[中报]亚光股份(603282):亚光股份：2023年半年度报告全文
原标题:亚光股份:亚光股份：2023年半年度报告全文 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况
三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人陈国华、主管会计工作负责人罗宗举及会计机构负责人（会计主管人员）孙晓林声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议审议通过，公司2023年半年度利润分配预案为：以2023年半年度利润分配方案实施时的股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派送现金股利3元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度，该预案尚需提交公司股东大会审议通过。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅并关注“第三节管理层讨论与分析” 之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 26 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 27 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 30 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 41 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 44 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 45 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 46
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内公司经营情况稳定上升，营业收入较去年同期增长38.94%，净利润较去年同期增长30.20%，归属于上市公司股东的扣除非经营性损益的净利润增长38.94%，主要原因为：①得益于新能源行业的快速发展，公司 MVR 销售规模增加；②公司“年产 800 台（套）化工及制药设备”募投项目陆续投入使用，产能逐步释放。③公司加快销售设备的调试安装进度，确保项目及时完工。经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少345.18%，主要原因为新订单陆续投产，购买商品、接受劳务的支付的现金大幅增加所致。 报告期末公司净资产较上年度末增加104.85%，总资产较上年度末增加28.31%，主要系公司于报告期内完成首次公开发行股票并上市所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 公司专业从事各类工业领域中的蒸发、结晶、过滤、清洗、干燥、有机溶媒精馏等设备的研发、生产和销售，并提供系统工程解决方案，目前产品包括制药装备和节能环保设备两大系列，主要服务于制药、环保、化工、新能源等行业。 公司自身主要从事API制药设备的研发、设计、生产和销售。自1996年成立以来，历经20多年的发展，先后研制出胶塞清洗机、过滤洗涤干燥机、单锥干燥/混合机等制药工艺系统核心设备，覆盖的下游客户包括华海药业、凯莱英、合全药业、齐鲁制药、正大天晴、海正药业、国药集团、恒瑞医药等在内的众多国内知名制药企业，并已实现对俄罗斯、印度等国家的出口销售。 子公司乐恒节能专业致力于蒸汽压缩机及MVR系统的研发、设计、制造及销售，是具备蒸汽压缩机自主研发设计及制造能力的高新技术企业。自成立以来，乐恒节能始终坚持掌握市场动向、打造核心技术竞争力的战略方针，自主开发了一系列蒸汽压缩机及蒸发结晶产品，包括增速箱离心式蒸汽压缩机、管道增压离心式蒸汽压缩机、高速直驱离心式蒸汽压缩机、MVR升膜蒸发器、MVR降膜蒸发器、MVR强制循环蒸发结晶器、撬装模块化MVR蒸发系统等，并为客户提供从设计、生产到安装调试工程服务的完整解决方案，广泛应用于制药、环保、化工、新能源等行业。 （二）经营模式 1、盈利模式 公司通过研发、生产制药装备及节能环保设备，并销售给下游的制药、环保、化工、新能源等行业客户，以实现盈利。 2、销售模式 公司及子公司乐恒节能的产品属于定制化产品，具备很强的技术专业性，因此采用直销的销 售模式。在直销方式下，公司及子公司乐恒节能的销售业务员明确客户需求后，由对应公司的研 发设计部门判断对客户需求的响应程度，综合判断技术实现的可行性。销售部门、采购部门、生 产部门分别对业务所涉及的价格和付款方式、备料情况、交货期等要素进行综合评估。待综合评 定后，通过投标、竞争性谈判等方式，与客户最终确定合同条款，并直接签订购销合同。主要销 售流程如下：针对大型设备类的产品，公司及乐恒节能与客户签订的销售合同约定为分阶段付款。由于主要产品均为定制化设备，具体收款条件由公司或子公司乐恒节能与客户谈判协商，不同合同存在差异。一般而言，在签订合同后，预收约20%-30%的货款，随即组织生产。在完工产品发货之前收取客户约30%-50%的货款。待设备发货到客户现场，完成调试之后，收取客户约10%-30%的货款。 剩余5%-10%的质保金，一般按照合同的规定，在设备运行或设备发货到客户现场满一段时间之后收取。 3、生产模式 公司的生产模式分为自主生产模式和委外生产模式。 （1）自主生产模式 ① 制药设备 公司根据“以销定产”的生产模式来进行制药设备的生产。以销售部门签订的合同为依据，技术部门按照客户需求进行产品设计和开发，编制工艺路线。生产部门根据合同约定的交付日期制定生产计划，安排生产能力组织生产。对其中的标准组件，以市场预测及历史同期订单趋势为依据，进行适度预投产。具体而言，根据签订的销售合同，由公司技术部门的设计团队和电气技术团队，分别根据合同要求的设备技术条件，对应完成图纸设计和系统软件设计，经客户确认后下发生产图纸和材料及外购件采购单给生产部门。生产部门根据既定的合同交付日期制定生产计划和材料及外购件采购计划。采购部根据生产部门提出的材料及外购件采购计划按时完成物料及 外购件采购。生产部门根据生产计划制定生产工艺程序，分别对下属各生产工段下达相应的生产 任务指令，各工段按照生产指令通过焊接、机加工、抛光、装配、调试等生产过程，完成设备及 相关零部件的生产、出厂前的装配和调试工作。经质检部门验收合格后，根据客户的通知，发往 客户现场。在生产过程中，质检部门根据产品性能要求和相关工艺，设立生产过程的关键控制点， 并制定控制项目及目标值，监督生产操作人员严格执行工艺要求和作业指导，以保证产品及零部 件制作符合设计图纸要求；同时对整机装备进行检验检测，以保证设备整体符合客户要求。具体 生产流程如下：② 节能环保设备 公司的节能环保设备属于定制化产品。采用“以销定产”的生产模式，根据客户不同的工艺要求，相应的完成蒸汽压缩机的叶轮设计及MVR系统的设计工作。在签订销售合同后，历经技术部门提供设计图纸、生产部门编制生产计划、采购部门完成物料采购后，由生产部门按照生产计划中的工艺要求完成产品的生产和装配工作。具体生产流程如下： （2）委外生产模式 公司产品从原材料开始，经下料、焊接、机加工、抛光、装配等生产程序后，发往客户现场，经安装调试并经客户验收合格后最终确认销售。在上述生产过程中，受公司加工能力、交货时间、经营场地以及个别工序缺位的限制，公司为了及时向客户交付产品，将部分工序如金属波纹管的加工、线切割的加工、磨床/铣床/刨床的加工、设备内表面防腐涂层喷涂烧结、端面齿叶轮及部分压缩机配件的加工等委托外部单位/个人。具体由生产部门提出委外加工的申请，由公司提供图纸及委外加工的原材料或半成品，委托专业的外协厂商进行加工。在选择外协厂商时，公司会根据外协厂商的产品质量、工艺、价格、生产资质等对其进行评估，遴选出优质的外协厂商。 4、采购模式 公司根据不同的物料性质，采取“以产定购”和“按需采购”相结合的模式进行采购。对于常用标准化部件，设定安全库存，由仓库按照实际需求，不定期的提出采购申请。对于根据订单要求定制化的物料，由技术部门确定参数型号后，进行针对性采购。 公司采购的物料按照类型分为金属材料和外购件两大类。金属材料主要为生产成品设备所需的钢材、哈氏合金、钛板、锻件等，属于构成设备的基础材料。外购件是除金属材料外，装配于公司装备或零部件产品中的其他各类原材料的总称，主要包括机械配件、机电设备、电气设备、辅材、阀门管件、仪器仪表、焊材等。针对上述物料的采购，由采购部根据采购计划编制采购订单，经过询比价流程确定供应商和采购价格后，签订采购合同。 为了确保采购活动的稳定性和持续性，公司建立了完善的采购管理制度，与长期合作的主要 供应商签订了《年度合作协议》，明确了质量和交期条款。在日常采购管理中，公司会根据供应 商的表现进行动态考核，及时更新合格供应商名册。对于主要的物料采购，公司均存在两家以上 稳定合作的供应商，不存在严重依赖单一供应商的情况。对于外购件和外协件，公司均建立了完 善的质量检验程序和质量问题处理程序，确保供应商的供货质量。公司的具体采购流程图如下： 5、安装调试和售后服务模式 由于公司的设备属于非标定制设备，产品的安装、调试及售后服务对于客户获得良好的使用体验至关重要。公司单独设置服务测试部门，配备专业的服务团队开展设备交付后的服务工作。 对于制药设备而言，设备交付后的服务工作由亚光股份的服务测试科进行，包括产品的现场指导安装、调试、现场的操作培训，以及在设备验收后的维修及配件销售。 在设备交付后调试验收前，由服务测试科人员根据客户的通知到现场指导安装，并根据客户产线的建设进度对设备进行调试工作。对于已经验收交付的设备，在质保范围外的配件及维修，由服务测试科协调亚光股份的采购部门，进行采购后提供给客户。 对于MVR设备而言，设备交付后验收前，由子公司乐恒节能的工程部和技术部分别负责设备的安装和调试事项。设备交付并验收后，售后工作由乐恒节能的技术部（包括压缩机部）及售后服务部联合完成。设备在运行中若出现故障，由技术部（包括压缩机部）根据具体问题种类，形成解决方案。在质保范围外的配件销售，由售后服务部协调采购部，完成采购后提供给客户使用。 （三）行业情况 1、行业分类 公司目前主要产品为胶塞/铝盖清洗机、过滤洗涤干燥机、MVR系统。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）分类标准，公司从事的制药装备和MVR系统业务所属行业分别为专用设备制造业（C35）中的制药专用设备制造（C3544）和环境保护专用设备制造（C3591）。 2、行业基本情况 （1）制药装备制造 制药装备制造业是从事化学原料药和药剂、生物制药、中药饮片及中成药专用生产设备制造的行业，是医药工业的基础。制药装备的质量和工艺能否适应制药工业发展的需要，直接关系到医药工业发展，在医药行业中具有特定的地位。 制药装备作为生产药品的核心设备，与下游制药企业的市场需求息息相关。随着世界经济的发展、人口总量的增长、社会老龄化程度的提高以及民众健康意识的不断增强，使得人类对生命健康事业愈发重视。同时，全球城市化进程的加快，各国医疗保障体制的不断完善，推动了全球医药行业的发展。 根据智研咨询发布的《2016-2022年中国制药装备市场研究及投资前景预测报告》分析：为控制药品研发生产成本，国际大型制药公司的全球产业布局逐步向具有成本优势的地区转移。在这种趋势下，中国已经成为全球最大药品原材料生产及出口国家，并逐渐向生产和出口药品制剂的国家转型，这为我国制药装备行业带来了巨大的想象空间。市场需求持续增长是推动我国制药装备行业快速增长的主要动力。规模化、集中化生产可能会导致制药装备价格下降，但未来几年高端制药装备市场渗透率将提高，部分低端装备将会被淘汰，行业平均价格水平不会出现大幅波动，市场需求则会稳步上升，2016-2020年中国制药装备行业市场规模年复合增速在20%左右，至2020年行业市场规模有望突破1,300亿元。 （2）节能环保设备制造 MVR（机械式蒸汽再压缩）设备是一种新型高效节能蒸发设备，采用低温与低压蒸汽和电能作为清洁能源，产生高温蒸汽，将媒介中的水分分离出来，是替代传统蒸发器的升级换代产品。MVR技术作为目前国际上较为先进的蒸发技术，被广泛地应用于化工、新能源、食品、制药、海水淡化以及污水处理等领域。 第一次工业革命末期，已经出现机械蒸汽再压缩的概念，但当时的压缩技术尚未成熟，同时工业生产所需能源供应充沛，所以这种节能技术并没有引起世界范围的重视。随着第二次工业革命进入尾声，1917年瑞士企业Sulzer-Escher Wyss初步制造了一个简单的MVR系统，首次实际运行则是1925年由奥地利Reichenhall公司完成的。进入第三次工业革命，MVR技术开始在国外用于生产，代表性企业为德国GEA公司，该公司于1957年开发了MVR蒸发系统，后来逐步完善该系统并对其进行了商业化发展。20世纪70年代后，石油危机造成了世界范围的能源紧缺和价格飞升，具有极高节能性的MVR技术开始吸引各地研究者的目光，发展速度加快并且有了数量可观多效装置，90年代的MVR技术迅速发展，现在已经向大型化和多效化进步。21世纪以来，在发展起步较早的地区，MVR技术已经应用的相当成熟，应用范围也越来越广，例如美国的GE及Aqua-Pure公司、德国GEA公司、以色列IDE公司、德国MANDiesel&Turbo公司等，已经拥有丰富的MVR系统设计装配经验，对系统中核心设备的制造技术也比较擅长，其产品在世界范围内的食品药品行业、化工行业以及制盐行业等都得到了普遍应用，同时以伊朗为代表的部分中东国家则将MVR技术成功运用到了海水淡化上，MVR技术已经在国外的水处理领域占据了一席之地。根据智研咨询整理的数据，2014年全球MVR蒸汽机械市场规模为129.5亿美元，2019年市场规模达到168.8亿美元，2014-2019年实现复合年均增长率为5.44%。 MVR设备自2008年左右进入国内市场。其中，2008-2013年为MVR行业基础期，国内较早一批用户以观望的态度引进了MVR技术与设备。2013-2018年，是MVR行业的黄金发展期，行业爆发式增长，大量企业涌入MVR行业。随着我国工业发展水平的不断提升，各工业领域生产设备的技术水平也日益升级，同样也对蒸发结晶设备的综合效能提出了更高要求。近年来，高效节能的MVR设备已经逐步应用于制药、环保、化工、新能源等工业领域，应用规模迅速扩大，应用范围日益广泛，市场认可度逐渐提升，为MVR设备在工业领域的更大规模推广应用奠定了良好的基础。 近几年来，由于环保政策趋严，尤其是“碳达峰、碳中和”目标的提出，MVR蒸发设备因其显著的节能性得到大量的推广，不断拓展应用领域，国内也因势成长了一批MVR系统厂商，目前已成长为拥有百亿级规模的市场。可以预测，随着政府对节能减排政策的深入贯彻和企业面对越发激烈的市场竞争环境，将有更多的制造企业采用MVR蒸发技术来替代传统蒸发技术。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）品牌优势 在制药装备领域，公司是专业的胶塞/铝盖清洗机和过滤洗涤干燥机设备制造商，是胶塞清洗机、过滤洗涤干燥机的国家行业标准起草单位，在细分市场具有较高的品牌认知度。根据中国制药装备行业协会对会员单位经济运行情况的统计，2019年度，公司的药用过滤洗涤干燥机在同类产品中排名第一；药用铝盖/胶塞清洗机在同类产品中排名第二，浙江省内排名第一。 在节能环保设备领域，蒸汽压缩机作为MVR系统的核心设备，对加工精度、耐气蚀性、动态密封等技术条件要求苛刻，目前国内的蒸汽压缩机设备主要依赖进口。乐恒节能具备蒸汽压缩机独立自主研发设计及制造能力，其研发的高速同步直驱滚动轴承电机驱动的双级蒸汽离心压缩机在中药MVR浓缩领域的应用填补了国内空白。目前，乐恒节能已研发了适用于不同工况的多种类型蒸汽压缩机，具备较强的竞争优势。在工信部2021年1月15日发布的《国家鼓励发展的重大环保技术装备目录（2020年版）》技术装备支撑单位名单中，乐恒节能作为支撑单位被选入“环境污染防治设备专用零部件”一项中。 公司自创建以来，始终坚持以客户需求为导向，定位相关装备的研发、设计和制造。经过多年努力和沉淀，公司已在行业细分领域中树立了较高的品牌认知度，受到客户的广泛赞誉。 （二）客户资源优势 经过多年的经营，公司已积累了大量优质的客户资源。 在制药装备领域，公司产品已覆盖国内众多知名制药企业，包括华海药业、凯莱英、合全药业、齐鲁制药、新时代药业、贝达药业、华熙生物、石药集团、江苏豪森、东北制药、甘李药业、正大天晴、海正药业、国药集团、恒瑞医药等，并已实现对俄罗斯、印度等国家的出口销售。 在节能环保设备领域，公司的MVR系统在新能源、环保、中药行业的应用案例丰富。在新能源、环保行业，主要客户包括格林美、天宜锂业、江西东鹏、中伟股份等国内知名企业。在中药行业，主要客户包括羚锐制药、华润三九等。在国际市场，主要客户包括锂业巨头 Albemarle Lithium Pty Ltd、USTYURT SODIUM SULFATE LLC、Tecnologia Aplicada a Procesos Industriales S.A de C.V等。 根据2022年12月（第39届）全国医药工业信息年会发布的“2021年度中国医药工业百强榜”，公司的产品销售已覆盖其中的近70家，客户资源优势显著。 公司生产的制药装备及MVR系统主要为定制化装备，客户为保证产品质量和节能效率，对上游设备供应商的选择较为慎重，若合作良好一般不会轻易更换。供应商是否具备足够广泛的成功应用案例，成为客户选择时的重要考量指标。新进入市场的设备供应商在短时间内很难取得客户认同。因此，公司基于与大部分客户的长期稳定合作关系，形成了较为强大的市场壁垒，客户重复购买率较高，形成公司与客户共同成长的良性循环。 （三）销售和服务网络优势 在制药装备及节能环保设备领域，公司均已建立了面向全国的销售网络，并设立外贸部，负责开拓海外市场。在国内市场，公司分区域开拓业务，每个细分区域均配备专职的销售人员。销售人员及时跟踪现有客户需求，同时挖掘潜在客户，与售后团队紧密配合，共同为客户提供全方位优质服务。 作为定制化设备，产品售后服务对客户至关重要。公司单独设置售后服务部门，配备专业的售后团队开展售后服务工作。公司规定，售后人员全天候保持通讯畅通，以便第一时间获取客户需求，及时为客户解决问题。若需要到客户现场时，公司及时调配人员短时间内赶赴现场，与客户一起查找原因并提出解决方案。公司的售后人员拥有专业技术背景，对公司设备的设计原理及参数结构十分熟悉，往往能够快速排查故障原因，并提出有效解决方案，因此公司的售后服务获得客户的普遍好评。 通过全面覆盖和细致服务，公司与全国各地的客户建立起较为紧密的合作关系，为公司持续获取客户青睐奠定了坚实基础。 （四）技术创新优势 公司自成立以来，一直注重以研发创新引领企业发展。在制药装备方面，先后开发出清洗机固定式象鼻子出料装置，减少了接触式二次污染，大大降低了漏塞率。开发的旋转式、翻转式过滤洗涤干燥机大大提升了原料药的利用率，减少了对环境的污染，降低了客户的生产成本。开发出的超重力精馏设备能够实现有机溶剂的二次提纯和回收利用，减少了设备占地面积及客户投资成本。在MVR领域，公司持续深化MVR蒸发和叶轮机械及热能回收系统技术，先后研发出齿轮箱离心式蒸汽压缩机MVR系统、侧通道式蒸汽压缩机MVR系统、高速直驱式蒸汽压缩机MVR系统、乙醇蒸汽压缩MVR系统、全自动撬装模块化系统等核心产品，有效解决了客户的多种难题。 公司及乐恒节能均是国家高新技术企业，其中亚光股份拥有浙江省省级高新技术研究开发中心，乐恒节能拥有河北省工业企业研发中心。截至报告期末，公司（含子公司）获授权专利207项，拥有软件著作权18项。公司是胶塞清洗机、过滤洗涤干燥机的国家行业标准起草单位，子公司乐恒节能研发的高速同步直驱滚动轴承电机驱动的双级蒸汽离心压缩机填补了国内空白。公司以满足客户需求为导向，保持严谨、务实的研发风格，不断推出顺应市场趋势的新产品和新技术，构筑了持续发展的竞争优势。 （五）项目设计经验优势 公司的MVR系统属于高度依赖设计的非标定制化产品，项目的实践经验至关重要。系统设计的成功与否直接影响用户装置运行的安全性、经济性、可靠性、使用寿命和可维护性，也关系到用户节水、节能降耗、清洁或无菌生产目标的实现。经过多年的发展，公司在制药、化工、环保、新能源等工业领域拥有了丰富的工程应用经验，积累了涵盖不同工业领域、不同工段工艺要求的技术指标，使公司在产品设计中能够对各种影响因素综合考虑，为客户提供最优的系统解决方案，具有明显的项目经验优势。 （六）内部管理优势 公司自成立以来核心团队成员保持稳定，大部分核心人员长期从事制药设备和MVR产品的研发、制造及销售。通过多年的质量管理、现场管理、安全管理、售后服务的经验积累，公司形成了一套规范化、标准化的成熟管理制度。同时，公司通过信息化建设来进一步提升管理水平，目前已实施的有ERP系统、PLM系统、CRM系统以及OA办公系统和产品维护管理系统等，涵盖了公司财务管理、设计管理、物控管理、办公自动化管理和产品服务管理。公司多年的行业管理经验和制度建设，为公司的研发创新和精益制造提供了有力保障。 三、 经营情况的讨论与分析 2023年上半年，面对国内宏观经济企稳复苏、消费恢复尚不稳固、大宗原材料价格微降、制造业产品竞争激烈等错综复杂的外部环境，公司在董事会的领导下，继续围绕“行稳至远”的主体发展策略，不断夯实和发展专用设备制造主业，坚持贯彻和执行国家关于“全面落实工业领域以及重点行业碳达峰、碳中和，加强绿色低碳技术改造”的要求。报告期内，公司通过优化和升级产业结构，实现主营业务收入 503,252,119.55元，同比增长 38.94%，归属于上市公司股东的净利润 77,993,383.56，同比增长 30.20%，经营业绩稳步增长。 （一）主营业务增长稳定 1、医药装备制造 由于下游医药行业陆续推出仿制药一致性评价、带量采购等一系列政策，同时随着同类产品竞争日益激烈的影响，报告期内公司医药装备产品销售总体维持平稳。报告期内，公司共参与各类医药装备招投标活动55次，中标43次，获得清洗机、三合一、单锥、精馏床等设备和项目共109台，报告期内共发货各类产品120台，公司共接受了凯莱英、合全药业、联邦制药、仙琚制药、普洛药业等客户108次FAT验收。 2、节能环保设备制造 由于MVR设备能够广泛地运用到化工、环保、新能源、中药等各个行业，同时MVR系统以其节能环保的特效，以及对传统的多效蒸发系统的替代性，加上新能源行业在近几年的快速发展，使得公司的MVR产品业务增长速度明显。报告期内，公司MVR业务共获得九岭锂业、江西雅保、华福新能源等客户订单，同时MVR销售团队积极开拓海外市场，获得韩国客户SE Materials订单，为公司未来开拓韩国市场打下坚实基础，报告期内公司共发货55个项目产品，接受了格林美、赣州吉锐、日昇新能源等客户26次FAT验收。同时公司对MVR销售团队进行业务板块分类，组建专门的销售团队积极开拓其他领域的MVR业务，扩大公司的MVR销售版图。 （二）推进募投项目建设 随着近几年公司业务的快速发展，产能瓶颈一直是制约公司发展的重大问题。随着募集资金的到位，报告期内公司积极推进募投项目的建设，目前“年产800台（套）化工及制药设备项目”已完成主体工程建设和生产设备的安装，产能开始快速爬坡，后续该项目将陆续完成配套设备和软件的购置安装工作。“年产50套MVR及相关节能环保产品建设项目”目前处于建设状态，预计在2023年底到2024年初完成主体工程的建设，2024年开始投入使用。上述募投项目完工后带来的产能提升将极大地缓解公司目前产能不足的情况，提高公司的市场竞争力。 （三）坚持技术创新 自主研发能力是公司核心竞争力的保障。公司自成立以来，始终坚持走自主创新的道路，每年投入大量的资金用于研发，已形成一套前瞻、高效、快速且较为成熟的研发体系。目前公司拥有一个省级研发中心，一个市级研发中心，省级研发中心具有一、二级压力容器及ASME设计资质，同时亚光股份和乐恒节能均取得了国家级高新技术企业证书、科技型中小企业证书等多项技术证书。截止报告期末，公司及子公司拥有各类授权专利191项、软件著作权11项。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 √适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕263号《关于核准浙江亚光科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司获准公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,350.00万股，公司股票已于2023 年3月15日在上海证券交易所主板上市，本次发行募集资金总额为人民币 60,300.00 万元，扣除与发行有关的费用（不含税）人民币 8,552.18 万元，实际募集资金净额为人民币51,747.82 万元，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验并出具了“大华验字[2023]000106 号”《验资报告》。 四、 报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业收入的增长同步带来成本的增加。 销售费用变动原因说明：销售快速增长导致当期计提的产品质量保证金和职工薪酬大幅增加，同时随着报告期内经济复苏，公司在营销推广方面的投入也有增加导致整体销售费用增加较多。 管理费用变动原因说明：随着新厂区的投入使用，导致折旧费计提明显增加，同时安全生产费和工资也随销售规模的增加而增加，导致管理费用同比增加38.48% 财务费用变动原因说明：财务费用大幅减少主要是由于随着募集资金的到位，当期存放银行的款项形成的利息收入大幅增加所致。 研发费用变动原因说明：随着公司销售规模的增长，为应对未来竞争，公司不断在新产品、新工艺、新技术方面加大研发投入，从而带来研发费用的增长。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动现金流量净额同比下滑较大主要是由于随着新订单的陆续投产，购买商品、接受劳务支付的现金同比增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量为负主要是由于公司的募投项目加紧推进，支付的建设资金较多所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净流量增幅较大主要是本期公司发行新股在上海证券交易所成功上市带来的融资额大幅增加所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 报告期内公司整体销售业务稳定发展，其中制药装备业务维持平稳增长，MVR业务销售规模快速增长。目前公司节能环保产品销售业务占公司总体业务收入已达72%以上。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
不适用 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 1、公司于 2023 年 4 月 4 日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于对外投资设立子公司的议案》，以自有资金人民币5000万元投资设立全资子公司浙江亚恒机械设备销售有限公司，该子公司已于2023年4月13日完成工商注册登记并取得温州市市场监督管理局颁发的《营业执照》。 2、公司以自有资金人民币855万元，与山东华燚工程技术有限公司、汤阴县鑫耐德环保科技有限责任公司和河南钢多实业有限公司共同投资设立河南玉衡环境科技有限公司，其中公司占注册资本的19%，该参股公司已于2023年6月9日完成工商注册登记，并取得汤阴县市场监督管理局颁发的《营业执照》，本次投资在公司董事长审批权限内。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 公司于2023年4月28日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于出售控股子公司股权的议案》，同意将控股子公司晶立捷 65%股权转让给孙伟杰先生，本次转让公司聘请上海东洲资产评估有限公司于 2023 年 4 月 28 日出具的《资产评估报告》（东洲评报字【2023】第 0769 号），以 2022 年 12 月 31 日为评估基准日，依据资产基础法的评估结果，晶立捷的股东全部权益价值为人民币 4,707,467.43 元。在此基础上结合最近一期的经营情况，经交易双方协商，公司同意将晶立捷 65%股权作价人民币贰佰伍拾伍万元（￥2,550,000）转让给受让方。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、河北乐恒节能设备有限公司 乐恒节能成立于2013年5月28日，注册资本为人民币7,000万元，为公司全资子公司。经营范围为：制药机械、化工机械、食品机械和通用机械的研发、设计、制造、销售、运输、安装、修理、维护、进出口业务；节能环保、污水处理设备及控制系统的研发、设计、制造、销售、运输、安装、修理、维护、进出口业务；技术研究开发、技术转让、技术咨询和技术服务；技术进出口业务；机电设备安装工程、钢结构工程、环保工程；保障县域基本运行的普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截止报告期末，乐恒节能营业收入为人民币39,062.91万元，净利润为人民币6,700.79万元，总资产为人民币165,950.24万元，净资产为人民币36,577.30万元。 2、浙江晶立捷环境科技有限公司 晶立捷成立于2019年8月14日，注册资本为人民币1,000万元，为公司控股子公司，公司持有65%股权。经营范围为：一般项目：环境保护专用设备销售；智能控制系统集成；环保咨询服务；污泥处理装备制造；污水处理及其再生利用；气体、液体分离及纯净设备销售；固体废物治理；土壤污染治理与修复服务；工程管理服务；环境保护监测；软件开发；水环境污染防治服务；大气污染治理；新型膜材料销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；非常规水源利用技术研发；资源再生利用技术研发；农林废物资源化无害化利用技术研发；资源循环利用服务技术咨询；能量回收系统研发；环境监测专用仪器仪表销售；新型催化材料及助剂销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。 2023年公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于出售控股子公司股权的议案》，同意将65%股权以人民币255万元价格转让给孙伟杰先生。 3、河北达立恒机械设备有限公司 达立恒成立于2021年9月30日，注册资本为人民币1,000万元，为公司控股子公司，公司持有51%股权。经营范围为：机械设备、化工设备、生物医药设备、电子设备的研发、生产、销售及安装;制药设备、食品设备、化工设备的技术研发、技术咨询、技术转让、商务咨询（教育、金融、期货、证券、投资除外）,认证服务,工程技术咨询;机电设备及零部件、仪器仪表、管道、阀门销售、安装、维修保养;智能化工程设计、施工、技术咨询;贸易经纪与代理;自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限制和禁止的除外）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动） 截止报告期末，达立恒营业收入为人民币499.71万元，净利润为人民币105.55万元，总资产为人民币3,404.42万元，净资产为人民币人民币523.43万元。 4、浙江亚恒机械设备销售有限公司 亚恒机械成立于2023年4月13日，注册资本为人民币5,000万元，为公司全资子公司。经营范围为：一般项目：机械设备销售；制药专用设备销售；环境保护专用设备销售；专用设备维修；五金产品零售；机械电气设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程管理服务；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 截止报告期末，亚恒机械尚未营业收入，净利润为人民币-13,208.76元，总资产为人民币493,211.49 元，净资产为人民币人民币486,791.24元。 5、河南玉衡环境科技有限公司 玉衡环境成立于2023年6月9日，注册资本为人民币1,000万元，为公司参股公司，经营范围为：一般项目:碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发;污水处理及其再生利用;固体废物治理;工业工程设计服务;工程管理服务;规划设计管理;工程和技术研究和试验发展;环保咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;污泥处理装备制造;环境保护专用设备销售;机械设备销售（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。 截止报告期末玉衡环境尚未开展营业活动。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、 其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业经济周期风险 制药装备和节能环保设备行业景气度主要取决于下游客户行业市场状况，受行业经济周期影响较大。一般来说，当下游制药、化工、环保、新能源等行业经济景气时，公司产品的市场增速较快。反之，当上述行业经济不景气时，公司产品的市场增速会放缓甚至出现下滑的情况。 2、新产品开发及核心技术泄密风险 公司所处的行业属于技术密集型行业，对技术创新、多学科知识融合和产品研发具有较高的要求。公司目前存在较多的研发项目，如果公司不能及时掌握新技术、新工艺并适应客户的新需求，无法及时完成原有产品的升级换代及新产品的开发，出现研发项目失败、研发成果无法产业化等情形，将对公司未来的业绩增长及持续盈利能力产生不利影响。 经过多年的自主研发，公司已在核心制药装备、蒸汽压缩机及MVR系统等产品领域的研发和生产中掌握了多项核心工艺及技术。上述核心技术中部分内容已通过申请专利进行保护，但公司不能排除在生产经营过程中相关技术、数据、保密信息泄露进而导致核心技术泄密的可能。如果相关核心技术泄密并被竞争对手获知和模仿，将可能给公司的市场竞争力带来不利影响。 3、主要原材料价格波动风险 公司生产经营所使用的主要原材料包括钢板、钛板、锻件、阀门类等部件。上述主要原材料的采购成本受钢材、钛材等大宗商品的价格变动、市场供需关系等因素影响。公司主要原材料采购价格的波动，一方面对公司成本管理能力提出了较高要求，并在一定程度上影响公司经营业绩的稳定；另一方面，若公司主要原材料采购价格出现大幅上涨而公司不能通过向下游转移、技术工艺创新、提升精益生产水平等方式应对成本上涨的压力，将会对公司的盈利水平产生不利影响。 4、新产品推广风险 伴随下游客户的扩产或更新需求，以及公司核心设备近年来市场地位及品牌知名度的提升，近年来内公司订单持续增长，客户已广泛覆盖制药等行业的国内众多知名企业。公司业务的增长主要取决于下游客户的扩产、新建及传统设备的替代更新需求。因此下游行业的周期变化和客户的发展速度，会导致公司的经营业绩呈现一定的波动性。为保持业绩的持续增长，公司不断提升研发能力，推出超重力精馏系统、湿法氧化装置等新产品，并利用已建立的销售网络积极进行市场推广，以不断拓展新的利润增长点。尽管公司新产品的推广目前已取得一定的成效，但仍不排除未来发展不及预期，从而影响公司经营业绩 5、毛利率下滑风险 公司主要通过竞争性谈判方式获取合同订单，主要产品均为非标定制化产品，根据客户的个性化需求进行设计和生产。在收入方面，依据客户对定制化程度、项目技术指标的不同要求以及项目竞争的激烈程度等因素，公司会适当调整定价，从而使价格出现一定程度的波动。在成本方面，不同设备合同所耗用的外购件材质、型号、规格及技术参数不尽相同，自制件和委外件的成本费用随加工工序、加工难度等因素有所变化；此外，公司设备的生产周期往往长达数月，报价至最终完工过程中原材料等成本也可能出现波动。上述因素都会对公司产品的毛利率造成一定影响，造成不同设备合同和不同期间的毛利率波动。 未来公司若不能持续进行自主创新和技术研发，不能适应市场需求变化，不能保持产品价格的稳定，不能转移成本上涨压力或者成本控制不力，不能发挥优势充分应对行业周期波动导致的市场竞争加剧及对新签订单盈利能力的不利影响，将可能会面临毛利率下滑的风险。 6、人员流失风险 随着行业竞争的加剧，对行业内研发技术人员的争夺更加激烈。若公司未来不能在薪酬、待遇、工作环境等方面提供更有效的激励条件，公司可能面临研发技术人才流失的风险。另外，如果公司未能及时吸引适应公司发展的优秀技术人才加盟，将削弱公司在人才和创新方面的技术优势与竞争力，对公司生产经营造成不利影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、 利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 目前，公司主营业务为制药装备及节能环保设备产品的设计、制造和销售，行业分类为专用设备制造业（C35），不属于《企业环境信用评价办法（试行）》（环发（2013）150号）等文件规定的重污染行业。 公司的污染物主要为生产过程中产生的废气、废水、固体废物以及噪声，具体情况如下： （1）废水 公司产生的废水主要包括除尘废水、试压水、生活污水。 ①除尘废水。焊接后的部件需进行表面抛光打磨，抛光过程会产生的一定量的粉尘，抛光工序设置水膜除尘装置用于处理抛光产生的粉尘，水膜除尘装置可循环用水，不对外排放，在使用过程中因蒸发而损耗，需定期补充。 ②试压水。组装后的产品需进行试压，纯蒸汽发生器以水为原料，以电加热，产生的蒸汽用来进行储罐试压。过程中蒸气遇冷凝结为水残留在罐体中，残留的水量极少，在罐体储运过程中自然蒸发，不对外排放。 ③生活污水。生活废水主要以食堂废水和清洗废水为主，食堂废水污染物主要为有机物，经油水分离器处理后和卫生废水一起进入生活污水生态土壤处理系统，经处理后的废水排入市政污水管网。 乐恒节能在生产过程中无生产废水，污水主要为生活污水及食堂产生的餐厨污水。生活污水排入厂区内的化粪池进行消解，餐厨污水经隔油池处理后进入自建化粪池消解，经化粪池消解后的污水排入工业园区污水管网，最终进入园区污水处理厂进行处理。 （2）废气 公司产生的废气主要包括焊接烟尘、抛光粉尘、油烟废气。 ①焊接烟尘。焊接过程为间歇性作业，会产生少量烟尘，通过加强车间通风处理。 ②抛光粉尘。抛光粉尘经集气罩收集后经水膜除尘处理后通过不低15m排气筒排放，上述废气经相应废气处理设施处理后达标排放。 ③油烟废气。油烟废气经合格油烟净化器处理后引至屋顶高架排放。 乐恒节能产生的废气主要包括生产过程中的金属颗粒物、焊接过程中产生的焊接烟尘以及职工食堂厨房产生的油烟。 ①金属颗粒物。在生产过程中会产生少量金属颗粒物，金属颗粒物粒径较大，受自身重量的影响会迅速沉降到地面且有车间厂房阻拦，颗粒物散落范围很小，多在5米以内，飘逸至车间外环境的金属颗粒物极少。颗粒物经车间厂房阻拦后，达到排放要求。 ②焊接烟尘。生产过程中主要采取电焊及氩弧焊接技术。焊接过程中会产生少量烟尘，通过使用焊烟净化设备进行处理。 ③食堂油烟。运营期食堂厨房设施烹饪过程产生油烟，利用安装的复合式油烟净化器进行处理，用于去除烹饪时产生的油烟，油烟经内部排烟管道至屋顶排出。 （3）噪声 公司及乐恒节能的噪声来源主要为部分生产设备的机械噪音。公司主要采取强噪音设备远离厂界并完善车间内部设备布局，对部分高噪声设备采取减震、隔声、吸声等措施降噪。 （4）固体废物 公司及乐恒节能的固体废物主要为废边角料、废含油抹布、废旧机油和切削液以及职工日常产生的生活垃圾。除生活垃圾由当地环卫部门统一清运处理外，其余固体废物则作为废品外卖或委托有资质的单位进行处置。 环保设施的处理能力和运行情况：
3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 公司始终坚定不移地履行生态环境保护责任，持续提升绿色低碳发展水平。充分利用优势技术资源，大力发展可再生能源、生态环境治理、绿色循环经济、绿色投资等，发展新能源和环保产业， 开发绿色环保产品，为守护绿水青山贡献公司智慧。 公司目前已在新厂区投入使用的屋顶光伏项目，预计平均发电量111.9万kWh/年，可节省标煤383.5万 t，减少二氧化碳（CO2）排放1045.9 t，并减少相应的废水排放和温排水。 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
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