[中报]广联航空(300900):2023年半年度报告
原标题:广联航空:2023年半年度报告 2023年半年度报告 2023年8月28日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王增夺、主管会计工作负责人郝艳芳及会计机构负责人(会计主管人员)郝艳芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告涉及的发展战略及未来前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。 报告期内，公司主要从事航空航天高端工艺装备研发、航空航天零部件生产、航空器航天器整机平台制造业务等。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................... 8 一、公司简介 ................................................................................................................................................... 8 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 8 三、其他情况 ................................................................................................................................................... 8 四、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 9 五、境内外会计准则下会计数据差异 ........................................................................................................... 9 六、非经常性损益项目及金额 ....................................................................................................................... 9 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 11 一、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 11 二、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 16 三、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 18 四、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 19 五、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 19 六、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 20 七、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 27 八、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 27 九、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 27 十、公司面临的风险和应对措施 ................................................................................................................. 27 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ............................................................................. 28 第四节 公司治理 .................................................................................................................................................... 30 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ............................................................. 30 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ......................................................................................... 30 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 ................................................................................. 30 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ............................................. 30 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................................ 32 一、重大环保问题情况 ................................................................................................................................. 32 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 33 第六节 重要事项 .................................................................................................................................................... 35 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ............................................................................................................. 35 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ......................................................... 43 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 43 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 43 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ............................................. 43 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ......................................................................... 44 七、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 44 八、诉讼事项 ................................................................................................................................................. 44 九、处罚及整改情况 ..................................................................................................................................... 44 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ..................................................................................... 44 十一、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 44 十二、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 45 十三、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 46 十四、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 46 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 48 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 48 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 51 三、公司股东数量及持股情况 ..................................................................................................................... 51 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% ................................................................................................................................................................. 53 五、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................................................................................. 53 六、控股股东或实际控制人变更情况 ......................................................................................................... 54 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 55 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................ 56 一、企业债券 ................................................................................................................................................. 56 二、公司债券 ................................................................................................................................................. 56 三、非金融企业债务融资工具 ..................................................................................................................... 56 四、可转换公司债券 ..................................................................................................................................... 56 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% ........................................................................ 58 六、 截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 .................................................................... 58 第十节 财务报告 .................................................................................................................................................... 59 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 59 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 59 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 77 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 78 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 78 六、税项 ......................................................................................................................................................... 97 七、合并财务报表项目注释 ......................................................................................................................... 98 八、合并范围的变更 ................................................................................................................................... 147 九、在其他主体中的权益 ........................................................................................................................... 151 十、与金融工具相关的风险 ....................................................................................................................... 157 十一、公允价值的披露 ............................................................................................................................... 161 十二、关联方及关联交易 ........................................................................................................................... 162 十三、股份支付 ........................................................................................................................................... 166 十四、承诺及或有事项 ............................................................................................................................... 168 十五、资产负债表日后事项 ....................................................................................................................... 168 十六、其他重要事项 ................................................................................................................................... 169 十七、母公司财务报表主要项目注释 ....................................................................................................... 172 十八、补充资料 ........................................................................................................................................... 180 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的 2023年半年度报告文本原件； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022年年 报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
权益金额 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下之年，是2027建军百年目标的继 往开来之年，是实现第二个百年目标的重要之年。新时代的中国航空、航天产业将迎来新的战略机遇，肩负起以中国现代 化全面推进中华民族伟大复兴的光荣使命。 青松寒不落，碧海阔逾澄。报告期内，面对风高浪急的国际环境，肩扛国防现代化建设的使命重任，公司始终紧紧围 绕国家重大战略部署开展生产经营活动，以党的二十大精神为主线，深刻把握党的二十大对新时代中国航空、航天产业提 出的任务要求，以最高标准、最严要求、最实作风全力以赴聚焦主责主业。公司始终牢记“精益制造，航空报国”的企业使 命，始终坚持以市场需求为导向，务实创新为基础，诚信共赢为原则，秉持严谨进取的态度，聚焦国防现代化建设的需求， 在柔性自动化飞机装配生产线设计、航空发动机及燃气轮机零部件制造装配、大型复合材料机体结构共固化成型工艺研发 及复合材料产品轻量化应用等领域持续发力。航空航天高端工艺装备研发、航空航天零部件生产、航空器航天器整机平台 制造协同化发展的全产业链布局得到进一步巩固和延伸。通过提升公司及各地子公司的整体能力建设水平，全国范围内分 专业、分地域的快速响应机制得到持续优化，公司盈利规模实现稳步增长。 本报告期内，公司主要经营情况如下： 1、聚焦主业，巩固全产业链协同化发展新格局 报告期内，公司始终坚持“精益制造，航空报国”的发展理念，紧紧围绕主营业务，积极布局、拓展主营业务领域，航 空航天高端工艺装备研发、航空航天零部件生产、航空器航天器机体结构制造协同化发展的全产业链布局得到进一步巩固 和延伸。 截至2023年6月30日，下设15家子公司，员工总数2,000余人。通过全国范围的整体布局规划，紧密围绕公司重大战略 部署，公司上下凝心聚力，各司其职，圆满完成了各大主机厂、科研院所指派的各类生产研发任务。目前，公司已形成了 四大基地板块：以哈尔滨总部、西安广联和成都航新为基础的三大综合性产业基地；以景德镇航胜、珠海广联、晋城广联 为核心的航空航天零部件专精制造基地；以卡普勒广联、广联航宇、自贡广联、天津广联为代表的无人机及复合材料产品 研发制造基地；以广联航发、航新航发为延伸的航空发动机及燃气轮机零部件制造基地。四大产业板块覆盖东北、西北、 西南等我国主要航空航天研发制造大省，紧紧围绕公司战略规划，分工协作，资源共享，对区域内客户可提供全方位支持。 报告期内，四大产业板块完成了对大型复合材料产品成型热压罐，航空发动机齿轮成套加工中心，航天器成型固化炉， 航空航天零部件数智化生产线等生产加工设备的建设投入，其中，大型复合材料产品成型热压罐最大工作范围可达到φ 6.5m*30m。同时，最大工作行程30m*6m*3m的复合材料产品C扫描检测仪、自动铺丝机等部分进口设备将于年底落户西安 广联，将持续有效提升公司在航空航天制造领域的专业能力，扩大公司在航空航天领域内的市场份额，与公司现有资源形 成有利互补。公司在航空航天超大型工装、大型复合材料零部件及金属零部件、航空发动机及燃气轮机零部件制造装配的 研制能力得到持续加强。 2、可转债成功发行上市，募集资金使用效率不断提高 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2023] 46号文”同意注册，公司公开发行700万张可转换公司债券，每张面值100 元，发行总额70,000万元。经深圳证券交易所同意，公司70,000万元可转换公司债券于2023年4月17日起在深圳证券交易所 挂牌交易，债券简称“广联转债”，债券代码“123182”。报告期内，公司可转债成功发行，融资能力进一步增强，为公司在 产业链上下游合作机会中带来更雄厚的资金支持和更多潜在的机遇，为公司在未来航空航天发展战略中赢得更广阔的发展 前景。 公司积极推进募投项目建设，按计划逐步释放产能。因“航空复合材料零部件生产线扩展及技改项目”拟配备的设备交 付存在一定延迟，其余首次公开发行之募投项目已全部结项。可转债规划的募投项目紧紧围绕主营业务，有助于有效扩大 产能规模，改进生产工艺、提升生产效率、优化产品结构、丰富产品线，增强公司的核心竞争力、市场影响力和持续盈利 能力。公司将加紧项目各项建设工作，全面统筹项目投资进度，力争缩短建设期、实现早日结项达产。随着募投项目逐步 投产，公司的产销规模有望进一步提升，持续盈利能力将进一步增强。 截至2023年6月30日，航空发动机、燃气轮机金属零部件智能制造项目已完成投资20,177.29万元，完成项目预算的 63.13%。本项目通过购置高精度、高自动化的生产设备，生产可用于航空、船舶、天然气管道等多领域的发动机零部件产 品，不断拓展公司的业务广度，开拓发动机零部件产品业务新领域。项目的实施，有助于公司新业务板块成长，满足客户 的多样化需求，培育新的利润增长点，提升公司盈利水平。 截至2023年6月30日，航天零部件智能制造项目已完成投资6,204.12万元，完成项目预算的75.53%。本项目通过购置自 动化程度较高的先进设备，致力于提升公司航天零部件的自动化生产水平，进而提高产品生产效率，扩大产品生产规模， 满足不断增长的市场需求，增强公司对下游客户的覆盖能力。 截至2023年6月30日，大型复合材料结构件轻量化智能制造项目已完成投资2,608.21万元，完成项目预算的12.18%。本 项目拟通过建设大型复合材料结构件生产线，形成大型复合材料结构件产品的规模化生产能力。项目的实施，有助于公司 扩大在复合材料领域的技术及规模生产优势，丰富公司的复合材料产品系列，完善公司在复合材料领域的产品布局。 3、受益两机专项政策落地，两机业务板块迎来黄金成长期 近年来我国对航空工业的政策扶持力度不断增强，促进了航空零部件行业的较快发展，受益于“两机专项”政策的落地 以及我国航空发动机、燃气轮机国产化水平提高等因素，我国航空发动机、燃气轮机市场规模快速扩大，飞发分离为航空 发动机产业整体的快速发展营造了良好的环境，全新的体制机制对于民企来说是重大的发展机遇。 报告期内，公司紧紧围绕中国航发、中国船舶等客户针对于两机专项的研制配套需求，积极开拓市场，通过设立全资 子公司广联航发（沈阳）精密装备有限公司、全资孙公司贵州航新航发装备科技有限公司，进一步加深公司在航空发动机 精密零部件、燃气轮机机匣总成及发动机工装领域加工制造的专业能力，提高公司两机业务的专业化生产能力和智能化水 平，实现与区域内客户深度绑定，快速响应市场客户需求，全面提升公司在全国范围内两机产品的配套能力，完善航空发 动机及燃气轮机领域的业务布局，为公司未来业绩的稳定增长提供强有力保障。 4、持续开展科研技术攻关，探索无人机多场景应用领域 截至2023年6月30日，公司研发费用投入2,478.26万元，拥有授权专利201项，其中27项发明专利、172项实用新型专利 及2项外观设计专利。报告期内，公司持续加大科研经费投入，围绕建机制、搭平台、提能力、增效益组织开展科研活动， 着力解决影响公司长远发展和满足市场需求的难点、痛点等问题，关注重点科研成果转换，充分利用科研成果在实际生产 中的转换作用，激发科研创新活力。公司在落实各项科研项目计划的同时，加强科研队伍建设，通过外部引进及内部培养， 建立专业强大的科研团队及人员激励机制，为科研创新体系不断注入新的生命力。 随着航空科技进步与工业体系升级，各种功能和性能的无人机系统不断创新发展，构成了世界范围内武器装备发展的 核心竞争领域和产业竞争方向。在军事领域，无人化作战装备发展进入新阶段，无人机系统应用成效显著，有人、无人系 统协同任务构成新体系，正在催生军事变革与新战争样式，成为各军事科技强国争夺的战略制高点；在民用领域，无人机 系统已经渗透到不同行业的众多应用场景中，孕育着大规模的行业应用和产业化，并成为世界航空工业未来最具活力的增 长领域。公司具备无人机整机设计、工装研发、零部件制造装配以及无人机总装的科研生产能力。报告期内，公司全资子 公司自贡广联加紧建设进度，在大型固定翼无人机领域持续蓄力。同时，公司不断探索无人机领域多场景应用，以大型固 定翼无人机整机平台为基础，不断向工业应用、仿真模拟等领域横向、纵向拓展，进一步提高公司在无人机设计、制造、 装配领域的专业化生产能力和智能化制造水平，进一步深化协同效应，实现资源互补，增强公司综合盈利能力及整体核心 竞争力。 1、主营业务及产品 公司是专业从事航空航天工业相关产品研发、制造的高新技术企业。公司以具有突出优势的航空工装业务为基础，积 极开拓了航空航天零部件业务，产品覆盖军用和民用航空工业领域，成为专业化程度高、技术积累丰富、广受认可的航空 航天工业相关产品供应商。目前，公司已获得开展业务所需的相关业务资质，包括AS9100航空航天质量管理体系认证等资 质认证以及从事相关产品生产和销售需要取得的各类资质。 公司参与了国家批复的多个大型飞机研制项目，是C919大型客机的零部件、成型工装供应商和CR929货仓门等零部件 的预选供应商，设计制造了AG600水陆两栖飞机的总装配生产线，此外还为多种型号国产飞机、直升机、通用飞机、航天 器及无人机研制配套产品。 （1）航空工装 航空工装，是指用于飞机零部件成型或部段、整机装配的专用工艺装备。航空工装设计在飞机生产过程中占据重要地 位，工装设计水平直接影响产品的生产周期和产品质量。按照产品用途，公司的航空工装产品可以分为成型工装和装配工 装。公司承接了航空工业集团、中国航发下属主机制造厂和科研院所众多型号飞机、航天器以及航空发动机等产品的航空 工装研制任务。 （2）航空航天零部件 航空航天零部件是直接组装在航空器、航天器、航空发动机及燃气轮机等产品上的零部件，按材质可以分为金属零部 件和复合材料零部件。 公司长期从事航空工装设计制造、航空航天零部件制造等工作，技术团队经过长期的经验积累，在设计经验、工艺技 术、生产流程、制造风格等方面，拥有了丰富的操作经验、稳健的机制以及优良工艺设计习惯，公司已与多家央企主机厂 及科研院所开展战略合作，包括航空工业集团、中国航发、中国商飞、中国兵工、航天科技、中国船舶下属多家主机厂及 相关研究所等。 1）金属零部件 金属零部件原材料大多为专用的钛合金、铝合金、不锈钢和高强度耐热合金等，需要加工成各种结构复杂的零部件， 如飞机肋类、梁类、框类、接头类等零部件，其结构复杂，加工难度大，加工精度和产品质量可靠性要求高。 因铝合金、钛合金、不锈钢、镍基高温合金、高强度钢等材料，材质轻、难加工的特性，且本身尺寸跨度大，很容易 发生变形。因此，在航空航天零部件的制造中，数控加工技术得到普遍应用。公司在金属航空航天零部件生产方面，尤其 在大型零件加工和工艺技术上领先，公司具备独有的金属零部件加工策略和加工技术，保证了薄壁航空航天零部件的质量 和周期。 2）复合材料零部件 复合材料零部件主要是以碳纤维、玻璃纤维等为增强体，合成树脂等为基体制造的航空航天零部件。相比传统金属零 部件，复合材料零部件在比强度、比模量、耐疲劳性、耐腐蚀性等技术指标具有一定优势，可有效减轻飞行器重量、提升 飞行器产品性能。 公司复合材料零部件主要通过热压罐成型工艺制造而成。热压罐成型工艺是目前航空航天系统最为常用的复合材料零 部件成型方法，生产的产品具备刚度强度高、内部质量优良、性能稳定等特性。因此，热压罐成型工艺主要应用于结构效 率高、尺寸较大、性能要求稳定、制造难度大的复合材料零部件或整体结构件。公司在复合材料零部件制造方面，基于在 成型工装研发上的优势，具有先进设计理念和创新的复合材料产品生产工艺能力。 3）无人机相关产品 依托公司长期在成型工装、航空航天零部件的技术积累与经验优势，根据下游客户需求，公司涉足无人机业务，进一 步提升公司市场竞争力。第一阶段公司通过将自行生产的航空零部件组装成航空部段，研制生产无人机部段；第二阶段公 司成功研制无人机机体结构平台，完成最大起飞重量60至3,500公斤的多种无人机机体结构平台的研制，第三阶段，公司具 备了无人机整机设计与整机结构制造能力，能够完成产品设计、工装研发、产品生产以及总体装配任务。公司无人机产品 主要包括大型固定翼无人机整机平台以及各型多旋翼无人机等。 2、主要经营模式 （1）采购模式 公司采购模式为按需采购。公司编制采购计划，下达采购订单，分批向供应商采购。公司建立了专职的采购部门，负 责公司业务所需原材料采购。采购部门根据批准的用料计划单组织采购，将采购计划进行比价，与供货方签订采购合同。 采购物资运到公司时，先由采购部门对照核对采购计划，经确认无误后，交质检部门进行质量检验，检验合格的物资交仓 储部进行核对办理入库手续。财务部门审核相关单证后进行付款。对于常用材料，如部分钢板、常用标准件等公司会进行 备库以保证及时供应。 公司建立了完善的供应商管理制度。在初选供货商时，公司进行深入细致的市场考察，重点了解供货商的实力、专业 化程度、货物来源、价格、质量及目前的供货状况。公司对其采购产品投入生产后的使用情况进行质量追踪，由生产、技 术部门反馈，同时对供货单位进行质量管理体系的审核工作，进行业绩评价，对其采购的产品进行检验。公司与具有一定 规模和经济实力的供应商形成了长期稳定的合作关系，建立了稳定的采购渠道。在保证原材料质量的基础上，保证了原材 料的及时供应，并实现了对采购成本的有效控制。 （2）生产模式 公司技术部门根据客户提供的数模、图纸、技术参数等进行工艺分析，完成产品设计，确定工艺方案，编写工艺规程， 送客户审定并取得客户确认；生产部门确定生产任务后根据合同约定时间进行生产排程，生产各职能部门、生产班组按照 技术部门制定的工艺规程及作业指导书，严格执行生产控制程序，在规定时间内完成生产任务；在生产过程中，公司质量 部门对各生产环节进行严格的质量监控，确保产品的质量。 生产过程中，根据客户要求，公司通过召开生产调度会的形式对生产任务及模具参数进行及时调整，以确保订单的如 期保质履行。对于特别复杂的工艺和编程技术，在技术人员制定后，公司召开制造工艺评审会，按评审后方案修订工艺技 术文件。公司及时、准确、真实地记录工艺数据。成品入库后，将入库单与合同检查核对，办理产品发运手续。公司按合 同和用户要求办理产品发运。 根据公司与客户签署的航空工装/航空航天零部件来料加工协议内容，客户委托公司按照其技术标准和质量要求进行定 制加工，加工所需的主要原材料如钢材、铝材、复合材料等由客户提供，加工费根据客户每次的具体加工要求，综合考虑 加工难度、加工风险、工艺设计、工序、工装耗用、辅材提供、交付进度等因素确定。来料加工在航空工装、航空航天零 部件领域属于常规业务模式，如爱乐达等同行业可比公司均存在该类模式业务。 （3）销售模式 国内飞机主机制造厂商均建立了的合格供应商名录，在选择供应商时，飞机主机制造厂商仅从合格供应商名录中挑选 部分优质供应商进行综合评选，供应商的产品设计制造经验、加工制造能力是获取业务的重要支撑。公司已成为航空工业 集团、中国商飞、航天科工等国内航空工业核心制造商的供应商。航空工装、航空航天零部件等产品均需按客户的要求设 计、制造，产品差异化程度高，部分产品需要在客户生产线进行调试验收，因此公司产品的销售采取直销方式。公司主要 公司设立了专门的销售部门，负责销售工作的开展。公司销售人员进行日常市场信息的收集和分析。客户提出实际需 求后，销售部门联合技术部门、生产部门审核客户的需求，安排签订合同。销售部门按规定程序下达项目生产令并及时送 往各执行部门，生产部根据项目生产令的重要程度、生产的难易程度和客户的时间要求，科学合理地组织生产，销售部门 同时与技术质量部门配合，对质量要求高、生产难度大、时间要求急的产品进行现场跟踪，以满足客户的要求。产品完工 入库后，销售部门按合同要求制定发运计划，保证产品按时、安全运到客户处。销售部门负责搜集客户质量信息反馈，并 及时处理。 3、主要业绩驱动因素 （1）军用航空产业 我国边境绵长，邻国众多，建设一支现代化的军队，对我国而言十分重要。为了满足国防现代化建设的需求，近年来 我国大力加强空军建设，数十个型号的飞机实现首飞、鉴定和设计定型，一大批先进航空装备实现批量生产。未来，各种 用途的新型先进战机将不断研制成功并列装，原有主战机型也将进行扩产和升级。 我国军用飞机的产量将维持高位增长，为完成对旧有机型的淘汰和更替，增强国防力量，我国将加大新机型的制造力 度；同时，我国将加强对现有机型的升级和改造，加快推进新一代飞机的研发工作。我国军用航空工业配套的各类产品， 将迎来广阔的发展机遇。 （2）民用航空产业 近年来，我国民用航空工业抓住国家大力扶持航空工业、推进制造业整体转型升级的历史机遇，以多个重大项目为核 心，开展技术创新和技术引进，实现了从“总体跟跑”到“主体并跑”的转变，推出了一大批技术可靠、具有市场竞争力的民 用飞机机型。目前，我国民用航空工业基本形成了由大中型运输机、涡桨支线飞机、通用飞机、直升机及其配套系统构成 的产品体系。一系列机型的研发和生产，对配套产品形成了强劲的需求，将拉动我国航空工业配套产业持续发展壮大。 我国民用航空企业日益活跃的研发活动，带动了航空工装、零部件和部段市场的不断扩大。航空装备研制具有“一代材 料，一代装备”的特点，当航空装备还在预研论证的时候，很多零部件、材料的试制和生产早已提上日程，这个过程中所需 的配套装备、原材料具有小批量、多品种的特点，相应配套产品的生产难度大、成本高，专业性程度很强。与此同时，航 空装备产品研制质量要求高、时间紧，尤其是新机型新材料要不断地试用、试验，才能达到型号研制要求，同时还必须确 保研制时间节点。民用航空工业的研发活动迅速扩大了与研发配套的航空工装、零部件和部段等产品的市场空间。 （3）无人机产业 近年来，各型察打一体无人机、中高空侦察机、反辐射无人机、中短程多用途无人机等先进机型已列装部队，随着军 队信息化建设的加强、海空军编队力量补短板，无人机在通信侦察、电子对抗、空中打击等领域的应用渗透率将进一步提 升。随着无人机在中东战场上大放异彩，无人机成为世界各国重点关注的对象。对于地处局势动荡、战争频发的地区的国 家，无人机更是亟需装备，这在一定程度上会促进我国军用无人机的出口。更高的性价比使得我国军用无人机广泛出口中 东、非洲、拉美等地区的第三世界国家。在我国无人机型谱进一步完善，性价比优势继续保持的情况下，我国在全球无人 机军贸市场的份额有望进一步提升。 （4）航天产业 航天产业是由导弹、火箭、卫星、空间飞船以及空间探测器等航天装备构成的高科技产业。航天产业已经成为全面维 护国家安全的战略基石，推动科学技术进步、服务经济社会发展的重要力量。近年来，航天产业与国防军工的联系变得空 间紧密。我国导弹武器装备建设加速推进，武器装备实战化水平进一步提升；航天发射次数蝉联世界第一，众多航天重大 发展。 （5）航空发动机及燃气轮机产业 航空发动机被誉为“现代工业皇冠上的明珠”和“工业之花”，是衡量一个国家综合科技水平、科技工业基础实力和综合 国力的重要标志，也是飞机的“心脏”。航空发动机的研究和发展特点是技术难度大、耗资多、周期长，对飞机性能以及飞 机研制的成败和进度有着决定性影响，是产业发展的核心基础，也是衡量一个国家工业水平和能力的重要标志。航空发动 机的工作原理复杂，涉及几乎所有科学和工程专业领域，主要结构部件包括进气道、压气机、燃烧室、涡轮和尾喷管，零 配件达3万多个。此外，受限于发动机的尺寸小和工作环境严苛的原因，组装过程精细严格，生产商需要在有限的空间中安 装成千上万个零件；凭借组装精度要求高，单个组件的组装需要独特的技术。目前，全球能够自主研制航空发动机的国家 只有美国、英国、法国、俄罗斯和中国等少数国家。 燃气轮机是一种以连续流动的气体为工质带动叶轮高速旋转，将燃料的能量转变为有用功的内燃式动力机械，是一种 旋转叶轮式热力发动机。燃气轮机拥有自体积小、重量轻、启动快、维修方便、运行可靠、自动化程度高等优势，在发电、 供热、天然气管道运输、海陆空运载工具推进等领域得到广泛应用。由于燃气轮机能够取代煤炭、石油等热动力设施，且 天然气的碳密度低于其他传统燃料，在我国减少碳排放的背景下，同时燃气轮机亦是我国“两机”重大专项的发展方向之一， 燃气轮机将得到大规模应用。 4、行业地位 公司深耕于航空、航天复合材料结构类产品领域十余载，以具有突出技术优势的航空复合材料工装为基础，积极开拓 航空、航天复合材料结构类产品业务，已实现了航空航天高端工艺装备研发、航空航天零部件生产、航空器航天器机体结 构制造协同化发展的全产业链布局，形成了跨度较深的纵向一体化产业链优势，是国内专业化程度高、技术积累丰富、广 受认可的民营航空、航天配套产品供应商，在国内航空、航天工业中具有较高知名度，是多家主机制造厂商的战略供应商 以及金牌供应商。 二、核心竞争力分析 1、全产业链布局优势 经过多年的科研生产实践，公司形成了以航空工装业务为基础，航空、航天复合材料产品为核心，无人机整机平台研 制为目标的全产业链布局。 航空工装方面，具备航空航天制造所需全部工装（机加夹具、成型工装、装配夹具、装配工装、总装配线）的设计及 制造能力，公司航空工装设计实现了数字化、参数化和自动化，形成了独有的设计规范，设计效率不断提高。是少数具备 从航空航天产品设计、工装设计、产品生产到产品实现能力的民营企业。 公司利用在航空工装领域长期深耕所积累的技术优势和渠道优势，掌握了制造航空器、航天器等产品复合材料零部件 和金属零部件的经验与技术。在复合材料零件制造方面具有与世界同步的设计理念和复合材料产品生产工艺能力，能够快 速自主开发生产航空、航天零部件的配套工装，提高了生产效率的同时也降低了生产成本与生产周期。公司复合材料零部 件研制能力处于国内领先地位，能够为客户提供复合材料零部件研制的整体解决方案。 公司拥有无人机全部成型工装、装配工装设计与制造能力，产品工装方案、零件加工方案同时提出，降低了无人机的 制造风险，减少了无人机研发和制造成本、缩短了研制周期，掌握了无人机总体、结构、旋翼、传动、试飞及燃滑油系统 等一系列关键技术，具备了实际应用的型号设计、大批量稳定生产能力，能够为全行业提供无人机系统研制的全方位解决 方案。 2、复合材料产品设计与制造优势 公司专业从事航空、航天复合材料产品设计、研发、制造，在业内不断发展壮大并形成核心竞争力的少数民营企业， 已被评定为国家级专精特新小巨人企业、高新技术企业、黑龙江省技术创新示范企业，公司研发中心被评为黑龙江省省级 技术中心。公司已经实现从航空航天复合材料工装、航空航天复合材料零部件、无人机整机平台等复合材料产品研制的多 元化产品布局。 目前，公司拥有授权专利201项，其中27项发明专利、172项实用新型专利及2项外观设计专利，多项复合材料产品相关 专利成功运用于C919、CR929国产大飞机零部件、部段的研发试验上，是国产直升机的复合材料零部件外包供应商。此外， 经过多年的发展，公司建立了科学、高效、标准化的精确制造流程，采用了先进的ERP控制管理手段，对原料采购、加工、 质量检测等关键工序进行全方位的跟踪。公司持续引进技术水平较高的精确制造设备，引进的龙门式五轴联动数控铣床、 五轴联动镗铣加工中心等设备，解决了航空复合材料工装复杂空间曲面加工精度和效率的平衡问题，优化了加工空间，使 制造过程具有最佳的畅通性和更高的可视性；引进的进口高性能热压罐、预浸料生产线、复材铺丝机、先进自动下料机、 超声波复合材料蜂窝铣床、激光铺层定位系统、大型固化炉和多尺寸热压罐及上千平方米的复合材料无尘净化车间，为复 合材料工装和复合材料零部件的生产打下了良好的基础，提高了产品的生产效率，保证了复合材料产品的质量和供货周期。 公司将在现有研发技术和创新体系基础上，通过募集资金投资和项目持续建设，围绕航空新材料、航天领域新技术、大型 军用无人机等产业发展方向，继续加大新产品开发和投入力度，凝聚和培养产业技术创新人才，将公司研发中心建设成为 技术研发试验开发创新的重要基地，为公司的发展提供技术支撑和储备，增强自主创新能力。 3、客户优势 航空航天工业配套产业中，核心客户占据十分重要的位置，客户壁垒很高。整机研制对航空工装、零部件、飞行器部 段产品的可靠性有着相当高的要求，主机制造厂商和航空、航天科研单位选择供应商时均较为谨慎，一般会对其进行较长 时间的考察和严格的审核认定，只有进入合格供应商名录的单位才有资格为其提供各类产品。航空、航天产品研制周期较 长，供应商往往需要在预研阶段介入，并在后续的产品研发、生产阶段持续参与。由于上述原因，下游客户一旦选定供应 商后，一般不会轻易更换。同时，基于国家安全保密和更换成本的考虑，更不会轻易更换供应商。 公司已经拥有优质的客户群体，包括航空工业集团、中国商飞、中国航发等国内航空工业核心制造商旗下的各飞机主 机制造厂商，航天科技、航天科工、中国兵工、中国兵装、中国船舶等央企集团下属科研院所及科研生产单位。凭借优秀 的产品和服务质量，公司获得了核心客户和市场的广泛认可。 4、人才优势 公司拥有经验丰富研发设计团队。对于航空航天零部件、无人机等新业务，公司每年通过公开招聘和行业人士推荐的 方式从航空业各大国有企业、研究所引进专业人才，再由外部引进的专业人才带动内部既有技术员工，形成了不断更新和 富有活力的研发队伍。公司技术工人老中青骨干经验丰富，核心加工制造技能手手传承，凭借多年的实践经验积累，具备 了成熟扎实的工艺技术。同时，公司定期聘请各大主机厂商和高校的专业人员到公司对员工进行培训，提高公司的技术创 新能力。 通过多年来在行业内的稳步发展，公司培养了一支具有竞争力的核心团队。团队核心技术人员大多毕业于国内主要航 空航天类院校，并在航空航天领域内积累了丰富的研发生产及管理经验。核心团队对航空航天产业的深刻理解将助推公司 未来的可持续发展。 5、资质优势 航空工业、航天工业是一国科技实力最为直接的展现，产品质量要求非常严格，国家和行业通过严格的质量认证体系 对供应商进行管理，确保各级供应商提供的产品质量达到标准。对于通过质量认证的供应商，下游客户会对供应商进行持 管理良好的企业才能够持续获得客户的认证。公司重视质量体系认证和客户认证工作，目前已同时获得AS9100航空航天质 量管理体系认证、ISO9001:2015质量管理体系认证以及从事相关产品生产和销售需要取得的各类资质，在行业内具有明显 的优势。同时，公司已被航空工业集团、中国商飞、中国航发、航天科技、航天科工、中国兵工、中国兵装、中国船舶的 下属单位列入供应商目录。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：万元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）2022年6月27日，公司与浦银金融租赁股份有限公司签订编号为PYHZ0220220017的售后租回合同，公司并签订所有 权转让协议将本公司的一批机器设备出售后租回，实际是以机器设备为抵押的借款，借款金额为100,000,000.00元，借款到 期日为2025年7月21日，抵押设备净值为89,673,771.57元、截至2023年6月30日，此笔借款尚未结清。 （2）2021年 11月 11日，公司之子公司成都航新与成都银行股份有限公司华兴支行签订编号为《D310110211118130》的 抵押合同，将评估价值为 66,393,280.00元、账面原值 67,793,031.35元、期末账面价值为 52,000,387.12元的一批机器设备 抵押，以获取 50,000,000.00元的借款，抵押期限为 2021年 11月 11日至 2024年 11月 10日。截至 2023年 6月 30日，此 笔借款尚未结清。 （3）2021年 3月 30日，公司之子公司景德镇航胜与（欧力士）融资租赁有限公司签订编号为 L2021030735的售后租回合 同，公司并签订所有权转让协议将本公司立式加工中心 VMCL1160和 PRV-1890L2出售后租回，实质为以机器设备为抵押 的借款，借款金额为 1,240,000.00元，租赁期限为 36个月,抵押净值为 1,108,453.48元。截至 2023年 6月 30日，此笔借款 尚未结清。 （4）2020年 11月 24日，公司之子公司景德镇航胜与（欧力士）融资租赁有限公司签订编号为 L2020031500的售后回租 合同，公司签订所有权转让协议将本公司立式加工中心 PRV-1890L2出售后租回，实质为以机器设备为抵押的借款，借款 金额为 800,000.00元，租赁期限为 36个月,抵押设备净值为 689,679.91元。截至 2023年 6月 30日，此笔借款尚未结清。 （5）2021年 11月 4日，公司之子公司西安广联与上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号为《ZD6501202100000013》的最高额抵押合同，将评估价值为 110,996,300.00元、期末账面原值为 17,304,000.00元、账面价（未完）  |