[中报]新 华 都(002264):2023年半年度报告
原标题:新 华 都:2023年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人倪国涛、主管会计工作负责人张石保及会计机构负责人(会计主管人员)张石保声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，风险提示详见“第三节管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................... 9 第四节 公司治理 ........................................................................ 20 第五节 环境和社会责任 ................................................................. 24 第六节 重要事项 ........................................................................ 26 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................ 37 第八节 优先股相关情况 ................................................................. 44 第九节 债券相关情况 ................................................................... 45 第十节 财务报告 ........................................................................ 46 备查文件目录 一、载有公司负责人倪国涛先生签名的2023年半年度报告文本原件。 二、载有公司负责人倪国涛先生、主管会计工作负责人张石保先生及会计机构负责人张石保先生签名并盖章的财务报表。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
公司作为一家以数据研究为基础的效果营销及产品运营公司，主营互联网营销业务。2023年半年度，公司实现营业收入13.10亿元，同比下降26.98%（剔除已剥离的零售业务影响，互联网营销业务实现营业收入同比增长33.36%）；实现归属于上市公司股东的净利润0.98亿元，同比下降55.20%(剔除已剥离的零售业务影响，公司实现归母净利润同比增长19.89%)。 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 会计政策变更的原因 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中解释了“关于单项交易 产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，自2023年1月1日起施行，并允许企业 自发布年度提前执行。 公司按照《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计 处理”的规定进行处理。对于公司在首次执行的财务报表列报最早期间的期初，对该交易因使用权资产和租赁负债的初 生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，按照《企业会计准则解释第16号》和《企业会计准则第18号- 所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主营互联网营销业务，包括互联网全渠道销售及电商运营服务。 1、主要产品及其用途、经营模式 公司作为一家以数据研究为基础的效果营销及产品运营公司，致力于通过一站式的数字营销整合解决方案及服务实现客户商业价值最大化，提升客户的互联网品牌影响力以及电子商务市场份额。 公司互联网营销业务包括互联网全渠道销售及电商运营服务。公司为合作的客户搭建互联网销售渠道，挖掘并分析行业及运营数据，进行互联网品牌及产品定位、线上全渠道营销策划，提供包括供应链管理等在内的全链条一站式的托管服务，并以营销效果为核心进行监测，以数据化工具为基础，整合分析运营过程获取的数据，持续优化迭代整体服务。 公司以数据研究为基础，依托自有数据研究系统，深度洞察行业数据，为合作客户提供基于互联网的整合营销、视觉营销、品效协同全域投放、私域会员管理及售前售后服务等，以效果为闭环，持续优化迭代整体服务能力。 基于酒类、水饮、日化、母婴等行业跨品类服务的优势和深度洞察能力，公司持续与品牌方合作研发定制产品，成功实现线上运营，以把握多元化消费发展趋势。同时探索和拓展对自有商号、自有品牌等的投入，以期逐步形成未来发展的第二增长曲线。 2、市场地位 充分利用数字技术，深度洞察消费者需求，充分发挥营销一体化数据服务平台和人才势能，持续提升和客户的深度交互，助力合作品牌客户在产品研发、用户拓新上持续突破，公司与行业 TOP 品牌客户以及京东、天猫、抖音、快手、唯品会、拼多多等知名电商平台建立了深度合作伙伴关系，具有较强的市场影响力。 经过十余年的发展，公司深入布局酒类、水饮、日化、母婴等不同行业赛道，积淀了跨行业的系统运营能力和资源，全链路、多样化的业务组合充分发挥了公司的竞争优势，形成了较强的抗风险、抗周期能力。其中，在优势酒类板块，公司已持续多年位居电商平台综合白酒品牌运营商头部阵列，酒类行业品牌客户包括泸州老窖、山西汾酒、青岛啤酒、五粮液、水井坊、郎酒、劲牌、红星、竹叶青、杏花村、张裕、古井贡酒、习酒、毛铺、茅台保健酒、奔富等；其他行业品牌客户包括云南白药、伊利、高洁丝、舒洁、好奇等。 二、核心竞争力分析 1、良好的品牌形象和品牌影响力 公司一直秉承以客户价值为中心的理念，坚守“诚信、责任、简单、敢为”的企业精神与文化，塑造了良好的品牌形象和品牌影响力。经过长期的发展与积淀，“新华都”品牌形象享有较高的知名度和美誉度。公司先后获得中国改革开放三十周年卓越企业、中国驰名商标、福建省著名商标等称号，同时在互联网领域与不同行业客户建立了深度合作伙伴关系，获得了众多行业奖项和平台资质，具有较强的市场影响力。 2、扎实的数据技术能力 公司设立独立的数据技术中心，专项培养互联网营销实务的营销数字化和数据研究复合型人才，通过不断积累、持续迭代，形成了一套独有的互联网数据研究模式。数据技术中心向下承接数据，向上赋能业务，基于“人、货、场”三要素构建电商运营价值链指标体系，充分利用大数据挖掘技术打造公司自有的营销一体化数据服务平台。高效构建和优化品牌互联网全链路营销场景，为客户创造消费者资产扩充及市场规模增长价值，为员工提供业务过程线上化、运营诊断和技术提效数据服务平台，持续提升公司经营业绩。 3、与TOP品牌客户和互联网平台的深度合作 公司持续提升和客户的深度交互，深度布局酒类、日化、水饮、母婴等优质赛道，成为不同行业知名品牌的生态合作伙伴，助力合作品牌客户在产品研发、用户拓新上持续突破，助力提升品牌市场竞争力，积淀了跨行业的系统化运营能力和资源。与同行业相比，形成了相对竞争优势及较强的抗风险能力，与行业TOP品牌客户以及平台建立了深度合作伙伴关系，打造了组合互用能力。 4、较强的效果营销和产品运营能力 公司根植于跨品类、多渠道、多模式的服务能力及系统化的运营能力，立足于大数据分析前沿，持续投入建设营销一体化运营服务平台，构建了以精准消费者洞察驱动的“产品开发和供应链管理”的双核动能。与品牌方合作研发定制产品，打造以产品为核心、基于消费者需求与品牌需求的双向互联网营销生态模式，孵化自有商号、定制产品的新自有业务模型，逐步形成未来公司发展的第二增长曲线。 5、先进的职业经理人制度 公司建立了先进的职业经理人激励机制和职业经理人文化，股东大会、董事会和管理层的职责和权力界定清晰，避免了许多民营企业创始合伙人之间的冲突和震荡。同时公司通过多种方式推动股权结构优化，维护科学高效的决策机制，带动公司治理完善。包括积极引入管理层成为公司股东，连续创新推出“领航员计划”激励方案，能更有效的将股东利益、公司利益和经营者利益结合在一起，使各方共同关注公司的长期稳定发展。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 ?适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 ?适用 □不适用 单位：万元
?适用 □不适用 单位：万元
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
?适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、市场风险 （1）品牌授权管理风险 公司能否获得品牌方的授权对公司互联网营销业务的发展起着至关重要的作用。如果未来公司没有达到品牌方预期，或品牌方调整线上销售及地区布局策略或更换互联网营销服务商，导致主要品牌方终止与公司的合作和授权，对业务的开展将受到一定的不利影响。此外，若品牌方在合同续期时调整合同价格等条款，或公司未来未能拓展新的品牌合作方，公司将面临盈利能力下降的风险。 （2）市场拓展风险 随着市场环境复杂多变，公司在发展新项目时，可能出现培育期延长、经营亏损等情况，同时在市场拓展过程中存在因多种不确定因素或发生不利变化而调整、放弃以及处置项目的风险，从而影响公司业绩，增加经营风险。 （3）市场竞争加剧的风险 目前互联网营销行业尚未形成标准化的定价模式，随着行业内企业数量的不断增加，可能会出现同行公司为抢占市场份额而降低收费标准的行为，导致行业内市场竞争加剧、行业利润水平压缩。 （4）消费者偏好变化的风险 随着我国经济发展和城市化进程的不断加深，消费者需求及偏好也在不断变化。公司是否能够及时准确的预测消费者偏好的变化，存在不确定性。如公司不能及时适应消费者偏好的变化，则可能对公司的经营业绩产生不利影响。 2、业务经营风险 （1）受合作品牌方产品市场表现而波动的风险 由于公司无法直接控制合作品牌方自身的经营状况及其产品市场表现，公司互联网营销业务业绩受制于合作品牌方自身的市场声誉和产品本身的质量保障。若合作品牌方自身出现经营状况恶化、产品出现质量缺陷、市场声誉受损等情形，则存在公司的经营业绩随合作品牌方的经营能力和产品市场表现而波动的风险。 （2）受下游电商平台经营表现而波动的风险 由于公司互联网营销业务主要销售网络及营销渠道均以下游各电商平台为基础，若电商平台出现推广不力、消费体验差、声誉受损等情形导致流量获取能力减弱，可能会对公司业绩产生不利影响。 （3）未及时跟进行业技术更新而被取代的风险 互联网营销的发展主要基于互联网技术的进步，对于互联网营销服务商在网络数据安全、软件系统开发、消费者数据收集、数据信息处理以及仓储物流管理方面的专业能力具有较高的要求；如何更加高效的收集消费者行为数据，为各大品牌商更好的提供营销渠道也是行业内企业发展的关键所在。因此，随着行业竞争的不断加剧、技术迭代周期缩短，若公司未能紧跟市场发展趋势，及时更新现有技术，强化自身优势，则将会存在被竞争对手所取代的风险。 （4）人才流失风险 在我国电商服务业发展的同时，符合要求的人才较为稀缺，对精通电商运营、品牌产品和消费者心理的复合型人才，对数字化业务型人才的培养周期较长，若未来公司相关管理及运营人才流失，则可能对公司的经营业绩产生不利影响。 （5）宏观经济波动的风险 受全球经济形势变化等因素影响，消费者未来的收入存在不确定性从而支出意愿降低，将可能影响企业的经营业绩，因此公司业绩存在受宏观经济波动影响的风险。 3、财务风险 （1）运营成本持续增长的风险 市场管理越发精细化，新技术、新模式的运用均需要较大的投入。为应对市场不断变化、巩固和提升市场规模和市场占有率，广告宣传及流量推广等费用将持续增加；人才是公司持续发展的核心资源，随着人力成本的增长，公司需承担该等费用从而保持团队和人员的稳定性。当前费用、人力等支出的持续上涨趋势不可避免，公司面临运营成本持续增长的风险，该情形对经营业绩形成较大压力。 （2）商誉减值风险 截至2023年6月30日，公司商誉账面价值为21,645.32万元。由于市场行情的变化和行业竞争的加剧，商誉所在资产组或资产组组合将会根据宏观环境、行业环境、实际经营状况及未来经营规划等因素的变化而变化。如出现未来业绩下滑且无法改善的情况，则公司可能存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。 （3）应收款项无法收回的风险 公司报告期末存在一定金额的应收款项，若未来预计可收回的账款无法完全收回，将导致公司发生信用减值损失，从而对公司损益造成不利影响。 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 ?不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ?适用 □不适用 1、股权激励 （1）2023年 1月 31日，公司召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于 “领航员计划（二期）”股权激励计划预留部分限制性股票第一个限售期的解除限售条件成就的议案》。公司激励计划 预留部分限制性股票授予12名激励对象的限制性股票的第一个解除限售期的解除限售条件已经成就，不存在不能解除限 售或者不得成为激励对象的情形，12名激励对象解除限售资格合法、有效。根据公司 2021年第二次临时股东大会的授 权，董事会将按照激励计划的相关规定办理相关解锁事宜。具体内容详见公司 2023年 2月 1日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告。 （2）2023年 2月 6日，公司披露了《关于“领航员计划（二期）”股权激励计划预留部分限制性股票第一个解除限售 期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-005），本次预留部分限制性股票可解除限售数量为480,000股，涉及激励对象12名，解锁股票的上市流通时间为2023年2月8日。 （3）2023年4月24日，公司召开第五届董事会第二十九次会议和第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于回 购注销部分限制性股票的议案》，公司拟对 4名已离职的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销， 拟回购注销的限制性股票总数量为66,800股。该议案已经2023年5月16日召开的2022年年度股东大会审议通过。具体内容详见公司2023年4月26日、5月17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告。 （4）2023年 6月 5日，公司召开第五届董事会第三十次会议和第五届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于“领 航员计划（二期）”股权激励计划首次授予的部分限制性股票第二个限售期的解除限售条件成就的议案》、《关于“领 航员计划（二期）”股权激励计划授予的部分股票期权第二个行权期的行权条件成就的议案》。公司激励计划首次授予 其他28名激励对象的限制性股票的第二个解除限售期的解除限售条件已经成就，不存在不能解除限售或者不得成为激励 对象的情形，28名激励对象解除限售资格合法、有效。公司激励计划授予其他 10名激励对象的股票期权的第二个行权 的行权条件已经成就，不存在不能行权或者不得成为激励对象的情形，10名激励对象行权资格合法、有效。根据公司 2021年第二次临时股东大会的授权，公司董事会将按照相关规定对符合解除限售条件的 28名激励对象、符合行权条件 的 10名激励对象办理相关解除限售、行权事宜。具体内容详见公司 2023 年 6 月 6日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告。 （5）2023年6月12日，公司披露了《关于“领航员计划（二期）”股权激励计划首次授予的部分限制性股票第二个解 除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-039），本次解锁的限制性股票数量为 511,350股， 涉及激励对象28名，上市流通时间为2023年6月15日。 （6）2023年 7月 3日，公司披露了《关于“领航员计划（二期）”股权激励计划授予的部分股票期权第二个行权期行 权结果暨股份上市的公告》（公告编号：2023-058），本次行权采用集中行权模式，行权价格为 4.25元/股，行权股票 的上市流通数量为225,480股，行权股票的上市流通日为2023年6月30日。 （7）2023年7月11日，公司召开第六届董事会第一次（临时）会议和第六届监事会第一次（临时）会议，审议通过了 《关于注销部分股票期权的议案》，公司拟对4名已离职的激励对象已获授但尚未行权的60,720份股票期权，4名激励 对象第一个行权期内可行权但自愿放弃行权的 123,000份股票期权及 3名激励对象第二个行权期内可行权但自愿放弃行 权的110,100份股票期权进行注销，拟注销的股票期权总数量为293,820份。具体内容详见公司2023年7月12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告。 （8）报告期内，“领航员计划（二期）”股权激励计划的激励对象离职 2名。截至报告期末，激励对象总人数变更为 38名（剔除重复对象影响）。 （9）截至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额为147.05万份/万股，占公司总股本的比例为0.20%。 2、员工持股计划的实施情况 ?适用 □不适用 报告期内全部有效的员工持股计划情况
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