[中报]海象新材(003011):2023年半年度报告
原标题:海象新材:2023年半年度报告 总经理致辞 浙江海象新材料股份有限公司是目前国内领先的 PVC地板生产及出口商之一，主要从事 PVC地板的研发、生产和销 售。根据产品的结构，公司产品分为 LVT地板、WPC地板和 SPC地板三大类，主要用于建筑物的室内地面装饰，产品功 能与木地板、瓷砖等传统地面装饰材料相似。PVC地板由高分子材料聚氯乙烯（PVC）加工制成，与木地板、瓷砖等传统 地面装饰材料相比，PVC地板具有环保、可回收利用、安装简便、耐磨、防潮、防滑和防火阻燃等优点，深受欧美市场 欢迎，广泛应用于商场、酒店、写字楼、医院、学校、体育场馆等公共建筑以及住宅。 公司所处行业为橡胶和塑料制品业。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属 行业属于“制造业（C）”中的“橡胶和塑料制品业（C29）”；根据国家统计局发布的《国民经济行业分类与代码》 （GB/T4754-2011），公司所属行业属于“制造业（C）”中的“橡胶和塑料制品业（C29）”之“塑料制品业（C292）” 之“塑料板、管、型材制造（C2922）”。 一、行业基本情况分析 PVC地板起源于欧洲，二十世纪三十年代美国开始工业化生产，截至目前，由于美国和欧洲等地区 PVC地板产能有限，其所需 PVC地板严重依赖进口，且 PVC地板具有优异特点，在美国和欧洲等地区逐步替代实木地板和地毯等其他地 面装饰材料，所以美国和欧洲是全球最大的PVC地板消费市场。 受到欧美等国家和地区 PVC地板进口需求的持续快速增长的影响，加之经过多年的经营积累，国内主要 PVC地板生 产企业在产品设计、生产技术等方面的经验不断提升，凭借着生产成本和产业链的优势，国际竞争力不断加强，我国逐 渐成为全球PVC地板市场主要供应国之一。 近年来，国内外经济形势产生了较大的变化，2023年7月13日国务院新闻办公室就2023年上半年进出口情况举行发布会。发布会称：2023年上半年我国货物贸易进出口总值 20.1万亿元人民币，同比增长 2.1%。其中，出口 11.46万 亿元，同比增长 3.7%；进口 8.64万亿元，同比下降 0.1%。从环比来看，二季度进出口比一季度增长 6%，5月份、6月 份均环比增长 1.2%。当前，世界经济复苏乏力，全球贸易投资放缓，单边主义、保护主义等风险上升，外需减弱对我外 贸的直接影响仍在持续。 根据中国海关的数据（查询日期：2023年7月24日），2023年1~6月，我国出口PVC地板（海关编码：39181090，商品品类为“氯乙烯聚合物制铺地制品”）为 173.44亿元，较 2022年同期下降约 20.82%。依据国际贸易管理局 2022 年美国PVC板材进口数据（3918--Floor Cover ＆ Wall Cover），2022年美国进口总金额约5,254百万美元，同比增长约11.95%，自越南进口约1,093百万美元，同比增长63.62%。分析我国出口PVC地板下降的原因，一方面，终端消 费者不可避免的受到国际经济通胀的影响，实际需求增速放缓；另一方面，近年来越南等东南亚国家 PVC地板出口增速 较快，对国内出口产生一定的替代。 根据行业相关研究报告显示，2022年 PVC地板在全球各地板产品销售金额分布中占比超过 25%，市场规模持续增长， 2022年全球PVC地板市场规模超过200亿美元，五年间复合增长率超过9%。全球PVC地板市场依旧保持着良好的增长速 度。 由于 PVC地板进入中国市场较晚，特别是在家庭装修领域尚未普及，整体来看，PVC地板在我国地面装饰材料市场占比较低，PVC地板产品仍以出口为主。近年来，随着我国社会经济的持续发展、国家城镇化率的不断提高，PVC地板逐 渐进入大众视野。PVC地板环保、耐用、安装简便的特征与人们不断发展住房要求相适应，PVC地板应用领域逐步扩大。 二、公司的营收、利润情况及主要原因分析 2023年上半年归属于上市公司股东的净利润为 17,864.26万元，同比增加了 141.83%，公司营业收入 92,304.91万 元，同比下降了 3.49%。营业利润增长主要原因是人民币汇率波动影响，2023年上半年美元对人民币平均汇率相较 2022 年同期升值超过 8%，由于公司产品大部分都是以美元结算，汇率上升对公司的利润产生了积极的影响；此外，公司产品 的主要原材料PVC价格也相较于2022年同期下降，这降低了公司的产品成本。本次营业收入下降主要由于市场波动影响， 近年来经历了国际经济、政治局势变化、贸易保护主义加剧等不利影响，虽然 PVC地板行业市场内在发展潜力依旧，但 需求仍不免受到抑制。 三、主要目标市场开拓工作 2023年公司主要目标市场开拓工作有序推进，在市场经济环境变化较大的情况下，针对不同的情况，开展了有针对 性的营销拓展工作。目前欧美国家为公司主要销售目标市场，其中美国为公司第一大市场，占公司外销总量约一半以上， 其余主要销售国家为加拿大、德国、荷兰等。从市场情况分析，美国市场目前呈现增长趋势，终端市场消费需求形势较 好。欧洲市场也是 PVC地板重要的市场，目前因俄乌战争、通货膨胀的影响，行业发展暂时受到抑制，但实际终端消费 需求依旧存在，弹性地板仍然具有较强的竞争力。目前国内市场为 PVC地板的潜在市场，现在市场占有率较低，目前公 司内销占比不到1%，国内市场尚未打开，但随着城镇化的提升，结合 PVC地板施工便利、环保、防水防滑等特点，国内 市场将大有潜力。 面对现在的市场形势，公司目前主要面向外销市场，培育国内市场，不断加强研发和服务，向市场提供品质高、性 能好、时尚美观的高端 PVC地板，以更优质的产品、更贴心的服务、更强的供货能力为目标，进一步提升公司市场占有 率。 四、公司目前生产基地建设情况 截止报告期末，公司共有五大生产基地，分别为浙江海象生产基地、海宁海象生产基地、越南三大生产基地，其中 越南第三工厂目前分两期进行建设，第三工厂一期已基本建成并投入生产，第三工厂二期仍在建设中，二期的设计产能 将根据关税、规模效益、投资成本和回报率进行规划。截止报告期末，公司总体实现的设计产能为年产 4,300万平方米 PVC地板。（注：上述产能为目前可实现产能，并非实际生产产能，敬请投资者注意。）2023年8月4日，公司披露了 《浙江海象新材料股份有限公司关于全资子公司大幅减产的公告》（公告编号：2023-055），决定全资子公司越南海欣 新材料有限公司自2023年8月4日起大幅减产，减产主要受美国海关溯源影响，此次大幅减产将对公司未来业绩产生一 定负面影响，若未来宏观经济环境发生不利变化或者海关溯源事项未能消除，公司将产生业绩下滑的风险。请广大投资 者注意风险。 五、营销管理、研发管理、人才培养方面的工作成效卓著 2023年上半年公司主要加强了营销管理、研发管理、人才培养方面的工作。营销管理方面，加大市场开发和维护力 度，以求更准确的把握客户需求点。营销人员开展客户走访交流工作，积极与潜在客户拜访交流、建立联系，并整理了 潜在客户档案，为今后达成合作做好准备；开发新客户的同时，公司也致力于为原有客户提供更加细致的服务，提供更 高质量高标准的产品。报告期内，公司加强了营销人员培养工作，培养员工的专业素养和业务能力，建设更有凝聚力的 销售团队；制定明确的工作流程，细分责任，促进销售人员更好的与客户沟通，满足客户差异化需求。 研发管理方面，公司注重研发团队建设，加强研发人员的技术培训与交流，建立人才分级制度，提高研发人员的工 作积极性。报告期内，公司继续进行数码打印3D印刷技术的研发，数码打印产品能实现随机图案生产，产品风格多样， 打样、订单生产更为简便，且具有更优的耐磨性能，目前公司已建成数码打印生产线，但并未实现产能，目前处于研发 阶段，请各位投资者注意投资风险。 人才培养方面，公司大力推动“改善提案”活动，对公司全方位进行监督改善，尤其是生产领域参与积极性高，多 项提案已落实整改，并依据提案的落实情况给予奖励，效果明显。同时，公司还推出“运营中心每月奖励制度”，营造 积极向上的工作氛围，每月对工作表现良好、具备模范作用的员工予以奖励。2023年以来，公司共组织开展 65场培训， 培训主要涉及质量、安全、工作管理与技能提升等方面。注重人才队伍建设，通过开展各模块培训，不断提高员工综合 素质，增强企业管理能力和技术力量。 报告期内，公司围绕着紧抓市场需求，把握行业动态的中心，从营销出发，为公司产品的不断优化添加原动力，为 长期发展提供保障，保持公司强劲的市场竞争力。 浙江海象新材料股份有限公司 总经理：王淑芳 2023 年8月28 日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王周林、主管会计工作负责人王雅琴及会计机构负责人(会计主管人员)王雅琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 中美贸易摩擦风险、出口退税政策变动风险、汇率波动风险、原材料价格波动风险、应收账款回款风险。详细内容请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 102,676,000股扣除回购专户中已回购股份1,853,780股后的股本 100,822,220股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 10 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 13 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 31 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 33 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 34 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 40 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 45 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 46 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 47 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有公司法定代表人签名的公司2023年半年度报告及其摘要原文。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部预布的《企业会计准解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之 间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定 的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计 准则第 18 号一一所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 因此公司需追溯调整2022 年末合并资产负债表项目：递延所得税资产增加 399,447.68元，盈余公积增加 1,255.86 元， 其他综合收益增加 11,932.19元，未分配利润增加386,259.63元。本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会 计准则进行的相应变更，符合有关规定，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果， 不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 ?适用 □不适用
第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是目前国内领先的 PVC地板生产及出口商之一，主要从事 PVC地板的研发、生产和销售。根据产品的结构，公 司产品分为 LVT地板、WPC地板和 SPC地板三大类，主要用于建筑物的室内地面装饰，产品功能与木地板、瓷砖等传统 地面装饰材料相似。PVC地板由高分子材料聚氯乙烯（PVC）加工制成，与木地板、瓷砖等传统地面装饰材料相比，PVC 地板具有环保、可回收利用、安装简便、耐磨、防潮、防滑和防火阻燃等优点，深受欧美市场欢迎，广泛应用于商场、 酒店、写字楼、医院、学校、体育场馆等公共建筑以及住宅。 （一）2023年上半年经营情况 1、2023年上半年归属于上市公司股东的净利润为17,864.26万元，同比增加了141.83%，公司营业收入92,304.91万元，同比下降了 3.49%。营业利润增长主要原因是人民币汇率波动影响，2023年上半年美元对人民币平均汇率相较 2022年同期升值超过8%，由于公司产品大部分都是以美元结算，汇率上升对公司的利润产生了积极的影响；此外，公司 产品的主要原材料PVC价格也相较于2022年同期下降，这降低了公司的产品成本。本次营业收入下降主要由于市场波动 影响，近年来经历了国际经济、政治局势变化、贸易保护主义加剧等不利影响，虽然 PVC地板行业市场内在发展潜力依 旧，但需求仍不免受到抑制。 2、2023年公司主要目标市场开拓工作有序推进，在市场经济环境变化较大的情况下，针对不同的情况，开展了有针对性的营销拓展工作。目前欧美国家为公司主要销售目标市场，其中美国为公司第一大市场，占公司外销总量约一半 以上，其余主要销售国家为加拿大、德国、荷兰等。从市场情况分析，美国市场目前呈现增长趋势，终端市场消费需求 形势较好。欧洲市场也是 PVC地板重要的市场，目前因俄乌战争、通货膨胀的影响，行业发展暂时受到抑制，但实际终 端消费需求依旧存在，弹性地板仍然具有较强的竞争力。目前国内市场为 PVC地板的潜在市场，现在市场占有率较低， 目前公司内销占比不到1%，国内市场尚未打开，但随着城镇化的提升，结合 PVC地板施工便利、环保、防水防滑等特点， 国内市场将大有潜力。 面对现在的市场形势，公司目前主要面向外销市场，培育国内市场，不断加强研发和服务，向市场提供品质高、性能好、 时尚美观的高端PVC地板，以更优质的产品、更贴心的服务、更强的供货能力为目标，进一步提升公司市场占有率。 3、截止报告期末，公司共有五大生产基地，分别为浙江海象生产基地、海宁海象生产基地、越南三大生产基地，其 中越南第三工厂目前分两期进行建设，第三工厂一期已基本建成并投入生产，第三工厂二期仍在建设中，二期的设计产 能将根据关税、规模效益、投资成本和回报率进行规划。截止报告期末，公司总体实现的设计产能为年产 4,300万平方 米PVC地板。（注：上述产能为目前可实现产能，并非实际生产产能，敬请投资者注意。）2023年8月4日，公司披露 了《浙江海象新材料股份有限公司关于全资子公司大幅减产的公告》（公告编号：2023-055），决定全资子公司越南海 欣新材料有限公司自2023年8月4日起大幅减产，减产主要受美国海关溯源影响，此次大幅减产将对公司未来业绩产生 一定负面影响，若未来宏观经济环境发生不利变化或者海关溯源事项未能消除，公司将产生业绩下滑的风险。请广大投 资者注意风险。 4、2023年上半年公司主要加强了营销管理、研发管理、人才培养方面的工作。营销管理方面，加大市场开发和维护力度，以求更准确的把握客户需求点。营销人员开展客户走访交流工作，积极与潜在客户拜访交流、建立联系，并整 理了潜在客户档案，为今后达成合作做好准备；开发新客户的同时，公司也致力于为原有客户提供更加细致的服务，提 供更高质量高标准的产品。报告期内，公司加强了营销人员培养工作，培养员工的专业素养和业务能力，建设更有凝聚 力的销售团队；制定明确的工作流程，细分责任，促进销售人员更好的与客户沟通，满足客户差异化需求。 研发管理方面，公司注重研发团队建设，加强研发人员的技术培训与交流，建立人才分级制度，提高研发人员的工 作积极性。报告期内，公司继续进行数码打印3D印刷技术的研发，数码打印产品能实现随机图案生产，产品风格多样， 打样、订单生产更为简便，且具有更优的耐磨性能，目前公司已建成数码打印生产线，但并未实现产能，目前处于研发 阶段，请各位投资者注意投资风险。 人才培养方面，公司大力推动“改善提案”活动，对公司全方位进行监督改善，尤其是生产领域参与积极性高，多 项提案已落实整改，并依据提案的落实情况给予奖励，效果明显。同时，公司还推出“运营中心每月奖励制度”，营造 积极向上的工作氛围，每月对工作表现良好、具备模范作用的员工予以奖励。2023年以来，公司共组织开展 65场培训， 培训主要涉及质量、安全、工作管理与技能提升等方面。注重人才队伍建设，通过开展各模块培训，不断提高员工综合 素质，增强企业管理能力和技术力量。 报告期内，公司围绕着紧抓市场需求，把握行业动态的中心，从营销出发，为公司产品的不断优化添加原动力，为长期 发展提供保障，保持公司强劲的市场竞争力。 （二）公司所处行业的基本状况 公司所处行业为橡胶和塑料制品业。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属 行业属于“制造业（C）”中的“橡胶和塑料制品业（C29）”；根据国家统计局发布的《国民经济行业分类与代码》 （GB/T4754-2011），公司所属行业属于“制造业（C）”中的“橡胶和塑料制品业（C29）”之“塑料制品业（C292）” 之“塑料板、管、型材制造（C2922）”。 1、PVC地板行业宏观经济形势 PVC地板起源于欧洲，二十世纪三十年代美国开始工业化生产，截至目前，由于美国和欧洲等地区 PVC地板产能有限，其所需 PVC地板严重依赖进口，且 PVC地板具有优异特点，在美国和欧洲等地区逐步替代实木地板和地毯等其他地 面装饰材料，所以美国和欧洲是全球最大的PVC地板消费市场。 受到欧美等国家和地区 PVC地板进口需求的持续快速增长的影响，加之经过多年的经营积累，国内主要 PVC地板生 产企业在产品设计、生产技术等方面的经验不断提升，凭借着生产成本和产业链的优势，国际竞争力不断加强，我国逐 渐成为全球PVC地板市场主要供应国之一。 近年来，国内外经济形势产生了较大的变化，2023年7月13日国务院新闻办公室就2023年上半年进出口情况举行发布会。发布会称：2023年上半年我国货物贸易进出口总值 20.1万亿元人民币，同比增长 2.1%。其中，出口 11.46万 亿元，同比增长 3.7%；进口 8.64万亿元，同比下降 0.1%。从环比来看，二季度进出口比一季度增长 6%，5月份、6月 份均环比增长 1.2%。当前，世界经济复苏乏力，全球贸易投资放缓，单边主义、保护主义等风险上升，外需减弱对我外 贸的直接影响仍在持续。 根据中国海关的数据（查询日期：2023年7月24日），2023年1~6月，我国出口PVC地板（海关编码：39181090，商品品类为“氯乙烯聚合物制铺地制品”）为 173.44亿元，较 2022年同期下降约 20.82%。依据国际贸易管理局 2022 年美国PVC板材进口数据（3918--Floor Cover ＆ Wall Cover），2022年美国进口总金额约5,254百万美元，同比增长约11.95%，自越南进口约1,093百万美元，同比增长63.62%。分析我国出口PVC地板下降的原因，一方面，终端消 费者不可避免的受到国际经济通胀的影响，实际需求增速放缓；另一方面，近年来越南等东南亚国家 PVC地板出口增速 较快，对国内出口产生一定的替代。 根据行业相关研究报告显示，2022年 PVC地板在全球各地板产品销售金额分布中占比超过 25%，市场规模持续增长， 2022年全球PVC地板市场规模超过200亿美元，五年间复合增长率超过9%。全球PVC地板市场依旧保持着良好的增长速 度。 由于 PVC地板进入中国市场较晚，特别是在家庭装修领域尚未普及，整体来看，PVC地板在我国地面装饰材料市场占比较低，PVC地板产品仍以出口为主。近年来，随着我国社会经济的持续发展、国家城镇化率的不断提高，PVC地板逐 渐进入大众视野。PVC地板环保、耐用、安装简便的特征与人们不断发展住房要求相适应，PVC地板应用领域逐步扩大。 2、公司所处行业的上下游行业情况 （1）上游行业情况 PVC地板的主要原材料为PVC树脂粉、印花面料和耐磨层等，其中印花面料、耐磨层的原材料均为PVC，PVC为化工行业的产物，因此 PVC地板行业的上游主要是 PVC树脂粉、印花面料、耐磨层等化工行业。上述原料均属于大宗原料， 市场供应量较为充足，PVC的价格波动主要受原油和煤炭价格波动、市场上供求关系变化、国家相关政策等因素的影响。 行业内的优势企业一方面通过技术创新、优化设计、产品升级等多种方式来消化原材料价格波动带来的不利影响； 另一方面，具备行业规模优势的生产企业可以利用自身采购的规模优势与上游原材料生产企业进行谈判，以获得低于同 行业的产品价格、稳定的货源和可靠的产品质量。 （2）下游行业情况 目前国内 PVC地板生产行业的下游行业主要是大型地板品牌商、贸易商和建材零售商等，产品最终用于商场、酒店、 医院、写字楼、体育场馆等公共建筑及住宅等场所。近年来，随着物流行业的迅速发展和消费者消费理念升级，建筑装 饰材料贸易行业得到迅速发展，建筑装饰材料贸易行业的快速发展大大降低了 PVC地板的流通成本，扩大了产品的流通 区域，进而带动了PVC地板生产行业的发展。 下游行业的发展直接影响到 PVC地板行业的景气度，而下游行业的发展跟主要地板消费国的宏观经济水平、居民收 入水平、消费习惯等要素息息相关。 总体来说，欧美等经济发达的国家和地区经济发展水平较高，PVC地板持续保持较高的消费水平；中国、南美洲、东南亚等新兴经济体近年来经济增长迅速，人们生活水平显著提高，消费能力逐渐增强，市场需求逐步释放，PVC地板 市场前景良好，有较大的发展空间。 （三）公司主要产品及用途 公司是目前国内领先的 PVC地板生产及出口商之一，主要从事 PVC地板的研发、生产和销售。公司产品主要用于建 筑物的室内地面装饰，产品功能与传统木地板、瓷砖等地面装饰材料相似。PVC地板由高分子材料聚氯乙烯（PVC）加工 制成，与传统木地板、瓷砖等地面装饰材料相比，PVC地板具有环保、可回收利用、安装简便、耐磨、防潮、防滑和防 火阻燃等优点，深受欧美市场欢迎，广泛应用于商场、酒店、写字楼、医院、学校、体育场馆等公共建筑以及住宅。 根据产品的结构，公司产品分为LVT地板、WPC地板和SPC地板三大类，具体介绍如下：
根据制作工艺的不同，公司 SPC产品生产工艺又可以分为连线复合生产工艺、ABA/AB热压生产工艺和 AB贴合热压包装，打托入库等多个工序。具体情况如下： （1）SPC连线复合生产工艺流程图 （2）ABA/AB热压生产工艺流程图 （3）AB贴合热压生产工艺流程图 （五）公司的主要经营模式 1、采购模式 公司生产所需原材料主要为PVC树脂粉、印花面料、耐磨层等，能源动力主要为电力。 公司设有计控部和采购部，计控部负责制定采购计划，采购部负责实施采购计划以及供应商的评定组织协调工作， 建立并保持合格供应商目录和档案；技术部负责采购技术标准制定；品控部负责供应商产品的质量控制。 公司选择供应商时，综合考虑供应商的生产能力、产品质量水平及稳定性、价格合理性、交付及时性以及供应商的 财务状况和履约能力等多种因素，建立并保持合格供应商目录和档案，做好记录，会同销售、生产、技术部门对供应商 定期进行评估，公司重要原材料采购必须从合格供应商处采购。为确保供应渠道的畅通，防止意外情况的发生，同一种 原材料一般采用两家或两家以上供应商作为后备供应商。 具体原材料采购时，公司采用“以产定购+合理库存”的模式进行采购，计控部根据生产计划，结合安全库存、采购 周期等情况编制采购计划，采购部向合格供应商进行询价、比价后择优选择，由采购人员负责具体执行。采购员须按规 定与供应商签订书面供货合同，物资采购合同上约定质量、数量、交货期等要求等协议条款，以降低公司采购风险。公 司一般收到货后进行质量验收，验收合格后才能入库。 公司主要采用电汇的方式支付采购货款，不同原材料的付款方式有所不同，其中最主要的原材料 PVC树脂粉付款周 期很短，大部分PVC树脂粉供应商在收到公司支付的全部货款后发货；其他部分原材料采用月结的方式，公司在每月 25 日左右支付上月货款，部分原材料在到货验收入库后30天至90天内付款。 2、生产模式 公司主要为国外 PVC地板品牌商、贸易商以及建材零售商提供 ODM产品，公司主要采用按订单生产的生产模式，按 订单生产有利于降低公司产品库存和滞销风险，减少资金占用。 公司在获取客户订单后，由计控部综合评估生产所需的原料、人员和设备，制定相应的生产计划，并安排各个生产 车间实施生产作业；公司对生产环节制定了专门的管理制度，整个生产流程受到质量管理体系的控制。公司品控部人员 负责对生产全程进行监控并对产品的质量进行抽检，产品生产完成后进行入库质量检测，检验合格后产品进行成品入库， 并按照销售订单向客户交货。 3、销售模式 （1）销售分布 公司营销中心负责产品营销与市场推广，公司的产品绝大部分销售到美国、欧盟、加拿大、澳洲等国家和地区，少 部分在境内销售。 在境外市场，公司产品销售主要采用 ODM模式，极少部分采用自有品牌销售。公司与 KINGFISHER、BEAULIEU CANADA、ENGINEERED FLOORS和HORNBACH等国际知名地板品牌商、建材零售商建立了良好的合作关系。公司根据客户的 具体需求负责自行开发和设计，产品开发完成交客户确认后按订单生产，由客户以其品牌在终端市场进行销售。在境内 市场，公司主要采自有品牌销售的模式。 在 ODM销售模式下，公司销售按客户的性质分可以分为两类：一类是公司向地板品牌商、建材零售商直接销售，公 司主要通过参加国内外展会、上门拜访、客户来访、电话和邮件往来以及委托第三方等方式开拓客户，成功后公司直接 与客户签署销售合同，为其提供 ODM产品；另一类是向贸易商销售，利用贸易商的市场资源，扩大市场份额，公司不直 接与地板品牌商、建材零售商签署销售合同，而是与贸易商签署销售合同，贸易商在获取地板品牌商、建材零售商需求 后，与公司进行沟通后向公司下达采购订单，公司根据贸易商的要求，生产完成后将产品贴其指定商标后交货。在以自 有品牌销售的模式下，公司主要采取直接销售的模式，极少部分采用经销的模式。 （2）实物流和资金流的具体流转过程 1）实物流 公司境内、外市场销售的实物流转存在差异，具体如下： 境外市场：FOB模式下，公司负责产品发货，安排运输公司将产品运至装运港，产品在装运港装运上船后，风险转移给客户，公司完成实物交付并确认收入。DDP模式下，除前述 FOB模式下的义务外，公司还负责产品运抵目的港后的 清关，提货，并安排运输公司运至客户指定地点，完成实物交付并确认收入。 境内市场：公司负责产品发货，根据合同约定，安排运输公司将产品运至合同指定地点，完成实物交付，经客户验 收通过后确认收入。 2）资金流 公司所有境内、外销售均为买断式销售，由客户根据合同订单约定的付款时间向公司支付货款。 （3）定价策略 公司主要采用成本加成与随行就市相结合的定价策略，不同产品之间的定价策略无重大差异。制定售价时，一般由 财务部门根据产品的成本以及利润需求给出定价的参考区间，再由营销中心根据客户的年度订单价以及价格承受能力、 结合市场价格，给出初步定价，最后由销售负责人审核并确定最终价格。 （4）客户模式 目前公司以中大型客户作为目标客户群进行拓展和维护。与公司有交易记录的客户累计逾 100家，其中与公司有活 跃交易且金额较大的客户有20余家，其中不乏世界五百强企业KINGFISHER、欧洲地区领先的建材零售商HORNBACH等大 型客户。 二、核心竞争力分析 1、技术优势 公司始终把技术创新放在首要位置，通过人才培养和研发队伍建设，公司的技术和创新能力不断提高，于2022年被 授予国家高新技术企业、专精特新先进企业、工业发展先进企业。截止本报告期末，公司共拥有专利25项，其中实用新 型专利19项，发明型专利5项，外观专利1项。公司通过优化产品材料配方、改进技术工艺，为客户提供环保、耐磨、 防水、防滑等高性能的地板产品。公司先后取得了欧盟 CE认证、德国 TUV认证、美国 FloorScore认证和美国GREENGUARD认证，上述认证表明公司产品不仅质量合格，而且符合特定的环保要求。 本报告期内，公司持续研究数码打印技术与 PVC地板的结合，探索更多的发展可能性，丰富产品花色、种类，拓展 PVC地板的应用领域。未来，公司将继续加大研发投入，在功能性配方和外观设计方面继续保持技术优势。 2、客户资源优势 公司通过多年的发展以及市场推广，在行业内积累了大量优质的客户资源。公司的业务覆盖了美国、德国、英国等 以欧美为主的发达国家和地区，公司与 KINGFISHER、BEAULIEU CANADA、ENGINEERED FLOORS和 HORNBACH等境外大型地 板品牌商和建材零售商建立了良好的合作关系。 上述客户为境外的大型企业，筛选供应商时有着较高要求，供应商需通过严格的认证测试方可列入其合格供应商目 录，一般情况下客户不会轻易更换长期合作的合格供应商。公司从设立至今，秉承为客户打造高品质 PVC地板的原则， 凭借着大量的研发投入、及时更新或购入行业内先进的制造设备、高效的经营管理，为客户提供从产品研发、生产至交 付的全方位服务。 3、生产设备及成本优势 公司积极引进国内和国外先进的生产设备，设备自动化程度高、工艺技术稳定、生产能耗较低、成本控制严格。公 司是国内同行中较早引进分切、开槽、涂边、背贴、包装全自动连续生产线、中底料生产线自动计量装置和油压冷热分 机新工艺的厂家，公司淋膜、冲切工序较早实现连续生产。 公司成本优势较明显。一方面，公司是国内主要 PVC地板生产商之一，生产规模较大，具有规模优势，可降低产品 的单位成本；另一方面，由于公司技术水平的提高，公司生产设备趋向自动化和节能化，如公司采用的 SPC地板原料储 备装置、管道输送和自动计量装置可有效提高生产的自动化程度，保障产品质量稳定性的同时节约了大量人力成本；公 司采用油压冷热分机设备，可有效降低能耗，提高机器使用寿命。 4、质量控制优势 领先的质量管理水平是公司能够获得客户认可的重要因素，公司自成立以来一直高度重视产品质量控制，建立了完 备的质量控制体系。公司不断吸取国内外先进的管理方法，树立了先进的管理理念，已获得 GB/T19001-2016＆ISO9001： 2015质量管理体系认证，质量管理水平获得客户的认可。 公司能够全过程、多层次的实时监控和检测：对于新产品，在上市之前要经过样品试做、内部实验室测试等环节对 产品质量各项指标进行有效控制；在采购原辅材料时由品控部负责对原辅材料进行质量检验；在生产时每道工序均有人 员现场检验，产成品包装出厂前每批产品均需送到实验室进行产品物性抽样检验。公司将对产品质量的控制严格贯穿到 了生产经营中的每个环节，旨在为消费者提供优质可靠的产品。 5、行业声誉优势 公司声誉良好，产品质量优良，公司产品已在 PVC地板客户群中建立了良好的口碑。公司在 PVC地板的研发、生产、 销售领域积累了丰富的行业经验，秉持绿色环保的理念和持续发展战略，凭借可靠的产品质量、丰富的产品系列、良好 的企业形象，为公司扩大营业规模、扩展产品系列提供了有力的保障。近年来，公司主要奖励和荣誉如下：
概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 □适用 ?不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元
1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
（1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 （未完）  |