[中报]银都股份(603277):银都餐饮设备股份有限公司2023年半年度报告
原标题:银都股份:银都餐饮设备股份有限公司2023年半年度报告 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人周俊杰、主管会计工作负责人王芬弟及会计机构负责人（会计主管人员）王芬弟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本报告期内，公司未制定半年度利润分配预案、公积金转增股本预案。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 18 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 20 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 25 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 32 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 36 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 36 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 37
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)公司所属行业 根据公司主营业务及主要产品属于通用设备制造业，依据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“C34通用设备制造业”，依据《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2011），公司属于“C34通用设备制造业”。 （二）公司主营业务情况 1、主要经营范围及产品 公司主要从事商用餐饮设备的研发、生产、销售和服务，主要产品包括商用餐饮制冷设备、西厨设备和自助餐设备。 商用餐饮制冷设备主要包括商用冰箱、展示柜、蛋糕柜、制冰机等，用于食品的展示、冷藏、冷冻以及制冰等。 西厨设备主要包括烤炉、扒炉、炸炉、煲仔炉等，用于食品的加热和烹饪。 自助餐设备主要包括各类自助餐炉、汤炉、果汁鼎、餐车、份盘等，应用于各类餐饮经营及其他相关场所，部分产品具有保温、加热或者部分制冷功能。 2、产品适用场景 公司产品广泛应用于各类正餐、快餐、休闲餐、小吃等餐饮经营场所，星级饭店餐饮部，学校、企事业单位等食堂，各类超市、便利店及其他相关场所等，与人们的生活息息相关。 3、主要经营模式 公司主要采用OBM（Own Branding Manufacture）和ODM（Original Design Manufacture）的经营模式。其中：国内业务全部为OBM；国外业务以OBM为主、辅以ODM的销售模式。 （1）OBM，自主品牌生产，即公司经营自主品牌，销售拥有自主品牌的产品。 在国内市场上，公司凭借优秀的产品质量及良好的售后服务，形成了较高的品牌知名度；并通过多年开拓与维护，拥有完善的市场营销与信息反馈网络，采用OBM模式能最大程度实现公司价值。在国内市场的公司主要品牌为“银都餐饮设备”、“五箭”、“伊萨”等。国内市场上公司采用经销商销售模式，对经销商采用统一出厂价，同时允许经销商根据当地市场的成熟度、市场竞争程度等确定当地的实际销售价格。 在海外市场上，公司于近年在英国、美国、德国、法国、意大利、澳大利亚、加拿大设立销售子公司进行自主品牌产品（ATOSA）的推广工作。公司自主品牌海外销售亦采用经销商销售模式。 公司对经销商采用买断式销售，公司产品非因质量问题，经销商不得退货。为促进经销商的积极性，公司针对经销商的年度采购及回款情况，根据销售产品类别给予一定比例的返利。 （2）ODM，原始设计制造，即产品的结构、外观、工艺均由公司自主开发，在客户选择下单后进行生产，产品以客户的品牌进行销售。在ODM模式下公司对产品的结构、外观和工艺等均进行自主开发，客户采购公司产品，并可根据具体需求对部分细节进行修改。公司ODM客户均为外销客户，公司通过参加国内外各大展会等多种方式进行市场开拓，凭借可靠的产品质量在行业内得到了客户的认可，并不断有新客户主动联系公司进行商业合作。公司对相同产品采用统一的出厂定价，对于细节修改的定制化产品协商定价。与OBM产品相比，公司不负责ODM产品售后服务和品牌推广。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司在核心竞争力方面继续强化： （一）销售渠道优势 公司以“市场全球化”为发展战略，通过多年的市场开拓与布局，产品已出口至全球八十多个国家和地区，并已在美国、英国、德国、法国、意大利、澳大利亚、加拿大等国设立了自主品牌的销售子公司。公司在海外子公司的销售采用“备货仓+快速配送”的模式，为客户提供快速且便捷的采购体验。截至目前公司在海外共设立20个仓储中心，其中：美国11个、英国1个、德国1个、法国3个、意大利1个、澳大利亚1个、加拿大2个。（备货仓+快速配送：即公司在各仓储中心对各类产品有备货库存，客户可在下单后24小时内进行提货，并可选择自提或由公司安排物流配送至指定地点。） 近年来，海外子公司各销售团队通过不断地拓展，已形成较为完善的经销商网络。目前，美国子公司已基本完成全美业内各个主要采购集团的部署，欧洲各子公司也逐步打入当地知名采购集团，为未来持续推广自主品牌各系列产品铺设了完善的销售渠道网络。 未来，公司不仅要持续拓展海外市场，以设立自主品牌销售子公司与发展自主品牌销售合作商的方式，逐步实现“市场全球化”的发展战略。 （二）品牌与服务优势 公司以“品牌自主化”为销售策略，充分发挥海外已有的销售渠道优势，并结合公司在生产成本及质量把控方面的优势，持续提升自主品牌的市场占有率。近年来，自主品牌的销售收入占比已超七成，ATOSA等品牌在国际市场的销售量及品牌影响力也逐年提高，深受海外各地客户的认可。 多年来，公司在保证产品质量的同时，还打造了完善的售后服务体系。目前公司已在国内及全美形成全国性的售后服务网络，终端用户可直接通过售后电话提交维修申请，确保用最短的时间来满足客户的售后服务需求。随着售后服务体系的建立，不仅提升了终端客户对公司产品的满意度，还解决了经销商销售公司产品的后顾之忧。 （三）产品研发优势 公司以自主开发的方式，结合“产品系列化”和“设备智能化”的研发方向，为餐饮设备行业打造国际领先的技术型人才，以及具有银都特色的技术研发团队。 公司通过外部人才招募并结合用人才引进和自主培养的方式，在商用餐饮设备的制冷和制热等领域拥有深厚的技术储备的研发队伍，并形成了大量的自主知识产权。截至2023年06月30日，公司共拥有有效专利151项，其中发明专利：19项，实用新型67项，外观65项。此外，公司已于2017 年通过了杭州市级研发中心认定，2019年被认定为省级高新技术企业研发中心，2021年被认定为浙江省省级企业研究院。 （四）质量及成本控制优势 产品认证与检测有助于公司的国际化发展之路，与国际上多家知名认证公司合作，为出口产品满足国外贸易要求，搭建了独特的质量信用平台，公司所生产的商用餐饮制冷设备已获得国内及其他多个国家和地区的认证（Energy Star、ETL、CE、CB、ROHS、GEMS、GS、CCC、FDA等），产品通过RoHS、REACH、FDA、JAN-ANZ等保护环境和人类健康的化学品的测试，并已进入行业标准高、消费者要求苛刻的日本、欧美市场，产品品质满足其执行标准的要求。 公司已通过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系及ISO45001职业健康安全管理体系认证,公司注重知识产权管理和售后服务管理，并通过了知识产权管理体系认证和商品售后服务评价体系五星级要求的审核，同时大力开展信息化管理，持续完善ERP系统，推行PLM系统和MES系统，提高工作效率，提升公司的管理竞争力。 同时，公司拥有完善的生产及供应的管理团队。在生产管理上，通过不断地对生产流程的优化及生产设备、生产流水线的自主改进，并结合机器换人等手段有效地控制了生产成本。在采购方面，公司实行集中采购的管理方式，统一对供应商进行筛选、考评与后续管理。集中采购的方式不仅能够提高供应链的流转效率，还增强了公司采购议价能力，进而实现了成本的有效控制。 三、 经营情况的讨论与分析 2023年上半年，全球经济增长持续放缓，全球通胀依然严重。面对国内外严峻的形势，公司管理层着力寻求新的突破点。报告期内，公司实现营业收入133,202.37万元，同比下降6.95%，实现归属于母公司股东的净利润26,911.96万元, 同比下降3.02%。 本报告期，随着国内餐饮业逐渐复苏以及公司在国内连锁市场的开拓，内销收入取得了一定的增长。而在国外销售市场公司针对“海运运价降低”下调了海外子公司的销售价格，导致外销收入金额相应减少。综合上述两项因素的影响，公司的内、外销收入占比也随之变化。目前，公司外销收入占比约为91%。 为实现“成为全球商用厨具行业第一梯队企业”的目标，报告期内，公司围绕整体发展方向，新增“设备智能化”（即产品以智能化、自动化为研发方向）的发展战略，与“市场全球化”、“品牌自主化”、“产品系列化”合并成为公司的四大发展战略。 本报告期，公司以“四大发展战略”为方向，主要开展了以下工作： 1、在“市场全球化”方面，公司已针对“85国计划”内部分国家开展实地市场调研，审慎选择实施国家、设仓区位、布点模式、合作对象等。在海外营销网络提升项目上，公司持续实施英国海外仓的建设项目，并推进法国的仓库选址及建设工作。同时，泰国生产基地的二期项目正稳步建设中，相关西厨设备生产车间预计2023年年末至2024年年初可投入生产。此外，公司已在筹备泰国配件生产车间的建设，以满足公司在泰国生产基地产品的配件需求。 2、在“产品系列化”和“品牌自主化”方面，公司坚持以自主开发的方式，不断扩充产品品类。并结合现有的产品生产技术和研发团队，寻找技术创新，将环保、智能制造、替代人工等概念融入产品开发，持续为公司开发满足客户需求的高毛利产品。 3、在“设备智能化”方面，公司新任命了副总经理兼总工程师分管技术和质量管理方面的工作，并招募了一批集技术支持、工艺、机械、智能自动化等研究方向的优质人才。通过对研发团队的优化整合，以推进公司“产品系列化”、“设备智能化”的战略进程。此外，公司新研发的“智能薯条机器人”产品，获得了美国餐饮协会大展颁发的2023年厨房科技创新奖，该获奖产品已于2023年05月在美国芝加哥举办的美国餐饮协会大展的官方展台上展出。 未来，公司管理层将充分发挥“核心竞争力”中的相关优势，持续为公司创造更大的价值。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系海运费用降低，销售成本相应降低。 销售费用变动原因说明：主要系本期支付的展会费用及职工薪酬增加。 管理费用变动原因说明：主要系本期股权激励摊销费用减少。 财务费用变动原因说明：主要系本期美元汇率持续上升，相应汇兑收益增加。 研发费用变动原因说明：主要系本期股权激励摊销费用减少。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付购买商品、接受劳务支付的现金减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收回投资收到的现金减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付的股利增加。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 说明1：主要系本期新增大客户收款方式为银行承兑汇票。 说明2: 主要系本期账期内应收账款增加。 说明3：主要系预缴企业所得税减少。 说明4：主要系本期新增对联营企业的投资。 说明5：主要系本期新增英国北安普敦自建仓库项目。 说明6：主要系期初预付长期资产购置款本期大部分已结转。 说明7：主要系本期票据贴现取得的借款增加。 说明8：主要系本期材料采购款增加相应开具的银行承兑汇票增加。 说明9：主要系本期应付材料采购款及工程款增加。 说明10：主要系本期二季度销售有所上升，相应预收款项有所增加。 说明11：主要系部分限制性股票行权。 说明12：主要系本期一年内到期的长期借款已偿还。 说明13：主要系本期解除限制性股票327.25万股，减少其他应付款-限制性股票回购义务，相应减少库存股。 说明14：主要系本期美元汇率持续上升，相应外币报表折算差额增加。 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产1,601,746,695.05（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为44.29%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 √适用 □不适用 根据美国阿托萨与 East West Bank签订的相关抵押协议，美国阿托萨将账面库存、设备、应收账款、存款账户等及美国物产账面的固定资产一并抵押给 East West Bank，获取 2,500.00万美元借款的授信额度。截至 2023年 06月 30日，美国 ATOSA在上述抵押项下从 East West Bank取得的借款余额为 0.00万美元，本期借款的应付利息 0.00美元，折合人民币 0.00元，美国阿托萨及物产公司在该浮动抵押下受限资产价值合计为 787,284,631.07元，其中，美国阿托萨货币资金73,065,183.56元，应收账款 105,964,163.54元，存货 504,065,526.24元，无形资产 1,014,331.43元，固定资产 22,352,714.38元，在建工程 15,645,880.95元，美国物产固定资产价值 65,176,830.97元。 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
[注 1]：系 YD USA之全资子公司。 注：汇乐填报的数据为合并数据 ，包含英国银都和法国银都。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、主要材料价格波动的风险 本报告期，钢材、MDI等原材料价格仍呈波动趋势，导致公司相关材料采购成本不稳定。2021年度，公司已经针对相关原材料的上涨幅度，调整产品的销售价格。但由于原材料的波动仍在持续，对公司未来经营业绩存在不确定性影响。 2、存货管理风险 2021年下半年至2022年上半年期间，因海运运力不足的原因，公司运往各子公司产品的海运周期变长，从而导致在途产成品的数量居高不下。2022年下半年，海运运力虽已缓解，但本报告期仍在消耗前期已发出的库存。从市场环境来看，目前公司的存货质量良好且毛利率较高，未发现重大的跌价风险。公司本着谨慎的原则，已对积压、淘汰的产品计提了足额的存货跌价损失。 但是不排除市场环境发生变化，现有产品出现销售困难，可变现净值低于成本的可能，这将给公司的经营业绩造成一定影响。 3、公司经销模式的风险 公司目前主要采用经销制的销售模式，在经销制下，公司无法完全控制经销商行为，经销商可能会违法经营、违约经营，因此会造成营销网络的稳定性和公司的议价能力下降以及市场价格混乱等风险，并损害公司利益。 4、境外经营风险 公司通过OBM和ODM并行的模式开拓境外市场，目前已在美国、英国、德国、法国、意大利、澳大利亚、加拿大等设立了销售子公司，并在泰国建立了生产基地。公司产品出口国家和地区的政治环境、经济环境、法律法规的变动都会对公司境外业务的开展产生一定影响。若公司产品出口国家和地区出现政局动荡、经济萧条、对我国同类产品进行双反调查、知识产权保护增强、进口关税税率大幅提高等情形，将会对公司的境外经营产生不利影响。（未完）  |