[中报]泛亚微透(688386):泛亚微透2023年半年度报告
原标题:泛亚微透:泛亚微透2023年半年度报告 江苏泛亚微透科技股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析” 之“五、风险因素”。 三、 公司全体董事出席董事会会议。 四、 本半年度报告未经审计。 五、 公司负责人张云、主管会计工作负责人蒋励 及会计机构负责人（会计主管人员）蒋励声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用 √不适用 八、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 九、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十二、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 30 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 32 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 36 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 49 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 53 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 53 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 54
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司基本情况
二、 联系人和联系方式
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
四、 公司股票/存托凭证简况 (一) 公司股票简况 √适用 □不适用
(二) 公司存托凭证简况 □适用 √不适用 五、 其他有关资料 □适用 √不适用 六、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、报告期内，公司营业收入较上年同期增长20.27%，主要系公司CMD产品、气凝胶产品销量保持稳步增长。随着“十四五”规划的推进，公司控股子公司上海大音希声新型材料有限公司前期受大环境影响导致延期的项目在报告期内加紧交付。 2、公司归属于上市公司股东的净利润同比增长51.44%，主要系公司老厂闲置实物资产增资入股常州凌天达传输科技有限公司，本次以闲置实物资产对外投资产生资产处置收益。 3、经营活动产生的现金流量净额同比下降59.92%，主要系随着业务增长，本期材料采购增加。同时，报告期内公司缴纳了2022年按政策缓交的税金。 七、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 九、 非企业会计准则业绩指标说明 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 公司的主要产品为塑料高分子聚合物产品，根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为C29“橡胶和塑料制品业”；根据《上海证券交易所科创板企业上市推荐指引》（上证发[2019]30号）的规定，并结合公司主要产品和核心生产技术情况，公司属于新 材料领域的高性能复合材料行业。 新材料是指传统的材料改良后性能显著提高或者产生新功能的一些材料，或者是具有特殊功 能或优异性能的新发现的材料。材料作为支撑人类经济社会发展的基础性和关键性要素之一，其 材料技术的发达程度，决定了制造和装备的先进水平。新材料能够显著开发出传统材料所不具备 的优异性能和特殊功能，使其成为高新技术发展的基础和先导，是现代工业发展的共性关键技 术，催生出新兴产业的核心发展产业。因此，材料强则制造强，制造强则国力盛，发展新材料已 然是中国成为制造业强国的关键，是中国摆脱关键材料与技术“卡脖子”困境的重要抓手，也是 为寻找经济发展新动力的突破口。 公司主要从事膨体聚四氟乙烯膜（ePTFE）、SiO 气凝胶等微观多孔材料及其改性衍生产品 2 的研发、生产及销售，是一家拥有自主研发及创新能力的新材料供应商和解决方案提供商。通过 对 ePTFE 膜等微观多孔材料的改性、复合，公司不断为客户定制化地开发具有特殊声、电、 磁、热、防水透气、气体管理、耐候耐化学等特性的组件产品。公司现有的产品以及储备的产品 已经成功应用于汽车、消费电子、新能源、航天军工、医疗健康等领域。公司主要的产品如下： （1）ePTFE微透产品 图1：PTFE材料 基于材料的优异性能，公司的ePTFE微透产品应用领域涵盖了汽车、消费电子、包装、医疗、航空航天等领域，主要产品包括用于汽车领域的透气栓、透气膜、泄压阀等产品；用于消费电子领域的耐水压透声膜产品；用于包装透气领域的包装保护垫片；用于航空线缆的特种膜材料以及用于生物医疗的膜材等。 透气栓、透气膜产品主要用于汽车车灯（前大灯、雾灯、尾灯、高位刹车灯）、雨刷电机、 ECU等部位，利用ePTFE膜具有的防水透气等特性，可以保证设备内外部气体流通，消除内外压 差，同时又可以防止设备外部的液态水、粉尘、污染物等进入设备内部，导致敏感电子元件发生 故障。目前公司的透气栓、透气膜产品已经实现进口替代，并且与国内外知名的车灯厂家建立了 稳定的合作关系。 泄压阀产品主要应用于新能源动力电池包, 当电池包遇到撞击等特殊情况导致电池包内部气 压迅速升高时，泄压阀结构会开启或直接破损，使电池包内部压力迅速释放，防止电池包剧烈膨 胀甚至爆炸，保障新能源汽车驾乘人员的生命安全。新能源汽车行业是我国重点鼓励发展的行 业，随着新能源汽车在汽车市场渗透率的提升，电池安全问题越来越受到社会的关注，泄压阀对 动力电池包安全性将起到十分关键的作用。 图2：公司ePTFE微透产品在汽车上的应用 公司的耐水压透声膜主要安装于智能手机、手表、手环、摄像头等消费电子内，用以密封设 备上的缝隙、孔槽，从而使电子产品达到IP67、IP68的防水防尘等级，并使声音在透过防水膜 后保持最佳的信噪比和最低的失真度。 图3：ePTFE微透产品在消费电子领域的应用 公司包装保护垫片产品主要用于化学品、液态有机化肥的包装和运输。基于ePTFE膜的耐候 耐化学的特性，而化学品和有机化肥具有较强的腐蚀性和挥发性，在运输过程中由于日照和震荡 会产生大量挥发性气体，导致包装容器因内部压力增大而发生破裂、渗漏，公司的包装保护性垫 片产品能够满足化学品、液态有机化肥等产品在包装过程中对防水、防尘、防油、透气、抗腐蚀 等多方面的要求。 图4：ePTFE微透产品在包装领域的应用 公司基于ePTFE膜研发生产的聚酰亚胺-含氟聚合物复合膜具有卓越的电气性能、耐干湿电 弧、耐高低温、抗酸碱、耐油、耐磨、防潮、防霉和良好的粘结特性，适用于航空航天电线电缆 和高性能电子绝缘领域。该产品及技术已于2021年通过江苏省工业和信息化厅的新产品鉴定， 实现100%国产自主可控，可进行进口替代。 图4：ePTFE微透产品其他特殊应用领域 （2）吸隔声产品 公司吸隔声产品主要供应主机厂和汽车内饰厂，装置在中控台、车门、手套箱、地板等部位起到降低噪音的作用。按照生产制造工艺和原材料分类，公司的吸隔声产品主要包括基础吸音棉与ePTFE膜复合吸音棉等。 （3）气体管理产品 公司的气体管理产品主要分为干燥剂和吸雾剂两种，可实现对密闭小微空间中气体湿度的管理，目前该产品主要应用于汽车车灯中。 （4）CMD 公司创新的CMD方案，应用隔绝的理论颠覆了传统的方案，通过高性能红外吸湿剂和阀的结 构设计组合解决车灯雾气和压力平衡问题，CMD可通过旋拧或者螺栓固定的方式跟车灯结合，使 用CMD方案后将不需要再采用传统的雾气解决方案，大大减少了车灯的制造工序，提升了制造效 率，大幅度降低了雾气解决的成本，同时免去了非环保的制造工艺，并且所有材料和产权100% 国产化，实现了此领域的中国创新，此技术方案已经被31家车灯厂和16家主机厂采用。 同时，公司开发了一种集压力平衡、快速泄压、凝露控制三个功能于一体的 CMD 平衡泄压 阀组件，该技术已被国内部分新能源电池厂采用，应用于多款新能源电动车型，CMD 作为一种被 动的冷凝控制系统的安全模块，能够有效的改善电池包内部产生冷凝水所带来零部件腐蚀老化、 绝缘性能下降、温度读取失真等问题，从而保证电池包能够更加安全可靠的为整车提供电能。 图5：公司CMD产品 （5）挡水膜 挡水膜产品主要应用于车门内部，起到防水和一定的隔音作用。公司挡水膜产品主要分为三大类别：PE挡水膜、EVA挡水膜以及XPE挡水膜。 （6）密封件 公司密封件产品主要包括密封圈、海绵条、减震垫等，用于填充各种空隙从而实现密封、防尘和减震的作用。密封件以EPDM、PE、PUR 等橡胶材质为主要原材料，广泛应用于汽车领域和家电领域。 （7）SiO 气凝胶 2 SiO2气凝胶是一种体积密度和导热系数非常低的新型微观多孔材料，被誉为“最轻的固体材 料”和“性能最好的保温材料”，公司及控股子公司的气凝胶产品主要用于新能源车动力电池 包、船舶、核电、LNG等相关领域。 图6：气凝胶 （8）机械设备 公司拥有较强的机械设备开发和制造能力，由于公司大部分生产设备属于非标定制化产品，再加上对核心技术保密性的需求，公司自行设计并制造了大部分用于生产ePTFE膜及其应用组件的机械设备。同时，公司也是国内少数拥有药用缓控释贴剂设备（一种涂布设备）设计、生产能力的企业。 二、 核心技术与研发进展 1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况 经过长期的研发投入，公司形成了ePTFE膜制造技术、ePTFE膜改性技术、ePTFE膜复合技术、纤维均匀成网铺垫技术、高性能干燥剂制作技术等10项核心技术，并以10大核心技术为基础，不断研发形成具有较高技术水平的核心技术产品，目前已经实现了核心技术产品稳定的生产和销售，部分产品形成了较强的竞争力和影响力。公司有效实现了技术成果向产品的转化，并进一步实现了其商业化。具体核心技术如下：
国家科学技术奖项获奖情况 □适用 √不适用 国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况 √适用 □不适用
2. 报告期内获得的研发成果 截至2023年6月30日，公司已累计拥有授权专利 230 项，其中发明专利46项、实用新型专利174项、外观设计专利3项，PCT专利7项。报告期内，公司新申请专利9项(其中发明专利4项)，授权专利10项。 报告期内获得的知识产权列表
3. 研发投入情况表 单位：元
研发投入总额较上年发生重大变化的原因 √适用 □不适用 公司为了满足新产品开发、技术创新、产品迭代、技术储备和人员储备等战略发展需要，报告期内在研发领域的投入大幅增加。2023年上半年研发费用为10,334,903.95元，较上年度同期增长33.73%。研发投入总额较上年度同期大幅增加的原因如下： (1)为提升公司发展动力，加快新产品开发、人才培养和储备，公司加大了研发人员的引进，新增研发人员的工资和社保政策变化使职工薪酬大幅增长。 (2)相关折旧费用有所增长。 (3)为开发新产品，拓展市场空间，公司启动多个新研发项目，新增与高校产学研合作，研发物料消耗、检测费用有所增长，带动相关支出增长。 研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 √不适用 4. 在研项目情况 √适用 □不适用 单位：万元
5. 研发人员情况 单位:万元 币种:人民币
6. 其他说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 (一) 核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、 拥有完整的ePTFE膜及其复合材料的技术体系 公司拥有10项核心技术，并利用这些核心技术建立起了完整的ePTFE膜及其组件技术体系，覆盖了从ePTFE膜的生产制造到改性、复合以及组件应用的全部主要过程，可生产具有不同特性的ePTFE膜材料。同时，公司还拥有CMD、基础吸音棉、高性能干燥剂、SiO 气凝胶的相关2 制造技术，可为公司的ePTFE膜定制化地提供复合材料，从而能够独立自主地进行创新型材料的开发和应用，在技术上不受外界制约。通过将ePTFE膜与其他材料复合，公司可以研发出具备更多优良性能的产品，从而满足客户的多样性需求，拓宽了核心技术与产品的应用领域。 2、 拥有专业研发团队及先进研发设施 公司的实验室是江苏省膨体聚四氟乙烯与气凝胶复合材料工程技术研究中心，具有较强的研发创新实力。自成立以来，公司长期坚持研发投入，为公司新技术的研发以及规模化生产提供了有力的支撑。公司配备了专业的研发技术团队，同时购置了先进的研发设备，相较于国内其他竞争对手拥有更为先进的技术检测手段和研究开发设备，为公司的新品研发和关键技术攻关提供支撑。 3、 构建了有效的专利保护体系 截至报告期末，公司已获得授权专利230项，其中发明专利46项、实用新型专利174项、外观设计专利3项，PCT专利7项，大部分属于公司核心技术体系，对公司的核心技术形成了有效的保护。公司构建的专利体系使得竞争对手绕过专利仿制产品的技术难度大、法律风险高，可有效保护公司的技术研发成果。同时，公司的核心技术还包括了以技术诀窍（know—how）为主要表现的非专利技术，其具备较强的机密性。 4、 公司研发体系完善、持续创新能力强 公司拥有完善的研发体系，根据新材料的引进需求、应用需求、客户定点验证需求、技术改进降本增效需求等设置了不同的研发机构，并建立起了科学有效的研发管理体系。公司根据自身实际需求，选择与外部科研机构开展合作研发，与多家高校分别签署了产学研合作，充分利用外部的研发力量扩充自身的科研实力，将最新的科学技术转化成自身生产力。 5、 拥有行业地位与品牌优势 公司为江苏省高新技术企业、“专精特新”中小企业，公司技术体系完善、生产设备先进、检测手段齐全、产品质量稳定可靠，相继成为知名汽车主机厂、车灯厂的供应商，公司在新产品开发、产品生产、质量管理及技术服务等方面得到了客户的充分认可。 6、 稳定、专注的核心团队 公司自1995年成立以来，核心管理团队和核心技术人员稳定。秉承着“产品多元、市场利基”的发展战略，公司的核心团队多年来专注于先进技术研发，掌握了ePTFE膜、高性能干燥剂、SiO 气凝胶等产品的整套生产、加工及应用技术体系，能够独立自主生产所需的主要工装设2 备，成为行业内为数不多的掌握ePTFE膜核心技术的公司。通过对利基市场应用的不断挖掘，成功开拓了汽车、消费电子、新能源、包装、军工等多个应用领域。稳定、专注的核心团队为公司长期稳步发展提供了保障。 (二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施 □适用 √不适用 四、 经营情况的讨论与分析 自2022年起，全球经济增速放缓，2023上半年仍延续去年趋势性回落，且局部地缘政治冲突及货币危机等的影响仍未得到消除，致使全球消费恢复的动力仍显不足。公司所服务的汽车行业最近这两年竞争压力明显在增大，用一个字来形容，就是“卷”。在市场产品方面，新能源汽车在“卷”传统燃油汽车；在行业内部，崛起的造车新势力和民营企业在“卷”老牌的传统企业，为应对竞争，今年年初短暂开打的“价格战”，使一些企业雪上加霜，但在中央和地方政策的刺激、轻型车国六标准的实施、多地的汽车营销活动以及新车型的推出等多重因素的推动下，2023年1-6月，国内汽车产销分别完成1,324.8万辆和1,323.9万辆，同比分别增长9.3%和9.8%。在这样的产业环境背景下，公司始终围绕既定发展战略和年度经营目标，坚持以市场为导向、以研发为龙头，推动内部系统能力提升，持续降本增效，应对市场挑战。报告期内，公司实现营业收入17,591.51万元，同比增长20.27%，实现归属于上市公司股东的净利润4,002.48万元，同比增长51.44%。报告期内，公司主要工作如下： 1、聚焦研发持续保持产品优势 公司一直秉承持续创新的发展理念，持续深耕主营产品及技术领域，不断进行技术升级和新产品开发，丰富产品应用领域。报告期内，公司引进高端人才，深化产学研合作，与多家高校深入推进技术合作交流，助力科技成果转化。截至报告期末，公司新申请专利共9项，其中发明专利4项，实用新型专利5项；累计获得专利 230项，其中发明专利46项，实用新型专利174项，境外PCT专利7项，整体研发实力得到进一步提升。 2、持续布局新的利基市场 报告期内，公司坚持“市场利基、产品多元”的战略方针，围绕公司核心技术，积极布局新的应用领域。在汽车领域，公司围绕汽车“新四化”积极拓展新材料、新技术的应用，满足客户技术需求，解决行业痛点。在医疗领域，配合下游客户开发、验证，实现国产化替代，报告期内，公司用于医疗行业的膜材已实现少量销售。在航空航天等特殊领域，公司以闲置资产增资入股凌天达，积极布局高性能膜材料在线缆及线缆组件等方面的应用。 3、提升营销队伍加强客户导向 报告期内，为更好的服务客户，公司持续打造销售、 材料工程师、应用工程师为一体的综合服务体系，为客户提供及时、高效的技术支持、产品交付等服务，构建立体式、主动服务，增加客户粘性。同时，公司成立新能源事业部、过滤事业部，扩大销售团队规模，引入更多高素质专业人才，以客户目标结果为导向形成内部竞争机制，从而保持营销队伍的活力与冲劲。 4、强化绩效管理提升系统能力 报告期内，公司结合战略规划和年度目标，通过年度目标的逐层分析，关键指标的持续跟踪、分析，定期的绩效辅导、考核，充分调动各级管理者工作的目的性、积极性，在公司内部形成良好的竞争环境，强化组织绩效和各部门绩效，从而提升组织的运营效率和业务能力，更好地适应市场变化和发展趋势，更好地实现企业战略目标。 5、降本增效持续创造价值。 为了在需求疲软、竞争激烈的产业环境下，形成自己的竞争优势，公司全面推动降本增效工作。报告期内，公司结合绩效考核指标的分析梳理，对标内外部关键指标可优化空间，将降本增效落实到绩效考核中，成效显著。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 五、 风险因素 √适用 □不适用 1、宏观环境风险 公司产品主要应用于汽车、消费电子等领域，近几年，由于地缘政治、国际贸易战等原因，全球的宏观经济形势仍然存在一定的不确定性。如果宏观经济环境发生重大不利变化、经济步入下行周期或影响下游终端消费电子、汽车行业的市场需求因素发生显著变化，则可能对公司经营业绩造成不利影响。 2、商誉减值的风险 2022年度公司对前期收购大音希声60%股权形成的商誉计提减值4,572.77万元，本次商誉减值后，仍有商誉6,728.21万元,如后期继续计提商誉减值，可能会导致出现业绩下滑或亏损情形。 3、新的应用领域开拓以及新技术和新产品开发风险 公司所处行业的市场特点是细分市场众多，单个细分市场容量虽相对较小，但汇总的市场大且毛利率高，是典型的长尾利基市场。因此公司采取了‘产品多元、市场利基’的发展战略，该战略要求公司积极拓展汽车行业外的其他应用领域，虽然公司已将产品应用领域拓展至消费电子、航天军工等其他行业，但是由于公司目前销售团队人员构成、新进入行业领域验证周期较长等因素，可能造成在其他应用领域拓展不利的风险。同时，公司所服务的部分下游终端产品具有更新迭代速度快、发展方向不确定性大等特点。因此随着下游应用领域的变化，行业内的企业被要求具有更快速灵活的研发机制和具备突破性创新或颠覆性改变的工艺技术。如果公司不能具备产品方案解决能力，及时创新并掌握相关技术，适时推出差异化的创新产品不断满足客户需求，则公司的市场竞争力及持续盈利能力将会削弱。 此外，公司注重技术、产品的研发创新投入，未来预期仍将保持较高的研发投入支出，但由于产品研发需要投入大量资金和人力，耗时较长且研发结果存在一定的不确定性，如果出现研发项目失败、产品研发未达预期或开发的新产品缺乏竞争力等情形，将会对公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。 4、核心技术泄密和核心技术人员流失风险 公司的核心技术以及核心技术人员是公司产品保持市场竞争力的关键，是推动公司未来发展的重要战略资产。公司取得了大量的研发成果，多数研发成果已经通过申请专利的方式获得了保护，部分研发成果尚处于专利的申请过程中。如果该等研发成果泄密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响。 为了防止核心技术泄密和核心技术人员流失，公司已制定相关政策和制度，防止技术泄密，但如果相关制度得不到有效实施、公司薪酬水平与同行业竞争对手相比丧失竞争优势、核心技术人员的激励机制不能落实，将导致公司核心技术人员流失，公司技术保密、技术升级及开发和生产经营可能将受到不利影响，从而影响公司的核心竞争能力和盈利水平。 5、客户集中度较高的风险 公司目前的主要业务仍集中在汽车行业，客户为国内合资及自主品牌整车厂、车灯厂等。公司若不能通过技术创新、服务提升等方式及时满足客户提出的业务需求，或上述客户因市场低迷等原因使其自身经营情况发生变化，导致其对公司产品的需求大幅下降，或者公司不能持续开拓新的应用领域或者新的应用领域开拓不理想，公司将面临一定的因客户集中度较高而导致的经营风险。 6、原材料价格波动风险 公司主要原材料包括化学试剂、胶水胶带、纤维、树脂橡胶件等，其中部分原材料为石油化工产业链下相关产品，价格走势与上游原油价格走势具有较强相关性。未来，若原材料价格持续上涨，而公司不能有效降本提效、维持产品价格议价能力，将对公司经营业绩产生不利影响。 7、新项目不达预期的风险 公司气凝胶项目、消费电子用耐水压透声膜项目均已建成达到预定可使用状态，受市场环境影响，新建项目未能达产；虽然公司在新项目研究确定前已经做了充分的市场研究和论证工作，但在项目实施过程中仍会受到宏观环境、下游行业公司经营状况等不可预见因素的影响，导致实施进度慢于预期。若后期客户订单下滑以及新客户开拓不及预期可能会出现项目不达预期的风险。 8、产品销售毛利率下降的风险 报告期内，公司核心技术产品毛利率始终保持较高水平。未来，若公司未能持续保持技术领先，不能持续推出系列创新产品，导致优质客户流失，将会对公司毛利率水平产生不利影响。 9、资金紧张导致公司负债率提升的风险。 2021年度，公司使用自有资金加银行并购贷款15,600万元收购利润大音希声60%股权，2022年度公司又使用自有资金10,000万元用于氢燃料电池质子交换膜项目公司投资。后续公司如有其它大额资金支出可能通过银行借款等债务融资方式筹集资金，可能导致公司负债率进一步提高，较高的资产负债率水平使公司面临一定的偿债风险，若公司负债率进一步提高，将会对公司生产经营稳定性造成不利影响。 10、税收优惠政策发生变化的风险 报告期内，公司享受高新技术企业所得税税收优惠政策。未来，公司若不能被持续认定为高新技术企业或国家税收优惠政策发生变动导致公司不能持续享受上述税收优惠，将对公司盈利水平产生不利影响。 六、 报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入17,591.51万元，同比增长20.27%，实现归属于上市公司股东的净利润4,002.48万元，同比增长51.44%。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币
营业成本变动原因说明:本期营业成本较上年同期增长21.48%，主要系本期营业收入增长对应营业成本上升所致。 销售费用变动原因说明:本期销售费用较上年同期增长2.11%，主要系销售人员薪酬、相关费用增长所致。 管理费用变动原因说明:本期管理费用较上年同期增长8.69%，主要系本期折旧、无形资产摊销、业务招待费及中介机构费用增加。 财务费用变动原因说明:本期财务费用较上年同期减少4.61%，主要系利息支出减少所致。 研发费用变动原因说明:本期研发费用较上年同期增长33.73%，主要系为公司加大了研发人员的引进，新增研发人员的工资和社保政策变化使职工薪酬大幅增长；折旧费用有所增长；为开发新产品，拓展市场空间，公司启动多个新研发项目，研发物料消耗、检测费用有所增长，带动相关支出增长。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降59.92%，主要系本期材料采购增加。同时，报告期内公司缴纳了2022年按政策缓交的税金。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长77.54%，主要系本期购买理财金额减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降1076.23%，主要系本期实施了2022年度权益分派，公司支付了3,500万元现金红利所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
不适用 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
1. 重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
报告期内，公司使用闲置的实物资产，包括房屋建筑物、土地使用权增资入股凌天达。其中，公司出资的实物资产（包括房屋建筑物、土地使用权等闲置资产）账面净值2,499.17万元，评估值4,262.07万元。经双方协商确定，泛亚微透实物资产作价4,200万元增资入股凌天达，占凌天达增资后注册资本的26.58%。其中泛亚微透出资的123.7374万元进入凌天达注册资本，4,076.2626万元进入凌天达资本公积。 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
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