[中报]大金重工(002487):2023年半年度报告
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时间:2023年08月28日 22:17:03 中财网 |
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原标题:大金重工:2023年半年度报告
大金重工股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人金鑫、主管会计工作负责人刘爱花及会计机构负责人(会计主管人员)苏哲声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司在本报告中所涉及未来的经营计划、经营目标等前瞻性陈述,并不代表公司的盈利预测,也不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分,详细描述了公司可能面对的风险,敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 9
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 21
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 24
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 28
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 35
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 40
第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 41
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 42
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他有关资料。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 | 本公司、公司、大金重工 | 指 | 大金重工股份有限公司 | 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | 控股股东、阜新金胤 | 指 | 阜新金胤能源咨询有限公司 | 实际控制人 | 指 | 金鑫 | 蓬莱大金 | 指 | 蓬莱大金海洋重工有限公司 | 公司章程 | 指 | 大金重工股份有限公司章程 | 元 | 指 | 人民币元 | 《股票上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则》 | 《规范运作》 | 指 | 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 大金重工 | 股票代码 | 002487 | 变更前的股票简称(如有) | 无 | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | 公司的中文名称 | 大金重工股份有限公司 | | | 公司的中文简称(如有) | 大金重工 | | | 公司的外文名称(如有) | Dajin Heavy Industry Co., Ltd. | | | 公司的外文名称缩写(如有) | DHI | | | 公司的法定代表人 | 金鑫 | | |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 姓名 | 金鑫 | 联系地址 | 北京市东城区永定门外西滨河路 8号院 7号楼中海地产广场东塔 1102号 | 电话 | 010-57837708 | 传真 | 010-57837705 | 电子信箱 | [email protected] |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见2022年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 营业收入(元) | 2,061,292,837.95 | 2,279,679,772.99 | -9.58% | 归属于上市公司股东的净利润(元) | 272,665,600.66 | 175,848,925.34 | 55.06% | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润(元) | 249,430,861.93 | 167,518,781.82 | 48.90% | 经营活动产生的现金流量净额(元) | -247,928,120.56 | -359,774,566.83 | 不适用 | 基本每股收益(元/股) | 0.43 | 0.32 | 34.38% | 稀释每股收益(元/股) | 0.43 | 0.32 | 34.38% | 加权平均净资产收益率 | 4.10% | 5.66% | 下降 1.56个百分点 | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | 总资产(元) | 10,055,150,946.71 | 11,259,103,311.78 | -10.69% | 归属于上市公司股东的净资产(元) | 6,761,611,134.22 | 6,507,025,370.64 | 3.91% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 | 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -456.37 | | 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外) | 9,773,464.22 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益 | 15,344,399.20 | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 216,150.74 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,652,030.74 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 269,862.95 | | 减:所得税影响额 | 4,020,712.75 | | 合计 | 23,234,738.73 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用 □不适用
项目 | 金额(元) | 代扣个人所得税手续费返还 | 269,862.95 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一) 全球风电行业发展情况
1、全球风电装机持续扩容,市场长期需求旺盛
根据 GWEC(全球风能理事会)发布的报告,2020年及 2021年全球风电新增装机容量达到历史高位,分别为 95.3GW及 93.6GW;受全球经济仍在艰难恢复期的影响,2022年全球新增装机容量仅为78GW。但随着全球减排目标红线迫近及全球经济逐渐恢复,根据 GWEC预测数据,2023年全球风电装机量将再创历史新高,达到 115GW。未来五年,全球风电新增并网容量将达到 680GW,即平均每年风电新增装机达到 136GW,达到 15%的复合增长率;其中,陆上风电的年复合增长率为 5.9%,海上风电的年复合增长率为 18.9%,海上风电增长明显快于陆上风电增长。
2、以欧洲为主的全球主要发达经济体海风市场增速强劲
GWEC相关报告显示,2023-2030年,全球将新增的海上风电容量主要分布在如下四个区域:中国109GW,欧洲 101GW,北美 30GW,日韩 22GW。
目前全球主要发达经济体海上风电海工产品的主要产能集中在欧洲及本公司,除中国地区外,全球海上风电基础设施的产能满足率仅不到 70%。根据欧洲主要海工企业扩产计划,2026年底将完成各自扩产,但据分析,2026年扩产完成以后,产能满足率仅为 55%,不升反降;即,产能扩张速度仍无法满足市场需求的增长速度。
(二) 公司从事的主要业务
公司主要从事风电装备产品的生产和销售,新能源投资开发、建设和运营业务。在装备制造板块,公司主要生产及销售塔筒、管桩、导管架、浮式基础、过渡段等风电产品。
公司从十年前蓬莱海工基地的建设开始,积极布局除传统陆上风电产品的“第二增长曲线”,即海外海上风电装备,在近年间得到了良好的成果转化,欧洲订单持续放量。公司在本年迎来了“两海战略”的新阶段,针对全球发达国家海上风电市场高技术标准、高质量要求、高附加值的特点,不断进行市场迭代及产品迭代,力争在未来3~5年,达到全球主要发达经济体海上风电市场份额第一。同时,公司正在积极布局未来的“第三增长曲线”,与国际头部浮式基础解决方案提供商合作,积极研发下一代浮式基础产品。公司将依托于盘锦新基地,建设自有的船舶制造基地,打造自有专业运输船队,搭建全球物流体系,成为打通生产、运输的一站式产品解决方案提供商。
(三) 报告期内主营业务进展情况
1、凭借十年以上两海布局的先发优势,打造新业绩增长曲线
公司始终坚持“两海战略”和全球化战略,深化海上、海外风电布局,战略落地高效,产品结构不断优化,经营成果转化明显,带动经营业绩实现跨越式增长。2018-2022年,公司风电装备制造业务的营业收入复合增长率达51.48%,净利润复合增长率达63.67%,业绩增速在业内处于领跑位置。
2023年上半年度,公司实现营业收入20.61亿元。其中,出口业务实现营业收入9.11亿元,占公司营业收入比重近50%。实现净利润2.73亿元,同比增长55.06%。
公司在行业内率先提出“两海战略”,布局海外业务和海工业务在十年以上,先发优势明显。其中:基础硬件建设布局超过十年,全球化的生产交付体系、运营体系、营销体系等软实力打造超过五年,从而领先同业拿下多个海外项目订单,业务结构成功转型,盈利水平显著提升。
2、在手海外订单持续增长,报告期内欧洲单桩订单交付顺利
2022年以来,公司陆续中标多个海外客户的海工项目,涉及海塔、单桩、过渡段等多种产品。报告期内,公司成功交付英国Moray West项目超大型单桩产品,实现了海外单桩产品交付0-1的突破,高端产品批量交付能力和满足国际化标准能力得到进一步验证。随着公司海外市场份额不断扩大、海外订单陆续执行,高毛利的海外海工产品在公司总营收中占比将逐步提升,进一步推动公司产品结构转型升级。
山东蓬莱生产基地是公司“两海战略”的重要实施主体,基础设施、港口条件和工艺装备在业内持续保持领先,已完成多期技改,进一步提高了针对海外海上风电产品的生产技术能力和高质量准时交付能力。
公司还陆续布局国内盘锦、唐山以及欧洲、东南亚、美洲的海工基地,服务全球发达国家海上风电市场。
3、拥有自建造船基地和专业化运输团队,搭建全球物流体系;首创“立式发运”方案解决行业物流难题
公司通过自建造船基地和专业化运输团队、自造风电海工装备、自有码头装运、自建特种运力运输,形成制造成本+运输成本+交期可控的独特竞争优势,有利于优先获得海外客户订单,保证交付安全及交货期限,降低运输成本,从而实现市场份额的逐步扩大。
公司首创“立式发运”物流方案并拥有相关专利,为行业解决全球海工物流问题、提升运输效率贡献了实质力量。除了构建自身的航运体系,公司与全球顶级物流方案提供商建立了战略合作关系,凭借自身在风电海工装备制造领域的领先实力、航运船舶领域的战略落地以及供应商在运输等领域的先进技术加持,公司将成为打通生产、运输的一站式产品解决方案提供者,为客户提供“从大金生产基地到全球任一市场”的端到端服务,持续构筑公司在全球风电海工装备市场的核心竞争力和品牌影响力。
4、积极推进新一代海工产品(浮式基础)的研发和投标工作
公司目前与全球头部的浮式基础方案设计公司合作研发新一代浮式基础产品,合作范围包括从设计、建造、运输、组装的全流程。同时,公司正在受邀参与和推进多项欧洲浮式基础项目的投标。
5、延伸产业链上下游,激发业绩增长新动能
新能源发电业务是新能源产业链里重要的一环,市场空间及增长潜力巨大。新能源开发和运营业务有助于提升公司持续盈利能力,增厚营业收入、净利润规模,补充稳定运营现金流,巩固行业领先地位。
公司自2021年开始启动风电场投资建设,报告期内彰武西六家子250MW项目实现并网发电,运营情况良好。未来,公司还将持续积极践行国家双碳目标,大力参与新能源开发建设工作。公司规划三年内建成并网200万千瓦新能源项目,储备新能源开发资源500万千瓦。上述项目建成并网后,将为公司创造稳定的经济效益。
二、核心竞争力分析
(一)战略先发优势
公司成立二十多年来,始终坚持专注在风电装备制造领域深耕,通过追求更优的市场、更高的品质获得长远发展。公司多年来通过对不同市场、不同产业链环节进行持续、审慎、充分的调研,不断进行产品迭代和市场迭代,在行业多个发展转折期到来前,先发做出战略判断,领先于友商开拓新市场和新产品,从中国市场走向海外市场,从陆风产品转型到海上产品。在保持极强的战略定力和执行力的情况下,公司经营业绩逐年攀升,近五年营收复合增长率位居业内第一。
公司自 2019年率先成功开拓欧洲海风市场,通过与国际客户的紧密协作,在营销服务优化、技术工艺升级、品质管控改善、运输方案设计等方面取得长足进步,去年开始连续斩获多个海外项目订单,目前是亚太区唯一实现海工产品出口欧洲市场的供应商。在夯实和强化欧洲市场优势的基础上,公司现已开始着手在深远海浮式风电基础和全球物流体系建设方面深度布局,与全球头部的科研机构和物流方案设计机构建立战略合作关系,构建新的业绩增长曲线。
在产业链布局上,公司部署国内蓬莱、盘锦、唐山主要出口基地的同时,积极布局欧洲、北美、东南亚等海外基地,规划设计全球产能 300万吨以上。以欧洲为基础构建全球战略营销体系,在欧洲、北美、日韩等地设置多个常设驻外机构,建立覆盖全球海风主要开发地域的营销服务网络。
(二)设备设施领先优势
随着风机大型化和深远海发展趋势,叠加海外项目的高交付标准需求,对供应商的场地规模、港口条件、设备能力提出了更高的要求。
海工产品的制造需要生产和存储的区域面积足够大且靠近码头,公司蓬莱海工基地已拥有 57万平方米的海上风电塔架、单桩基础、深远海导管架专业化制造基地,年产能高达 70万吨。制造车间建筑面积超过 20万平方米。正在建设的盘锦和唐山基地占地规模更大、码头设施条件更优。优良的海港码头是将风电装备产品运往全球,支撑海上风电未来发展的突破口。蓬莱大金港具备深水良港和对外开放口岸资质这两项稀缺条件,对于海上风电及出口形成强壁垒。公司蓬莱海工基地作为全球单体产能最大的风电海工基地兼风电母港,拥有已投用对外开放泊位 3个,包括 2个 10万吨级泊位,1个 3.5万吨级风电安装专用凹槽泊位,码头区域自然水深 10~16米,是国内优质的深水码头。
先进的设备具备优异的加工精度和运行稳定性,是为客户提供高质量产品的基础保障。公司蓬莱海工基地已完成多期技改,做到领先于产品迭代之前进行技术工艺和设备升级。公司仅在蓬莱基地已先后斥巨资购置包括 1000吨龙门吊、进口卷板机和三丝焊机、全自动铣边机在内的全套先进设备,有效满足了欧洲风电海工项目对产品质量以及生产和发运效率的更高要求。同时,基于风电海工未来十年的发展趋势,公司已启动在唐山和盘锦基地配备更先进、满足更高交付标准的生产设备和配套设施。
(三)对标国际标准的技术工艺持续创新能力
风电海工装备的技术壁垒正在逐步攀升,工艺质量攻关叠加技术创新能力成为公司国际化发展的最大倚仗。公司作为业内最早为海外客户提供风电装备的中国企业,为满足国际客户的高质量标准要求和严苛的认证体系,多年下来积累了对标国际质量标准的管控能力。
公司作为最早为海外提供海风装备的企业,率先突破了众多工艺质量难关,在超难的工艺水准和近乎苛刻的标准要求下,实现了多个从 0到 1的突破,积累了独有的技术创新能力,形成了执行欧洲海工项目的批量化交付体系。
(四)优质的海外客户资源优势
公司自 2019年进入欧洲海风市场以来,在海外市场开拓、国际客户质量审核、项目持续交付过程中,积累了优质的欧洲主流客户资源。凭借着过硬的综合竞争实力,公司已成为全球风电装备制造产业第一梯队企业,并树立了良好的品牌知名度。公司产品出口全球三十多个国家和地区,包括日本、韩国、越南、意大利、智利、挪威、芬兰、印度、加拿大、澳大利亚等,通过自身过硬的产品质量和完善的服务体系赢得了优质的信誉和市场口碑。在保持现有欧洲市场竞争实力的同时,公司正在欧洲、北美、东南亚等地区不断拓展和和接受新的海外客户认证。今年以来,公司在手海外订单全球排名居首。
(五)全球化人才梯队优势
公司通过外引内培建立了一支具备国际化视野的高素质管理团队及技术过硬的产业工人队伍,全球化人才梯队日趋完善。公司自 2018年开始建设欧洲本土销售团队,现已在欧洲当地配备资深销售人员数十名,深入匹配欧洲主要能源企业业主及大客户需求,同时,公司正在海外其他多个地区搭建更为完善的业务和管理团队,助力公司全球化战略的有效实施。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | 营业收入 | 2,061,292,837.95 | 2,279,679,772.99 | -9.58% | 无重大变化 | 营业成本 | 1,567,413,315.39 | 1,991,574,853.89 | -21.30% | 无重大变化 | 销售费用 | 34,925,655.33 | 13,820,763.22 | 152.70% | 主要系海外业务扩张导致相应费用
较上期增加 | 管理费用 | 66,319,094.22 | 53,122,996.93 | 24.84% | 无重大变化 | 财务费用 | 19,275,689.94 | -10,927,801.80 | 不适用 | 主要系本期汇兑损益较上期增加 | 所得税费用 | 48,302,497.25 | 31,396,124.96 | 53.85% | 主要系本期盈利情况好于上期,计
提所得税金额增加 | 研发投入 | 81,426,133.06 | 9,413,828.63 | 764.96% | 主要系本期出口类产品研发投入增
加 | 经营活动产生的现金流量净额 | -247,928,120.56 | -359,774,566.83 | 不适用 | 主要系支付的保证金较上期减少 | 投资活动产生的现金流量净额 | -952,961,554.91 | -122,879,931.62 | 不适用 | 主要系新基地建设和风场建设投入
较上期增加 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -759,871,842.36 | 645,508,013.43 | -217.72% | 主要系上期取得银行借款,本期无
该事项且本期偿还银行借款和融资
租赁款较上期增加 | 现金及现金等价物净增加额 | -1,967,119,432.56 | 172,991,825.95 | -1,237.12% | 主要系本期无筹资流入,基地和风
场建设投入增加及归还银行借款、
融资租赁款 | 税金及附加 | 11,271,505.87 | 5,062,277.40 | 122.66% | 主要系本期印花税、土地使用税和
城建税较上期增加 | 其他收益 | 10,043,327.17 | 6,266,116.73 | 60.28% | 主要系本期取得政府补助金额较上
期增加 | 投资收益 | 7,706,424.00 | 555,927.80 | 1,286.23% | 主要系本期处置交易性金融资产产
生的收益增加 | 公允价值变动损益 | 4,785,027.41 | - | 不适用 | 主要系本期交易性金融资产的公允
价值变动 | 信用减值损失 | 18,137,831.94 | -16,011,082.81 | 不适用 | 主要系本期会计估计变更冲回计提
坏账准备 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位:元
| 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | 营业收入合计 | 2,061,292,837.95 | 100% | 2,279,679,772.99 | 100% | -9.58% | 分行业 | | | | | | 金属制品业 | 2,016,646,580.40 | 97.83% | 2,279,679,772.99 | 100.00% | -11.54% | 新能源发电 | 44,646,257.55 | 2.17% | | | | 分产品 | | | | | | 风电装备产品 | 1,994,536,012.75 | 96.76% | 2,232,286,567.50 | 97.92% | -10.65% | 新能源发电 | 44,646,257.55 | 2.17% | | | | 其他 | 22,110,567.65 | 1.07% | 47,393,205.49 | 2.08% | -53.35% | 分地区 | | | | | | 国内 | 1,150,610,458.77 | 55.82% | 1,592,717,625.80 | 69.87% | -27.76% | 出口 | 910,682,379.18 | 44.18% | 686,962,147.19 | 30.13% | 32.57% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位:元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | 分行业 | | | | | | | 金属制品业 | 2,016,646,580.40 | 1,567,413,315.39 | 22.28% | -11.54% | -21.30% | 9.64% | 新能源发电 | 44,646,257.55 | 0.00 | 100.00% | | | | 分产品 | | | | | | | 风电装备产品 | 1,994,536,012.75 | 1,561,196,271.38 | 21.73% | -10.65% | -21.26% | 10.55% | 新能源发电 | 44,646,257.55 | 0.00 | 100.00% | | | | 分地区 | | | | | | | 国内 | 1,150,610,458.77 | 903,929,930.29 | 21.44% | -27.76% | -33.01% | 6.17% | 出口 | 910,682,379.18 | 663,483,385.10 | 27.14% | 32.57% | 3.33% | 20.61% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
| 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | 金额 | 占总资产
比例 | 金额 | 占总资产
比例 | | | 货币资金 | 1,666,527,592.30 | 16.57% | 4,052,470,388.42 | 35.99% | -19.42% | 主要系本期归还银行借款和
融资租赁款 | 应收账款 | 1,868,005,811.47 | 18.58% | 1,769,653,223.06 | 15.72% | 2.86% | 无重大变化 | 合同资产 | 230,067,781.81 | 2.29% | 189,251,347.41 | 1.68% | 0.61% | 无重大变化 | 存货 | 1,788,206,130.06 | 17.78% | 1,736,764,364.60 | 15.43% | 2.35% | 无重大变化 | 固定资产 | 1,016,353,563.09 | 10.11% | 1,041,030,360.60 | 9.25% | 0.86% | 无重大变化 | 在建工程 | 1,271,361,094.80 | 12.64% | 902,948,109.31 | 8.02% | 4.62% | 主要系本期新基地建设和风
场建设投入增加 | 使用权资产 | 53,348,907.50 | 0.53% | 53,410,403.15 | 0.47% | 0.06% | 无重大变化 | 短期借款 | 40,777,287.72 | 0.41% | 426,079,140.36 | 3.78% | -3.37% | 主要系本期归还银行借款 | 合同负债 | 452,225,340.91 | 4.50% | 694,388,236.89 | 6.17% | -1.67% | 主要系本期因项目发货预收
货款转出所致 | 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 394,000,000.00 | 3.50% | -3.50% | 主要系长期借款将于1年内
到期调整至一年内到期的非 | | | | | | | 流动负债 | 租赁负债 | 18,840,310.47 | 0.19% | 23,717,958.69 | 0.21% | -0.02% | 无重大变化 | 交易性金融资产 | 781,992,836.68 | 7.78% | 0.00 | 0.00 | 7.78% | 主要系本期进行套期保值业
务及购买结构性存款 | 其他应收款 | 46,641,179.12 | 0.46% | 355,280,093.41 | 3.16% | -2.70% | 主要系本期收回尚义金智往
来款 | 其他流动资产 | 213,159,553.85 | 2.12% | 102,844,574.67 | 0.91% | 1.21% | 主要系本期待抵扣和待认证
进项税增加 | 债权投资 | 100,748,150.69 | 1.00% | | | 1.00% | 主要系本期购买大额存单 | 其他非流动资产 | 5,408,619.76 | 0.05% | 37,783,569.08 | 0.34% | -0.29% | 主要系本期预付工程款减少 | 交易性金融负债 | 69,188,290.11 | 0.69% | 0.00 | 0.00 | 0.69% | 主要系本期进行套期保值业
务 | 其他应付款 | 113,950,987.00 | 1.13% | 86,158,423.05 | 0.77% | 0.36% | 主要系本期计提2022年度
应付股利 | 一年内到期的非
流动负债 | 468,537,306.83 | 4.66% | 79,062,272.71 | 0.70% | 3.96% | 主要系长期借款将于1年内
到期调整至本科目 | 长期应付款 | 142,225,764.36 | 1.41% | 602,558,550.53 | 5.35% | -3.94% | 主要系本期归还融资租赁款 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 本期计
提的减
值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其
他
变
动 | 期末数 | 金融资产 | | | | | | | | | 1.交易性金融资
产(不含衍生金
融资产) | | 4,785,027.41 | | | 2,464,700,000.00 | 1,814,700,000.00 | | 654,785,027.41 | 2.衍生金融资产 | | | | | 980,087,960.00 | | | 127,207,809.27 | 金融资产小计 | | 4,785,027.41 | | | 3,444,787,960.00 | 1,814,700,000.00 | | 781,992,836.68 | 应收款项融资 | 375,298,033.27 | | | | | | | 423,396,505.44 | 上述合计 | 375,298,033.27 | 4,785,027.41 | | | 3,444,787,960.00 | 1,814,700,000.00 | | 1,205,389,342.12 | 金融负债 | | 69,188,290.11 | | | | | | 69,188,290.11 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见财务报告附注“七、81所有权或使用权受到限制的资产”。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1) 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用 □不适用
单位:万元
衍生品投资类型 | 初始投
资金额 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 报告期内购
入金额 | 报告期内售
出金额 | 期末金额 | 期末投资金
额占公司报
告期末净资
产比例 | 远期外汇合约 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 98,008.80 | 0.00 | 98,008.80 | 14.49% | 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 98,008.80 | 0.00 | 98,008.80 | 14.49% | 报告期内套期保值
业务的会计政策、
会计核算具体原
则,以及与上一报
告期相比是否发生
重大变化的说明 | 不适用 | | | | | | | 报告期实际损益情
况的说明 | 远期外汇合约报告期内损益为-320.50万元 | | | | | | | 套期保值效果的说
明 | 为规避外汇风险,指定一项或一项以上套期工具,使套期工具的公允价值或现金流量变动,预期
抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。从而消除被套期项目可能给企业带来的全
部或部分风险。 | | | | | | | 衍生品投资资金来
源 | 自有资金 | | | | | | | 报告期衍生品持仓
的风险分析及控制 | (一)交易的风险分析
1、市场风险:在外汇衍生品的存续期内,每一会计期间将产生重估损益,外汇衍生品到期或择期 | | | | | | |
措施说明(包括但
不限于市场风险、
流动性风险、信用
风险、操作风险、
法律风险等) | 交割时,合约汇率与交割日市场汇率差异将形成实际交易损益并冲销重估损益的累计值形成投资
损益。
2、流动性风险:不合理的外汇衍生品购买会引发资金的流动性风险。交易方案将以外汇资产为依
据,严格审查相应的进出口采销合同,合理规划外汇资金计划并适时选择外汇衍生品,适当选择
差额交割衍生品,以减少到期日现金流需求,保证在交割时拥有足额资金供清算,确保所有外汇
衍生品交易均以正常的贸易业务背景为前提并加强应收账款的风险管控,严控逾期应收账款和坏
账。
3、履约风险:不合适的交易方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约风险。因此,公司选择的
交易对手均为拥有良好信用且与公司已建立长期业务往来的金融机构,以降低履约风险。
4、操作风险:在开展交易时,如操作人员未按规定程序进行外汇套期保值操作或未能充分理解衍
生品信息,将带来操作风险。
5、法律风险:外汇套期保值交易合同条款不明确,将可能面临法律风险。公司将审慎审查与合作
方签订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防范法律风险。
(二)拟采取风险控制措施
1、进行外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,不进行单纯以投机为目的的外汇
交易,所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础,以真实交易背景为依托,以规避和防范
汇率风险为目的。
2、开展外汇套期保值业务只允许与经监管机构批准、具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构
进行交易,不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
3、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》,对交易的原则、审批权限、内控流程、信息隔离
措施、内部风险报告制度及风险处理程序等作了明确规定,控制交易风险。
4、公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防范法律风险。
5、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格及公允价值变动,及时评估外汇套期保值业
务的风险敞口变化情况,并定期向公司管理层报告,发现异常情况及时上报,提示风险并执行应
急措施。
6、公司内审部门将定期对外汇套期保值的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。 | 已投资衍生品报告
期内市场价格或产
品公允价值变动的
情况,对衍生品公
允价值的分析应披
露具体使用的方法
及相关假设与参数
的设定 | 无 | 涉诉情况(如适
用) | 不适用 | 衍生品投资审批董
事会公告披露日期
(如有) | 2023年 04月 29日 | 衍生品投资审批股
东会公告披露日期
(如有) | 不适用 | 独立董事对公司衍
生品投资及风险控
制情况的专项意见 | 1、公司及子公司目前经营情况良好,财务状况稳定,开展外汇套期保值业务有利于公司及子公司
稳健经营,规避外汇市场的风险、降低外汇结算成本。
2、该业务不会影响公司及子公司日常资金正常周转需要和主营业务的正常发展,符合公司和全体
股东的基本利益,不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。
3、本次开展外汇套期保值业务事项的审议程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件
的有关规定。 |
2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集
年份 | 募集方
式 | 募集资金
总额 | 本期已使
用募集资
金总额 | 已累计使用
募集资金总
额 | 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 | 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 | 尚未使用募
集资金总额 | 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 | 闲置
两年
以上
募集
资金
金额 | 2022 | 非公开
发行 A
股股票 | 305,910.78 | 177,976.43 | 195,622.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 110,288.41 | 存放于
公司募
集资金
专户中 | 0.00 | 合计 | -- | 305,910.78 | 177,976.43 | 195,622.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 110,288.41 | -- | 0.00 | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | 经中国证券监督管理委员会《关于核准大金重工股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2022】2256号)
核准,公司向特定对象发行 82,088,349股 A股股票,每股面值人民币 1.00元,每股发行认购价格为人民币 37.35元,共募
集资金人民币 3,065,999,835.15元,扣除承销费用、会计师费用等发行费用共计人民币 6,892,064.48元(不含税),公司募
集资金净额为人民币 3,059,107,770.67元。上述募集资金于 2022年 12月 9日到位,经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验
证,并由其出具信会师报字[2022]第 ZG12544号验资报告,公司对募集资金采取专户存储制度,已全部存放于募集资金专
户。截至报告期末,公司募集资金专户余额 1,117,068,647.40元。。 | | | | | | | | | | |
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
承诺投资项
目和超募资
金投向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后投资
总额(1) | 本报告期投
入金额 | 截至期末累
计投入金额
(2) | 截至期
末投资
进度(3)
=
(2)/(1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | 辽宁阜新彰
武西六家子
250MW风电
场项目 | 否 | 179,000.
00 | 179,000.00 | 77,534.63 | 95,180.57 | 53.17% | 2023年
08月 31
日 | 4,452.93 | 是 | 否 | 大金重工蓬
莱基地产线
升级及研发
中心建设项
目 | 否 | 120,000.
00 | 19,000.00 | 8,085.82 | 8,085.82 | 42.56% | 2023年
12月 31
日 | - | 是 | 否 | 大金重工
(烟台)风电
有限公司叶
片生产基地
项目 | 否 | 30,000.0
0 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2024年
06月 30
日 | -- | 是 | 否 | 大金重工阜
新基地技改
项目 | 否 | 30,000.0
0 | 7,000.00 | 1,445.20 | 1,445.20 | 20.65% | 2023年
12月 31
日 | - | 是 | 否 | 补充流动资
金 | 否 | 151,000.
00 | 90,910.78 | 90,910.78 | 90,910.78 | - | - | - | 是 | 否 | 承诺投资项
目小计 | -- | 510,000.
00 | 305,910.78 | 177,976.43 | 195,622.37 | -- | -- | 4,452.93 | -- | -- | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | 无 | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 510,000.
00 | 305,910.78 | 177,976.43 | 195,622.37 | -- | -- | 4,452.93 | -- | -- | 分项目说明
未达到计划
进度、预计
收益的情况
和原因(含
“是否达到
预计效益”
选择“不适
用”的原
因) | 不适用 | | | | | | | | | | 项目可行性
发生重大变
化的情况说
明 | 不适用 | | | | | | | | | | 超募资金的
金额、用途
及使用进展
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | 募集资金投
资项目实施
地点变更情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | 募集资金投
资项目实施
方式调整情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | 募集资金投
资项目先期
投入及置换
情况 | 适用 | | | | | | | | | | | 本公司于 2023年 1月 6日召开第四届董事会第七十三次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的议案》,为了保障募集资金投资项目的顺利推进,公司在本次募集资金到位前,
根据募集资金投资项目的实际进展情况使用自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。截至 2022年 12月 9
日,公司及全资子公司以自筹资金投入募集资金投资项目及支付发行相关费用合计 762,429,965.11元,本次拟使用
募集资金置换的金额为 762,429,965.11元。立信会计师事务所已对前述资金进行了验证,并出具了《大金重工股份
有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2023]第 ZG10001号)。公司已完成募集资金投资项目先期
投入置换。 | | | | | | | | | | 用闲置募集
资金暂时补
充流动资金
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | 项目实施出
现募集资金
结余的金额
及原因 | 不适用 | | | | | | | | | | 尚未使用的 | 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。 | | | | | | | | | |
|