[中报]一拖股份(601038):一拖股份2023年半年度报告
原标题:一拖股份:一拖股份2023年半年度报告 第一拖拉机股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人刘继国、主管会计工作负责人康志锋及会计机构负责人（会计主管人员）蒋静媛声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及的本公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 详见本报告第三节《管理层讨论与分析》 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 17 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 19 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 22 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 35 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 38 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 38 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 40
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司主营业务说明 1.公司致力于成为“卓越的农业装备制造服务商”，聚焦先进农机装备制造，坚持产业链技术升级和结构优化，持续为我国农业发展提供更高水平的农业机械化保障。公司主营业务为农业机械、动力机械及相关零部件产品研发、制造和销售。主要产品如下：
2.为落实《中国银监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》（银保监会令 2020年第 6 号）“一家企业集团只能设立一家财务公司”的金融监管要求，报告期内，一拖财务公司与国机财务公司整合实施完毕。一拖财务公司实施清算，并完成工商注销登记手续。（详见公司于 2023年 6月 6日在上交所网站披露的《一拖股份关于中国一拖集团财务有限责任公司完成解散的公告》） （二）公司所属行业情况说明 报告期内行业情况详见本节第三部分《经营情况的讨论与分析》 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司拥有国内农机行业领先的技术研发和自主创新能力，为产品升级提供强有力支撑；稳定可靠的产品品质为提升产品竞争力做出有效保障；不断提升的智能制造体系和核心制造能力打造国内领先的农机装备先进制造基地；完备的营销及售后服务体系确保能够快速响应市场需求。 报告期内，公司核心竞争力未发生变化。 三、 经营情况的讨论与分析 2023年是我国农机行业全面步入国四时代的第一年，由于市场需求前移，国四切换后用户购机成本上升、运营维护成本增加，以及国四新产品有待市场进一步检验和接受，国内农机市场需求出现了年初预计的调整波动，行业大中型拖拉机产品销量出现下降。根据中国农机工业协会数据显示，2023年上半年行业骨干企业大中型拖拉机销量18.93万台，同比下降10.98%。同时，拖拉机排放标准升级，也对农机企业提出了更高的生产制造技术要求，市场资源进一步向综合实力较强的头部企业聚拢，行业集中度继续提升。 面对产业升级带来的震荡，公司及早研判谋划、系统筹划，重点做好国四产品质量管理、市场推广和成本管控工作，着力稳定产品销售并提升市场份额，企业经营继续保持稳健增长。报告期内，公司实现营业收入72.43亿元，同比增长10.57%，实现归属于上市公司股东的净利润7.54亿元，同比增长29.70%。 （1）“抢订单、拓市场” 针对国四切换对国内市场的影响，公司坚持以“抢订单、拓市场”为工作抓手，抢抓“东方红”拖拉机率先全面实现国四切换和批量上市的有利契机，及时、精准地投放和调整销售政策，持续提升渠道运营水平、夯实国四服务保障、加强产品使用培训，促进产品销售。同时，公司进一步强化国四产品质量管控，通过完善质量审核管理体系、优化质量信息化管理平台等措施，主导产品重点质量指标呈现稳步优化，“东方红”国四机型在春季作业中表现良好，用户认可度持续提升。报告期内，公司大中拖产品销售4.89万台，市场占有率继续保持行业第一位势。 海外市场方面，公司优化海外营销网络布局，持续推进重点市场产品适应性改进，积极开展产品出口认证。上半年，公司大中拖出口销量继续攀升，同比增幅达70.27%。 动力机械业务方面，“东方红”国四柴油机先发优势明显，具备良好的稳定性和作业性能，较好满足外部用户对国四柴油机配套需求，报告期内公司销售柴油机外销量同比增长19.05%。 （2）“强创新、促转型” 公司立足于国四技术优势和产品储备，服务我国大型、高效农机装备发展及农机应用薄弱环节，丰富产品系列并完善产品组合。上半年，面对国四切换后新机型占比攀升、供货周期不断缩短等特点，公司紧盯供货节点，优化工艺布局，释放产能优势，提高国四机型的“混线”生产能力，确保国四新机型如期交付及上市。 公司不断适应产品技术升级新趋势，围绕“卡脖子”技术加大科技攻关力度，深入推进动力换挡、无级变速等高端化拖拉机战略性研发项目，积极实施丘陵山地等专用拖拉机研制开发工作，满足市场化应用需求。报告期内，公司国四智能拖拉机完成产品验证，实现小批量上市销售；丘陵山地新机型产品各项试验按计划进行，相关变型机型产品的市场应用度实现提升，对于加快补齐丘陵山区农机化短板具有重要意义；加快非道路YTN柴油机新平台系列研发和上市验证，有利于提升公司在国四及后续排放阶段的柴油机产品市场竞争力。 （3）“练内功、增价值” 公司多措并举提升运营质量，以国四专项优化为突破口，持续增强价值创造能力。报告期内，公司以国四专项优化工作为牵引，聚焦提质增效和盈利能力提升，深入推进全价值链成本管理，公司运行质量不断改善。 公司在经营业绩稳定向好及资本市场关注度持续提升的背景下，积极开展投资者关系工作，做好价值传递。上半年，公司结合年度股东大会召开，邀请机构投资者到公司现场调研，参加国机集团上市公司集体投资者交流活动，组织“机构投资者进央企活动”等活动，先后与40余家机构投资者开展一对一、一对多的交流，积极对外传递企业内在价值。 上半年，公司通过上述措施有效应对国四切换带来的市场波动，经营未受到大的不利影响。 但从2023下半年情况看，国四切换的市场影响将进一步显现。行业竞争格局方面，随着排放标准升级等政策实施，行业头部企业的产品竞争优势更加凸显。同时，部分观望中的企业也开始在借鉴大企业切换经验的基础上跟进国四产品，一定时期内也会加剧市场竞争。 2023年下半年，公司将坚持战略导向，筑牢竞争优势，力争市场份额取得进一步的提升，在行业调整中保持企业持续健康稳定发展。一是持续强化国四率先切换的产品和市场优势，通过持续提升市场预测和把控能力、改善渠道运营质量、强化售后服务管控、加大品牌宣传力度等措施，全力以赴稳定销量并提升市场份额。二是强化科技创新引领，面向行业发展需求，加快“国四”新机型和智能拖拉机产品能力提升进程,持续保持产品和技术领先。三是围绕持续增强价值创造能力，进一步完善机制、激发活力、提升效率，全面提升运营管理水平。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1. 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入、营业成本变动原因说明：虽然拖拉机产品销量略有下降，但国四切换后产品的生产成本及销售价格较国三均有所提高，且公司柴油机产品销量增加，因此营业收入及营业成本均同比增加。 利息收入及支出、手续费及佣金收入及支出变动原因说明：报告期一拖财务公司清算注销完成，金融业务终止，与金融业务相关财务指标均大幅降低。 销售费用变动原因说明：较上年同期增加2,619万元，一是报告期内收入增加，计提三包费增加；二是柴油机销量增长，销售服务费增加。 加的影响。 投资收益变动原因说明：较上年同期增加3,564万元，主要是报告期内公司购买大额存单规模增加，确认投资收益增加。 公允价值变动收益变动原因说明：较上年同期增加11,299万元，主要是报告期内公司持有的交易性金融资产的公允价值变动所致。 信用减值损失变动原因说明：损失较上年同期减少6,363万元，主要是上年同期公司对部分海外业务计提信用减值准备。 所得税费用变动原因说明：较上年同期增加4,903万元，主要是报告期内母公司持续盈利，未弥补亏损额已全部弥补，计提当期所得税所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期少流入232,144万元，主要是上年同期一拖财务公司重组，金融业务逐步停止，收回贷款等大额资金。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期多流出181,667万元，主要是报告期内公司利用闲置资金购买结构性存款和大额存单增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期少流入13,877万元，一是报告期内取得借款净额较同期少流入5,000万元，二是本期支付分红款较同期多流出7,200万元。 2. 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 √适用□不适用 (1) 资产规模 报告期末，公司总资产1,420,530.58万元，其中：境外资产9,769.89（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为0.69%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用√不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用 报告期末，本集团所有权受到限制的货币资金人民币 41,547.55万元，包括银行承兑汇票保证金人民币41,197.30万元、其他受限资金350.26万元。 报告期末，本集团所有权受到限制的应收票据人民币 2,446.17 万元，系本期质押在银行的应收票据金额。 报告期末，本集团所有权受到限制的固定资产及无形资产账面价值共计人民币 4,504.17万元，系长拖公司取得短期借款而在银行抵押的房屋建筑物和土地。 4. 其他说明 √适用□不适用 （1）主要财务指标
（2）银行借款 本公司的银行借款主要以人民币为货币单位，截止报告期末，本公司一年内到期的银行借款本金人民币50,000万元，超过一年到期的银行借款本金人民币0万元； （3）货币汇兑风险 本公司业务主要位于中国，大多数交易以人民币结算。但由于本公司存在出口贸易外币结算，主要涉及币种为美元、欧元和港币、澳元、西非法郎和兰特，汇率变动可能对本公司业绩产生一定影响。 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用√不适用 (1).重大的股权投资 □适用√不适用 (2).重大的非股权投资 □适用√不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 □适用√不适用 证券投资情况的说明 □适用√不适用 私募基金投资情况 □适用√不适用 衍生品投资情况 □适用√不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 1.主要子公司情况 单位：万元 币种：人民币
2.本期取得和处置子公司的情况 2022年11月7日，一拖财务公司收到《中国银保监会关于中国一拖集团财务有限责任公司解散的批复》（银保监复[2022]787号），同意一拖财务公司停止一切经营活动并解散，按照有关法律法规办理清算及注销等手续。2023年6月，一拖财务公司完成工商注销手续。至此，一拖财务公司不再纳入一拖股份合并报表范围。 3.对本公司净利润影响达到10%以上的子公司 单位：万元 币种：人民币
4.经营业务变动幅度超过30%的重要子公司情况说明 国贸公司：净利润同比增加10,789万元，一是本期出口业务销量增加；二是上年同期对海外业务部分应收款计提信用减值准备，上年末已足额计提减值损失，本报告期不再增提。 柴油机公司：净利润同比增加9,360万元，一是本期柴油机产品销量增长，收入增加，净利润同比增加；二是柴油机公司持有的中原银行股权本期确认的公允价值变动损失较同期减少。 拖研所公司：净利润同比增加112万元，主要是本期所得税费用较同期减少，净利润同比增加。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1.国四排放标准切换后市场风险 非道路柴油机国四排放标准实施后，国四产品品质及产品适应性有待市场进一步检验。同时，由于国四标准的升级带来用户购机、使用、维修成本的增加，或将在一定时期内压制用户购机意愿，导致一定时期内市场销量下滑；此外，随着下半年二三线品牌跟进发布国四产品，或将引发市场竞争加剧。 公司将发挥柴油机与主机产品配套优势，牢牢把握国四切换带来的转型升级机遇，扎实做好国四产品成本管控及质量管理，着力提升国四整机产品使用可靠性、性价比和产品竞争力，争取进一步提升市场份额。 2.国际市场经营环境变化风险 2023年上半年，我国外贸进出口规模在历史同期首次突破 20万亿元，机电产品出口同比增长6.3%，公司大中拖出口亦实现大幅增长，但受市场供求关系及国际地缘形势等因素影响，以及公司部分国际重点市场区域税收政策发生调整，对产品销量造成不确定性影响。 公司将继续深耕五大重点海外市场，逐步建立全球稳定的市场架构，通过持续完善产品组合、优化产品配置，形成产品竞争优势；同时，围绕业务人员能力提升、风险防控、国际物流保障能力等方面扎实工作，为持续扩大海外销量提供支持。 3.补贴政策变化的风险 随着土地规模化、集约化经营的发展，规模化的农业经营主体需要农机企业能提供成套装备，以满足其“全面、全程机械化”的作业需求。同时农机购置补贴政策已明确逐步降低区域内保有量明显过多、技术相对落后的轮式拖拉机等农机具品目的补贴额，并重点支持农业机械化薄弱环节。但目前公司产品品种结构不够丰富，调减单台农机购置补贴金额，可能分流拖拉机等部分传统产品的补贴资金，对公司经营业绩可能造成不利影响。 公司将不断丰富农机产品组合，在巩固拖拉机产品竞争优势的同时积极推进完善农机产品品种和机组销售，发展成套农业装备，降低市场风险。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司召开的2023年第一次临时股东大会、2022年度股东周年大会议案全部获得通过。 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用
注：无组织是大气污染物不经过排气筒的无规则排放，包括开放式作业场所逸散，以及通过缝隙、通风口、敞开门窗和类似开口(孔)的排放等，是污染物不可避免的一种排放方式。 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 福莱格公司围绕废水、废气共建设有16套污染治理设备，建立有环保设备管理台帐，并定期对治理设备设施进行维护保养，确保污染治理设备有效运行；同时，委托有资质的第三方监测公司对废水、废气、噪音进行监测，确保污染物达标排放。为了有效控制污染物的无组织排放，福莱格公司对涂装车间进行重新封闭，改善了车间作业环境。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 福莱格公司严格遵守《中华人民共和国环境影响评价法》等相关法律法规要求，完成了建设项目环境影响评价，取得了环评批复；严格落实环境影响评价和批复要求，确保环保设施跟主体设施工程同时设计、同时施工、同时投产使用；项目完成后进行自主验收，目前环保设施运行良好。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 福莱格公司编制了突发环境事件专项预案，建立了应急组织机构，同时，每年对突发环境事件专项预案进行培训、演练和评估，并根据评估结果及时对预案进行修订、完善，确保突发环境事件后能够迅速、有序、高效地开展应急处置。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 福莱格公司自行监测采用自动监测和手工监测相结合的方式。每年年初根据国家《排污单位自行监测技术指南》要求，制定自行监测方案。挥发性有机物排放采用自动监测，实现数据实时传输；其它排放口委托有资质的第三方检测机构按照自行监测方案的要求进行全面监测。经监测全部达到排放标准。 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 7. 其他应当公开的环境信息 √适用 □不适用 福莱格公司加强固体废物管理，每年通过国家平台上报管理计划和处置计划，日常严格执行固体废物的分类收集和贮存，委托有资质的单位进行合法处置，严格落实联单制度及台账管理制度；并积极推广危险废物信息化管理，安装危险废物物联网系统，实现全流程信息追溯。 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 公司排放污染物种类主要有：烟（粉）尘、挥发性有机物、二氧化硫、氮氧化物等。 报告期内，公司一是按照国家排污单位自行监测有关规范要求，对所有污染源进行排查，编制了自行监测方案，明确定了主要污染源及主要监测批指标，监测频次及质量控制等要求，排放口监测达标率达100%。二是通过对大拖公司涂装线废气治理设施进行提标改造，实现涂装全过程废气收集处理达标排放，同时进一步完善了在用环保设施台帐，已投入使用的防治污染设施运行稳定，污染物排放均达到国家或地方排放标准要求。三是按照国家环境影响评价法的相关要求，确保新建投资项目做好环境影响评价报告，取得批复意见。四是组织下属单位开展突发环境事件应急演练，围绕危险废物泄漏开展了专项应急演练，通过演练、评估、总结，进一步完善了应急预案。五是落实危险废物年度管理计划、转移计划的申报，加强危险废物日常管理。 3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 公司认真贯彻落实国务院、国资委《关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》文件精神，充分发挥企业农机行业优势，结合帮扶地区乡村振兴总体规划和当地实际需求，协助帮扶地区制定发展规划、落实帮扶责任、谋划帮扶项目、开展消费帮扶，助力帮扶地区乡村振兴的发展。 2023年上半年，公司持续坚持把乡村振兴工作作为企业重点工作来抓，积极履行社会责任。一是加大帮扶走访力度，重点关注帮扶地区群众生产生活情况，帮助解决农户家庭实际困难，确保不发生规模性返贫现象，巩固帮扶地区的脱贫攻坚效果；二是大力开展“双节”期间消费帮扶活动，帮助销售和组织购买帮扶地区特色农副产品56.89万元，保障脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接；三是协助帮扶地区，在特色产业发展、基础设施建设、人才素质培训等方面，积极谋划，持续推动。尤其在农事服务推广、智慧农业平台管理、农机社会化服务提升等方面，充分发挥企业优势所长、服务帮扶地区所需，大力推动帮扶地区乡村振兴的全面开展。下一步，公司将按照乡村振兴战略总要求，严格落实“四个不摘”，积极履行企业社会责任，优选干部挂职帮扶，落实各项帮扶措施，大力推动消费帮扶，全面推进帮扶地区乡村振兴工作。 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
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