月1日至2023年6月30日
股东大会	指	芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司股东大会
董事会	指	芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司董事会
监事会	指	芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司监事会
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
北交所	指	北京证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
印制电路板/PCB	指	Printed Circuit Board，印制电路板，又称印刷线路板， 是指在绝缘基材上按预定设计形成点间连接及印制元件 的印制板，是电子元器件的支撑体、电子元器件电气连 接的载体
PCBA	指	Printed Circuit Board Assembly的简称，即PCB光板 经过SMT上件，再经过THT插件的整个制程
SMT	指	表面贴装技术（Surface Mounted Technology），一种 通过贴片、焊接等方法将无引脚或短引线元器件安装在 印制电路板表面上的装联技术
EMS	指	电子制造服务，即为品牌客户提供包括产品设计、研究 开发、原材料供应链管理、生产制造、产品测试及售后 等一系列服务，是一个综合了机械、电子、光学、物理 热学、化工材料、电子材料、现场管理等多方面专业知 识和技术要求的现代高科技制造行业
元、万元	指	人民币元、人民币万元
合肥雅葆轩	指	合肥雅葆轩电子科技有限公司
芜湖致雅	指	芜湖致雅进出口贸易有限责任公司
南航	指	南京航天航空大学
深超光电	指	深超光电（深圳）有限公司
国显科技	指	深圳市国显科技有限公司
施耐德电气	指	芜湖施耐德配电电器制造有限公司

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	雅葆轩
证券代码	870357
公司中文全称	芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司
英文名称及缩写	Wuhu Yabosion Electronic Technology Co.,Ltd.
	-
法定代表人	胡啸宇

二、 联系方式

董事会秘书姓名	张娟娟
联系地址	安徽省芜湖市南陵县经济开发区大屋路8号
电话	0553-2392888
传真	0553-2392999
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.yabosion.com
办公地址	安徽省芜湖市南陵县经济开发区大屋路8号
邮政编码	241300
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司中期报告	2023年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所 网站	www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称 及网址	《中国证券报》（www.cs.com.cn）
公司中期报告备置地	公司董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2022年11月18日
行业分类	C-制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业 （C39）-电子元件及电子专用材料制造(C398)- 电子 电路制造（C3982）
主要产品与服务项目	PCBA电子制造服务
普通股总股本（股）	80,080,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为（胡啸宇、胡啸天）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（胡啸宇、胡啸天），一致行动人为 （胡啸宇、胡啸天）

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	913402005785489960
注册地址	安徽省芜湖市南陵县经济开发区
注册资本（元）	80,080,000
2023年5月16日召开的2022年年度股东大会审议通过,向全体股东每10股转增3 股，分红前本公司总股本为61,600,000股，分红后总股本增至80,080,000股。

六、 中介机构

报告期内履行持 续督导职责的保 荐机构	名称	国元证券股份有限公司
	办公地址	安徽省合肥市梅山路18号
	保荐代表人姓名	顾寒杰、樊俊臣
	持续督导的期间	2022年11月18日 - 2025年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用

八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	166,681,785.48	114,235,924.14	45.91%
毛利率%	18.49%	33.66%	-
归属于上市公司股东的净利润	25,267,886.20	31,227,964.27	-19.09%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	13,311,931.70	23,017,643.76	-42.17%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	6.98%	23.66%	-
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	3.68%	17.44%	-
基本每股收益	0.32	0.67	-

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	411,938,351.75	422,417,623.18	-2.48%
负债总计	68,458,686.34	67,245,843.97	1.80%
归属于上市公司股东的净资产	343,479,665.41	355,171,779.21	-3.29%
归属于上市公司股东的每股净 资产	4.29	5.77
资产负债率%（母公司）	16.26%	15.51%	-
资产负债率%（合并）	16.62%	15.92%	-
流动比率	5.57	5.84	-
利息保障倍数	87.55	86.51	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	-7,211,003.92	4,154,120.37	-273.59%
应收账款周转率	1.38	1.17	-
存货周转率	2.26	1.61	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	-2.48%	8.60%	-
营业收入增长率%	45.91%	51.73%	-
净利润增长率%	-19.09%	59.03%	-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
（一）非流动资产处置损益(包括已计提资产减 值准备的冲销部分)	50,163.19
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司业 务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外	17,386,073.69
同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	715,068.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-89,760.84
其他	-4,000,000.00
非经常性损益合计	14,061,544.53
减：所得税影响数	2,105,590.03
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	11,955,954.50

三、 补充财务指标
□适用 √不适用

四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

六、 业务概要
公司是一家专注于电子产品研发、生产和销售的企业，主要为客户提供专业的印制电 路板电子制造装联服务，产品涵盖汽车电子、消费电子、工业控制三大系列多个品种，广 泛应用于汽车、家电、工控显示、电子信息、安防等领域。 （一）采购模式 公司构建了完整的采购组织架构，采购部下设PCB组、主动器件组、被动器件组、辅 材组等，采购的原材料主要包括IC、PCB、电阻电容、连接器及其他辅材，原材料市场供 应相对充足。同时，公司建立了完善的物料采购管理制度并严格执行，包括供应商选择与 管理、采购方式、采购实施等各个环节。 （二）生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式。客户提供并经公司优化后的产品技术资料确认 后，销售部门发出供货投产通知，计划部综合考量原材料库存、采购周期、客户需求节奏 时间以及生产排期安排等因素后制定生产计划，并通知生产部门领料生产，生产完成、检 验合格入库。 （三）销售模式 公司采取直销模式进行销售，主要通过市场开拓、向客户推介、客户主动联系、客户 介绍等方式获取客户及业务资源，通过商业谈判、招投标、询价等方式获取客户订单。公 司与客户达成合作意向后，公司的业务部门将客户需求产品的技术资料、预测数量规划等 信息发送至公司相关部门，根据核算成本制定产品报价并与客户确认，待业务合同正式签 订、产成品合格入库后，由业务部门根据客户的需求计划通知仓库发货，完成产品交付。 （四）研发模式 公司设置了独立的研发部门，负责技术和产品的研发。公司的研发为关键共性技术研 发，关键共性技术研发系公司根据对行业发展趋势的判断、行业现有技术水平情况及公司 对工艺的研发需求等进行关键技术、关键工艺的创新研发。研发需求产生后，公司的研发 部门进行理论研究与论证、确定技术的研发路线、对关键技术进行测试与验证后形成研发 可行性分析报告，经研发评审后进行立项，并成立研发小组进行具体的研发工作。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级 √省（市）级
“单项冠军”认定	□国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	√是
其他相关的认定情况	-

七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，面对宏观经济增长趋缓、国际经济发展疲软等多重因素的考验，公司管理 层按照年初制定的经营计划，积极推进相关业务开展，持续加强成本控制、项目管理，不 断开拓市场及技术创新，使得公司经营业绩经受住了严峻考验、技术研发取得了较好成 果。 公司深耕液晶显示面板行业，在与产业链的合作中积累了优质的客户合作基础，积极 开拓新客户，以技术创新的能力，产品质量的控制、持续稳定的供应保障，先后通过了深 超光电、国显科技的稽核，进入其合格供应商体系。同时在电气方面，公司通过了世界500 强法国施耐德电气的第一轮审核，为公司的进一步战略合作打下了良好的基础。 报告期内，公司的整体经营情况如下： 1、公司财务状况 截止2023年6月30日，公司资产总额为411,938,351.75元，较上年末下降2.48%， 净资产总额为343,479,665.41元，较上年末下降3.29%，下降的主要系公司本期派发现 金红利所致；负债总额为68,458,686.34元，较上年末上升1.80%，总体较为稳定。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入166,681,785.48元，较上年同期增长45.91%。主要系 随着市场供需关系的改善，当期深天马不再为公司等产品供应商实行集中IC采购业务， 由公司与上游供应商自行采购，以及公司业务持续开拓，本期业务订单增加等因素共同影 响所致。报告期内，公司实现净利润25,267,886.20元，较上年同期减少19.09%。主要 系消费电子PCBA终端需求疲软，下游电子产品上市后随着时间的更新，下游客户将电子 产品的降价压力向公司传递；以及汽车业整车市场价格不断下降，客户为了转嫁降价压 力，整车制造企业不断降低采购价格，同时人工成本上涨等多方面因素共同影响所致。

（二） 行业情况
公司的主营业务为电子产品研发、生产和销售，根据中国证监会发布的《上市公司行 业分类指引（2012年修订）》，公司所处的行业为“计算机、通信和其他电子设备制造 业（C39）”；根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所 处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-电子元件及电子专用材料制造 （C398）-电子电路制造（C3982）”。 电子制造服务是为品牌客户提供包括产品设计、研究开发、原材料供应链管理、生产 制造、产品测试及售后等一系列服务，是一个综合了机械、电子、光学、物理热学、化工 材料、电子材料、现场管理等多方面专业知识和技术要求的现代高科技制造行业。EMS业 务模式是全球电子制造业目前最盛行的业务模式，是全球电子产业链专业化分工的结果， 其产生和发展得益于全球电子产品制造外包业务的推动。传统的电子制造产业链特点是 品牌商直接采购电子元器件进行产品的生产，并以自己的品牌进行销售。为了降低生产成 本和争取更早的上市时间，品牌商将产品生产和部分设计流程外包给其他企业，EMS行业 应运而生并成为国际电子产业链的重要一环。 近年来随着全球用户对电子产品需求的增加和科技进步对电子行业的刺激，产品更 新迭代不断加快，电子制造服务行业发展未来可期。PCBA电子制造的需求主要来源于下 游品牌商，具体需求大致分为两部分：第一部分是中大批量PCBA需求，第二部分是小批 量 PCBA需求，包含为产品公司提供制样、小批量生产的需求。由于小批量 PCBA下游应 用领域广阔，包括消费电子、汽车电子、工业控制等诸多领域，产品类型丰富，产品迭代 速度日益加快，消费者个性化需求日益增长，小批量PCBA市场需求得以稳步增长。公司 深耕小批量 PCBA电子制造服务领域多年，相比主要从事中大批量 PCBA电子制造服务的 企业，具有快速响应、反应灵活、贴近客户的优势。随着下游应用领域的不断创新和发展， 下游客户对“多品种、小批量”的高品质快件的需求将逐步增加，制样、小批量PCBA电 子制造服务的企业具备较大的成长空间。同时，随着公司生产规模的持续扩大和生产工艺 的不断改进，公司也逐步具备了中大批量制造的交付能力，并积极参与中大批量PCBA电 子制造服务的市场竞争。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资 产的比 重%	金额	占总资 产的比 重%
货币资金	70,643,443.63	17.15%	118,275,363.53	28.00%	-40.27%
应收票据	-	-	-	-	-
应收账款	132,520,728.77	32.17%	96,052,589.84	22.74%	37.97%
存货	-	-	59,409,406.29	14.06%	-
投资性房地 产	-	-	-	-	-
长期股权投 资	-	-	-	-	-
固定资产	33,208,004.32	8.06%	34,294,679.40	8.12%	-3.17%
在建工程	11,982,853.37	2.91%	7,124,492.47	1.69%	68.19%
无形资产	2,315,273.07	0.56%	2,347,858.77	0.56%	-1.39%
商誉	-	-	-	-	-
短期借款	19,618,364.98	4.76%	19,622,030.56	4.65%	-0.02%
长期借款	-	-	-	-	-
交易性金融 资产	100,000,000.00	24.28%	100,000,000.00	23.67%	0.00%
其他流动资 产	384,476.13	0.09%	1,114,267.64	0.26%	-65.50%
合同负债	529,966.42	0.13%	1,399,589.10	0.33%	-62.13%
应付职工薪 酬	3,850,916.18	0.93%	5,528,399.45	1.31%	-30.34%
其他应付款	64,565.22	0.02%	744,053.50	0.18%	-91.32%
股本	80,080,000.00	19.44%	61,600,000.00	14.58%	30.00%
资本公积	168,482,234.32	40.90%	186,962,234.32	44.26%	-9.88%
盈余公积	18,205,415.22	4.42%	18,205,415.22	4.31%	0.00%
未分配利润	76,712,015.87	18.62%	88,404,129.67	20.93%	-13.23%
应收款项融 资	89,244.16	0.02%	446,476.73	0.11%	-80.01%
预付账款	1,596,643.79	0.39%	207,732.88	0.05%	668.60%
其他应收款	38,145.42	0.01%	11,683.89	0.00%	226.48%
其他流动负 债	68,895.63	0.02%	181,946.59	0.04%	-62.13%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金：本期较上期减少40.27%，主要系随着IC供求关系的改善，本期IC为 公司自购，预付货款增加所致；

2、应收账款：本期较上期增加37.97%，主要系本期开展开拓新客户账期较长及本 期应收账款中IC款抵消额减少所致； 3、应收款项融资：本期较上期减少80.01%，主要系本期票据已到期减少所致； 4、预付账款：本期较上期增加668.60%，主要系本期预付材料款增加所致； 5、其他应收款：本期较上期增加226.48%，主要系本期支付租房押金增加所致； 6、其他流动资产：本期较上期减少65.5%，主要系公司与南京航天航空大学开展产 学研合作，公司上期已支付研发经费本期使用所致； 7、在建工程：本期较上期增加68.19%，主要系本期募投项目建设投入所致； 8、合同负债：本期较上期减少62.13%，主要系预收货款减少所致； 9、应付职工薪酬：本期较上期减少30.34%，主要系上期末计提的薪酬、奖金本期 发放所致； 10、其他应付款：本期较上期减少91.32%，主要系按权责发生制上期末计提的费用 本期支付所致； 11、其他流动负债：本期较上期减少62.13%，主要系本期待转销项税转出所致； 12、股本：本期较上期增加30%，主要系本期以资本公积转增股本所致。

2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同 期金额变动比 例%
	金额	占营业收 入 的比重%	金额	占营业收 入 的比重%
营业收入	166,681,785.48	-	114,235,924.14	-	45.91%
营业成本	135,870,186.24	81.51%	75,788,199.28	66.34%	79.28%
毛利率	18.49%	-	33.66%	-	-
销售费用	3,476,350.88	2.09%	1,428,503.29	1.25%	143.36%
管理费用	4,001,447.96	2.40%	4,037,527.23	3.53%	-0.89%
研发费用	5,892,005.55	3.53%	5,425,820.75	4.75%	8.59%
财务费用	-328,142.70	-0.20%	363,772.91	0.32%	-190.21%
信用减值 损失	-1,916,324.75	-1.15%	132,231.48	0.12%	1,549.22%
资产减值 损失	-8,394.41	-0.01%	-228,076.52	-0.20%	-96.32%
其他收益	554,926.21	0.33%	6,407,995.54	5.61%	-94.91%
投资收益	715,068.49	0.43%	-	0.00%	-
公允价值 变动收益	-	0.00%	-	0.00%	-
资产处置 收益	50,163.19	0.03%	-	0.00%	-
汇兑收益	-	0.00%	-	0.00%	-
营业利润	16,161,977.10	9.70%	32,594,372.51	28.53%	-51.12%
营业外收 入	12,841,338.63	7.70%	3,294,300.00	2.88%	296.75%
营业外支 出	90,799.47	0.05%	50,150.00	0.04%	81.06%
净利润	25,267,886.20	-	31,227,964.27	-	-

项目重大变动原因：
1、营业收入、营业成本：公司对B&S业务模式按业务实质采取净额法核算。本期营 业收入、营业成本较上期增加，主要系本期公司销售规模扩大及B&S业务模式减少，净 额法抵消数较上期减少所致； 2、销售费用：本期较上期增加143.66%，主要系本期公司销售收入增加，销售人员 薪酬等费用相应增加所致； 3、财务费用：本期较上期减少190.21%，主要系本期借款利息减少，以及银行利息 和汇兑收益增加所致； 4、信用减值损失：本期较上期增加1549.22%，主要系本期末应收账款余额增加， 本期计提坏账准备相应增加所致； 5、资产减值损失：本期较上期减少96.32%，主要系公司上期末存货余额增加较 多，按照期末可变现净值低于账面成本计提的存货跌价准备较多所致； 6、其他收益：本期较上期减少94.91%，主要系本期公司政府补助减少所致； 7、投资收益：本期较上期增加45.91%，主要系理财收益增加所致； 8、营业外收入：本期较上期增加296.75%，主要系上市补助款到账所致； 9、营业外支出：本期较上期增加81.06%，主要系本期对外捐赠增加所致。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	143,113,692.09	111,751,373.55	28.06%
其他业务收入	23,568,093.39	2,484,550.59	848.59%
主营业务成本	119,427,399.88	73,523,334.79	62.43%
其他业务成本	16,442,786.36	2,264,864.49	625.99%

按产品分类分析：
单位：元

类别/项 目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收 入比上 年同期 增减%	营业成 本比上 年同期 增减%	毛利率比上 年同期增减
消费电子	95,884,643.28	80,717,242.63	15.82%	71.52%	131.59%	减少21.84 个百分点
汽车电子	6,231,891.32	5,783,731.26	7.19%	-63.99%	-48.19%	减少28.31 个百分点
工业控制	40,997,157.49	32,926,425.99	19.69%	6.37%	19.70%	减少8.94个 百分点
其他业务	23,568,093.39	16,442,786.36	30.23%	848.59%	625.99%	增加21.39 个百分点
合计	166,681,785.48	135,870,186.24	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

类别 /项 目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成 本比上 年同期 增减%	毛利率比 上年同期 增减
华东	148,496,532.58	122,436,815.62	17.55%	53.07%	85.20%	减少14.31 个百分点
华中	7,367,943.86	5,442,895.41	26.13%	-32.63%	-13.02%	减少16.66 个百分点
华南	9,215,431.80	6,809,051.20	26.11%	103.33%	155.30%	减少15.04 个百分点
西南	1,601,877.24	1,181,424.01	26.25%	-8.56%	57.06%	减少30.81 个百分点
合计	166,681,785.48	135,870,186.24	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
2023年上半年，公司消费电子的营业收入占比上升，主要系随着 IC供求关系的改 善，客户不再为公司实行IC集中采购业务（主要应用于消费电子领域），公司对消费电 子B&S模式的营业收入按净额法抵消数较上期大幅减少所致。

3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	-7,211,003.92	4,154,120.37	-273.59%
投资活动产生的现金流量净额	-3,429,804.53	-744,805.78	360.50%
筹资活动产生的现金流量净额	-37,297,725.55	11,830,328.98	-415.27%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期下降273.59%，主要系本期购买商品、 支付的现金增加所致； 2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加360.5%，主要系本期募投项目使 用所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期下降 415.27%，主要系上期公司定向 发行股票资金到账所致。


4、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品 类型	资金 来源	发生额	未到期余额	逾期未收 回金额	预期无法收回本金 或存在其他可能导 致减值的情形对公 司的影响说明
银行理财 产品	募集 资金	100,000,000.00	100,000,000.00	0	不存在
合计	-	100,000,000.00	100,000,000.00	0	-

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用

八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元

公 司 名 称	公 司 类 型	主要业务	注册 资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
合 肥 雅 葆 轩	控 股 子 公 司	电子产品 研究开发、 生产、销 售。	2,000 万	7,974,032.51	7,331,661.50	88,960.73	- 790,024.05
芜 湖 致 雅	控 股 子 公 司	进出口代 理；货物进 出口；电子 元器件与 机电组件 设备销售； 仪器仪表 销售；工业 自动控制 系统装置 销售。	100 万	8,743,188.79	268,800.31	5,843,250.55	-31,199.69

主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（一） 报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
单位：元

公司名称	报告期内取得和处置子公司 方式	对整体生产经营和业绩的影响
芜湖致雅进出口贸易有 限责任公司	投资设立	有助于扩大公司经营规模，提升 公司综合实力和核心竞争优势

合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用

（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司认真履行企业社会责任，诚信经营、积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济 发展。 报告期内，公司资助甘肃省通渭县通和初级中学贫困学生8万元。

（三） 环境保护相关的情况
□适用 √不适用

十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用

十三、 对 2023年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用

十四、 公司面临的风险和应对措施

重大风险事 项名称	重大风险事项简要描述
原材料供应及 价格波动风险	公司生产经营所需的原材料主要包括IC、PCB、电阻电容、连接器及 其他辅材等。如未来主要原材料价格大幅上涨或原材料短缺，而公司不能 及时地将原材料价格上涨传导至下游或有效降低生产成本，公司的相关 业务及经营业绩可能会受到不利影响。
下游产品需求 变化风险	公司所属行业的发展与下游应用领域市场的发展息息相关。行业下 游应用领域广泛，主要包含消费电子、汽车电子、工业控制等领域，近年 来随着终端应用市场需求的持续增长，行业整体发展情况良好，公司的业 绩呈稳步上升趋势。未来，如果下游应用领域市场的需求增长放缓或产品 需求发生结构性变化，致使需求降低，将会对公司的业绩增长带来不利的 影响。
技术替代的风 险	随着下游终端应用领域产品不断的更新换代，行业整体研发设计能 力和生产技术水平也在持续发展。拥有较强研发能力并对生产制造工艺 进行持续的研发创新是公司长期发展的基础和重要保障。若公司的技术 研发成果不能紧跟行业技术发展趋势，或在技术更新、新工艺研发过程中 出现研究方向偏差、无法逾越的技术问题、产业化转化不力等情况，将对 公司的经营业绩带来不利影响。
客户集中风险	报告期内公司客户集中度较高。若未来下游行业发生不利变化、主要 客户自身经营状况发生不利变化或公司未能继续保持竞争优势（如公司 产品质量下降、服务响应速度下降等），导致主要客户对公司产品的需求
	减少或与公司的合作关系发生不利变化，而公司又未能及时拓展其他客 户，将会对公司的经营业绩产生不利影响。
税收优惠政策 变化的风险	公司为政府主管部门认定的国家高新技术企业，报告期内持续享受 15%的企业所得税优惠税率。2021年9月，公司再次通过高新技术企业认 定，并取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局联合颁发的高新 技术企业证书，自 2021年至 2023年继续享受 15%的企业所得税优惠税 率。如果公司未来不能持续符合高新技术企业认定条件，无法通过高新技 术企业重新认定，或者国家对高新技术企业所得税相关政策发生调整，将 会对公司未来的净利润产生不利影响。
实际控制人不 当控制风险	公司实际控制人为胡啸宇、胡啸天，两人分别担任公司董事长、总经 理，能够对公司的重要决策及经营管理施加重大影响。尽管公司已建立了 规范的公司治理架构，制定了与公司治理、内部控制相关的各项制度，但 公司实际控制人仍可能通过其控股地位，对公司的经营决策、人事安排、 投资计划、利润分配等重大事项实施不当控制，从而对公司其他中小股东 的利益产生不利影响。
应收账款余额 较大的风险	报告期末，公司应收账款期末余额为 13,252.07万元，尽管公司主 要客户信誉状况良好、资金实力较强，但较大的应收账款余额占用较多的 营运资金。若未来业务规模快速扩大，公司营运资金的压力将相应加大； 此外，如果公司大额应收账款无法及时回收或发生坏账，将会对公司的财 务状况和经营业绩产生不利影响。
毛利率下降的 风险	报告期内，公司综合毛利率为18.49%，较同期下降15.17%，随着技 术的进步和市场竞争的加剧，公司必须根据市场需求不断进行技术的迭 代升级和创新，若未来公司技术实力停滞不前，将导致公司毛利率出现下 降的风险；同时，由于下游电子产品上市后随着时间的推移会面临降价压 力，下游客户通常会综合自身降本压力等因素，将电子产品的降价压力向 上游供应商传递，从而导致毛利率出现下降的风险。
本期重大风险 是否发生重大 变化：	本期重大风险未发生重大变化

第四节 重大事件
一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	四.二.（一）
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资 产及其他资源的情况	□是 √否	四.二.（二）
是否存在重大关联交易事项	√是 □否	四.二.（三）
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工 激励措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（四）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质 押的情况	√是 □否	四.二.（五）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的重大合同	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
√是 □否
单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务
2．销售产品、商品，提供劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他	150,000.00	75,000.00

2、 重大日常性关联交易
□适用 √不适用

3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用

4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易
□适用 √不适用

5、 与关联方存在的债权债务往来事项
□适用 √不适用

6、 关联方为公司提供担保的事项
√适用 □不适用
单位：元

关联方	担保内容	担保金额	担保余额	实际 履行 担保 责任 的金 额	担保期间		担 保 类 型	责 任 类 型	临 时 公 告 披 露 时 间
					起 始 日 期	终 止 日 期
胡啸宇/ 徐乔燕	为公司向 银行申请 贷款提供 担保	10,000,000.00	10,000,000.00	0	2023 年1 月 30 日	2024 年1 月 29 日	保 证	连 带	2023 年1 月 13 日

7、 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务
□适用 √不适用

8、 其他重大关联交易
□适用 √不适用
（四） 承诺事项的履行情况
公司是否新增承诺事项
□适用 √不适用

承诺事项详细情况：
公司存在正在履行中的承诺事项。关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在 北交所上市的相关承诺，请参见公司在北交所网站披露的《招股说明书》。 查阅地址：https://www.bse.cn/disclosure/2022/2022-11-03/1667461702_207904.pdf

（五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元

资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
房屋	固定资产	抵押	9,190,477.93	2.23%	用于银行抵押贷款
房屋	在建工程	抵押	11,982,853.37	2.91%	用于银行抵押贷款
土地	无形资产	抵押	1,162,581.33	0.28%	用于银行抵押贷款
总计	-	-	22,335,912.63	5.42%	-

资产权利受限事项对公司的影响：
无。

第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股

股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限 售条 件股 份	无限售股份总数	15,261,300	24.78%	7,940,190	23,201,490	28.97%
	其中：控股股东、实 际控制人	58,000	0.09%	-58,000	0	0%
	董事、监事、 高管
	核心员工
有限 售条 件股 份	有限售股份总数	46,338,700	75.23%	10,539,810	56,878,510	71.03%
	其中：控股股东、实 际控制人	32,340,000	52.50%	9,863,200	42,203,200	52.70%
	董事、监事、 高管
	核心员工
总股本	61,600,000	-	18,480,000	80,080,000	-
普通股股东人数	14,884

（未完）