[中报]丰安股份(870508):2023年半年度报告
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时间：2023年08月28日 05:43:38 中财网 |
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原标题:丰安股份:2023年半年度报告
浙江丰安齿轮股份有限公司
ZJFACLGFYXGS
半年度报告
2023
注：本页内容原则上应当在一页之内完成，本页内容可替换。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 3
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 7
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 21
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 22
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 26
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 29
第八节 备查文件目录 .............................................................................................................. 99
第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人黄健民、主管会计工作负责人吴怀源及会计机构负责人（会计主管人员）吴怀源保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | □是 √否 |
【重大风险提示】
1.是否存在退市风险
□是 √否
2.本半年度报告已在“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、本公司、股份公司、丰安股份 | 指 | 浙江丰安齿轮股份有限公司 | | 股东大会 | 指 | 浙江丰安齿轮股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 浙江丰安齿轮股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 浙江丰安齿轮股份有限公司监事会 | | 董监高 | 指 | 浙江丰安齿轮股份有限公司董事、监事、高级管理人
员 | | 三会 | 指 | 浙江丰安齿轮股份有限公司股东大会、董事会、监事
会 | | 聚金丰安 | 指 | 浦江聚金丰安投资管理合伙企业(有限合伙) | | 湖州安达 | 指 | 湖州安达汽车配件有限公司,公司参股企业 | | 浦江农商行 | 指 | 浙江浦江农村商业银行股份有限公司 | | 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 北交所 | 指 | 北京证券交易所 | | 主办券商、浙商证券 | 指 | 浙商证券股份有限公司 | | 会计师、天健、天健会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《公司章程》或章程 | 指 | 《浙江丰安齿轮股份有限公司公司章程》 | | 公司高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 | | 业务规则 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 | | 浦江恒兴、恒兴传动机械公司 | 指 | 浦江恒兴传动机械有限公司 | | 报告期、本期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 丰安股份 | | 证券代码 | 870508 | | 公司中文全称 | 浙江丰安齿轮股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | ZJFACLGFYXGS | | | ZJFACLGFYXGS | | 法定代表人 | 黄健民 |
二、 联系方式
三、 信息披露及备置地点
| 公司中期报告 | 2023年半年度报告 | | 公司披露中期报告的证券交易所网
站 | www.bse.cn | | 公司披露中期报告的媒体名称及网
址 | 证券时报 www.stcn.com | | 公司中期报告备置地 | 公司董事会 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 | | 上市时间 | 2022年12月16日 | | 行业分类 | C34-通用-设备-制造业-轴承、齿轮和传动部件制造 | | 主要产品与服务项目 | 汽车齿轮、变速箱、前后桥、飞轮及飞轮壳、拖拉机、柴油机、
茶机、水泵、矿山机械与轴类制造、销售钢材、金属材料销售 | | 普通股总股本（股） | 62,240,000 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 控股股东 | 控股股东为（黄健民） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（黄健民），一致行动人为（2016年3月签订《一 | | | 致行动协议》的张心安、黄刚敏） |
五、 注册变更情况
□适用 √不适用
六、 中介机构
| 报告期内履行持续督
导职责的保荐机构 | 名称 | 浙商证券 | | | 办公地址 | 杭州市江干区五星路201号 | | | 保荐代表人姓名 | 孙书利、谢浩晖 | | | 持续督导的期间 | 2022年12月16日 – 2025年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 60,672,306.11 | 89,140,944.62 | -31.94% | | 毛利率% | 29.54% | 34.13% | - | | 归属于上市公司股东的净利润 | 16,272,117.46 | 23,910,449.29 | -31.95% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 9,208,925.40 | 15,565,199.93 | -40.84% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的净利润计算） | 3.64% | 8.65% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | 2.06% | 5.63% | - | | 基本每股收益 | 0.26 | 0.51 | -49.02% |
（二） 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 535,187,059.50 | 536,630,772.04 | -0.27% | | 负债总计 | 74,904,530.50 | 92,523,573.35 | -19.04% | | 归属于上市公司股东的净资产 | 455,295,099.77 | 439,022,982.31 | 3.71% | | 归属于上市公司股东的每股净资产 | 7.32 | 7.05 | 3.83% | | 资产负债率%（母公司） | 14.41% | 17.75% | - | | 资产负债率%（合并） | 14.00% | 17.24% | - | | 流动比率 | 20.37 | 11.26 | - | | 利息保障倍数 | - | - | - |
（三） 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -8,506,666.17 | 2,582,045.28 | -429.45% | | 应收账款周转率 | 0.55 | 1.14 | - | | 存货周转率 | 0.79 | 1.13 | - |
（四） 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | -0.27% | 7.79% | - | | 营业收入增长率% | -31.94% | -9.47% | - | | 净利润增长率% | -34.42% | -2.22% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
| 项目 | 金额 | | 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
销部分 | 25,996.52 | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 5,687,639.09 | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 145,543.44 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,482,427.86 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -39,073.58 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 8,314.46 | | 非经常性损益合计 | 8,310,847.79 | | 减：所得税影响数 | 1,246,996.33 | | 少数股东权益影响额（税后） | 659.40 | | 非经常性损益净额 | 7,063,192.06 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
| 公司主营业务为各类农业机械齿轮的研发、生产及销售。报告期内，公司拥有独立自主的研发能力和
核心技术团队，能够快速响应市场发展变化和客户需求。公司根据订单情况和市场需求预判制定生产计
划，合理安排采购、生产、销售等环节。经过多年发展，公司形成了符合自身发展的商业模式。
（一）采购模式
公司采购部门根据生产计划和订单需求制定采购方案，面向市场独立采购各种原辅材料，并将原辅
材料入库管理，各生产单位和车间根据生产任务和计划进行领用。公司采购的原辅材料主要是齿轮用低
碳钢材、齿轮切割所需刀具、油料和五金件等，其中钢材采购主要依据钢材市场采购当日的市场行情确
定采购价格，根据生产需求每月下达采购订单。公司采购部门综合考虑产品质量、价格、交货时间、应
急响应能力等多方面因素综合选择供应商，以保证各原辅材料供应及时、质量稳定，有效控制采购成本。 | | （二）生产模式
公司采用“安全库存结合定制化产品以销定产”的生产模式。公司齿轮产品定制化程度较高，针对
不同客户或者同一客户不同类型的整机，公司产品的尺寸、规格、型号均有不同。同时，对于部分通用
型号的产品以及长期合作客户的一些常规产品，为了满足交货期要求，公司会进行适当的安全库存备货。
报告期内，公司存在委外加工的情形，主要为单件重量超过 3KG 以上的齿轮锻造、毛坯件粗加工等非
核心工序。公司产品委外加工环节的技术含量较低且市场供给充分，将上述生产环节委托加工符合实际
情况和行业惯例，不会对公司生产造成重大影响。 | | （三）营销模式
公司采用直销模式。公司营销部初步确定客户合作意向和产品要求后，牵头技术部和制造部等相关
部门确定合作的可行性，并会同财务部制定预算和报价。与客户达成共识后，与客户直接签订产品购销
合同，明确合同标的、质量标准、交货期限、结算方式等，并按照合同约定组织生产、发货、验收与结
算。公司与长期合作的客户企业每年签订框架协议，客户下订单后按月结算，由营销部完成货款的回收；
对于零散客户，公司按次签订合同，并采取“款到发货”的销售模式。
在产品定价方面，公司与客户确定产品方案后，在成本核算的基础上加上合理的利润，综合考虑市
场行情、产品工艺难度等因素，向客户提出报价。公司与主要客户通常会针对原材料价格变动情况设定
价格调整机制。 | | |
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | √国家级 □省（市）级 | | “高新技术企业”认定 | √是 |
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
2023年半年度，公司管理层按照年度经营计划，坚持以开阔市场为导向，继续专注于主营业务的稳健
发展，进一步完善经营管理体系，公司总体发展保持良好态势。本期末总资产 535,187,059.50元，比
之期初下降0.27%，收入为60,672,306.11元，比之同期下降31.94%，净利润为16,175,330.31元，较
之同期下降34.42%。
（二） 行业情况
| 1、齿轮概述
齿轮是指轮缘上有齿轮连续啮合传递运动和动力的机械元件，应用在国民经济各个领域，是机械装备
的重要基础件，绝大部分机械成套设备的主要传动部件就是齿轮传动。
齿轮作为工业机械的基础零件，其应用广泛。按照产品用途，齿轮可以细分为车辆齿轮、工业齿轮及
齿轮专用装备。车辆齿轮产品主要应用于各类汽车、摩托车、工程机械、农机和军用车辆等；工业齿轮 | | 产品应用的领域包括船用、矿山、冶金、航空、电力等；齿轮专用装备主要为齿轮专用机床、刀具等齿
轮制造配套设备。
2、齿轮行业发展概况
齿轮行业历经数十年的发展，业内企业结合自身的发展状况和行业趋势安排产品的研发和生产，细分
出非常多的行业。根据公开资料显示，目前从事齿轮制造企业约有5,000家，规模以上企业1,000多家，
骨干企业300多家。规模以上的齿轮制造企业都有自身较为专注的细分领域。随着机械行业的迅速发展，
我国齿轮行业发展主要表现在以下几个方面：
一是生产规模不断变化。齿轮工业已成为中国机械基础件中规模最大的行业，年产值居世界前列。从
行业发展态势来看，齿轮行业发展与国民经济发展态势基本一致。纵观2011-2022年，我国齿轮行业总
产值稳步上涨，但行业增速逐步放缓，由高速增长阶段转向高质量发展阶段，促使齿轮行业转变经济发
展方式，优化产业结构，转换增长动力。
二是创新能力明显加强。一些工程实验室、研究中心、国家认定的企业技术中心、博士后科研工作站
等创新平台陆续建成运行；科技成果取得重大突破，2013年到2018年期间，齿轮行业获得8项国家科
技进步奖和发明奖；授权专利量多质优，从我国齿轮行业专利申请数量和专利公开数量来看，近年来，
我国齿轮行业专利量实现了快速增长。
三是产业结构不合理，企业两极分化现象严重。齿轮行业经过连续多年的高速增长，已进入转型升级、
供给侧结构性调整为主的高质量发展期。目前齿轮行业中低端产品产能严重过剩。据公开资料统计，我
国高、中、低端齿轮产品的比例大约为25%、35%和 40%；按照生产高、中、低端产品的企业来分，其比
例大约为15%、30%和 55%。虽然近年涌现了“双环传动”、“杭齿前进”等著名品牌，但仍有不少中小企
业仍处于同质化恶性竞争之中。随着国内劳动力、原材料成本持续上升、制造业环保要求提高等原因，
企业成本优势逐渐丧失，同质化恶性竞争逐渐加剧，未来市场竞争将加剧，企业分化将加大，龙头企业
将借助消费和技术升级实现强者恒强，其余企业要想在竞争中立于不败之地，只有加快转变经济增长方
式，优化产业结构布局，走“专精特新”差异化道路，才能在产业转型期中率先抓住机遇。
3、 农机齿轮行业发展概况
农机齿轮主要产品包括齿轮箱、桥和联轴器等，涉及的农机产品有拖拉机、农用运输车、联合收割机、
收获机、牧草机械等。农机齿轮行业作为车辆齿轮的一个细分领域，在产业集中度、工艺、技术发展等
方面，与齿轮大行业发展趋同，目前仍是产业集中度较低、核心竞争力有待加强的发展状况。根据《中
国齿轮工业年鉴（2018）》之《农用机械齿轮》一文分析，目前生产农用机械齿轮的企业很多，国外有
代表性的企业有美国约翰迪尔、日本久保田、日本洋马等；国内农机齿轮生产企业规模普遍较小，产业
集中度较低，规模较大的有中国一拖集团、杭齿前进、雷沃重工、海天机械等少数企业，更多企业处于
低水平同质化竞争中，影响了行业的技术进步。
从需求端看，农机齿轮主要与下游农机行业休戚相关，作为农机装备的零部件，农机销量的景气度是
关系公司齿轮销量的关键外部因素。为了加快推进农业机械化，提高农机装备先进性，改善农业生产条
件，近十几年来，国家先后出台了农机购置补贴等多项扶持政策，支持农业生产向机械化方向发展，包
括联合收割机、拖拉机在内的大型农业机械保有量持续增加。据《农业农村部关于落实党中央国务院
2022 年全面推进乡村振兴重点工作部署的实施意见》指出，要提升农机装备水平，其中要重点支持履
带式作业等大型复合智能农机和成套设施装备。履带式农机将带来增量市场需求。
作为农机齿轮领域主要生产企业之一，一直致力于农机齿轮关键技术的研发，尤其在履带式麦稻联合
收割机齿轮、拖拉机齿轮等领域深耕细作，积累了大量行业经验。公司主营业务突出、竞争力强、成长
性好，成为了农机齿轮细分市场的专业化“小巨人”企业。 |
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 141,280,330.70 | 26.40% | 152,773,012.14 | 28.47% | -7.52% | | 应收票据 | - | - | - | - | - | | 应收账款 | 110,121,314.78 | 20.58% | 94,809,347.57 | 17.67% | 16.15% | | 存货 | 45,672,063.49 | 8.53% | 54,715,682.33 | 10.20% | -16.53% | | 投资性房地产 | 22,328,224.86 | 4.17% | 23,135,573.46 | 4.31% | -3.49% | | 长期股权投资 | 33,817,279.48 | 6.32% | 33,654,035.90 | 6.27% | 0.49% | | 固定资产 | 62,756,300.43 | 11.73% | 66,302,151.43 | 12.36% | -5.35% | | 在建工程 | 399,512.43 | 0.07% | 407,079.64 | 0.08% | -1.86% | | 无形资产 | 18,892,552.96 | 3.53% | 19,123,209.70 | 3.56% | -1.21% | | 商誉 | - | - | - | - | - | | 短期借款 | - | - | - | - | - | | 长期借款 | - | - | - | - | - |
资产负债项目重大变动原因：
应收账款变动原因：受市场环境影响，客户回款较慢，导致中期应收账款余额较大。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年同期
金额变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 60,672,306.11 | - | 89,140,944.62 | - | -31.94% | | 营业成本 | 42,749,796.58 | 70.46% | 58,718,854.53 | 65.87% | -27.20% | | 毛利率 | 29.54% | - | 34.13% | - | - | | 销售费用 | 923,733.63 | 1.52% | 1,301,531.41 | 1.46% | -29.03% | | 管理费用 | 3,286,267.17 | 5.42% | 3,192,799.78 | 3.58% | 2.93% | | 研发费用 | 4,029,589.63 | 6.64% | 4,519,078.76 | 5.07% | -10.83% | | 财务费用 | -1,720,277.41 | -2.84% | -88,244.74 | -0.10% | 1,849.44% | | 信用减值损失 | -640,491.53 | -1.06% | -1,572,211.29 | -1.76% | -59.26% | | 资产减值损失 | -1,352,583.75 | -2.23% | -1,166,494.06 | -1.31% | 15.95% | | 其他收益 | 447,631.36 | 0.74% | 1,809,832.64 | 2.03% | -75.27% | | 投资收益 | 1,431,809.33 | 2.36% | 1,815,987.08 | 2.04% | -21.16% | | 公允价值变动
收益 | 2,482,427.86 | 4.09% | 1,218,824.93 | 1.37% | 103.67% | | 资产处置收益 | 25,996.52 | 0.04% | 10,963.49 | 0.01% | 137.12% | | 汇兑收益 | - | - | - | - | - | | 营业利润 | 12,895,700.17 | 21.25% | 22,522,716.77 | 25.27% | -42.74% | | 营业外收入 | 5,250,407.15 | 8.65% | 5,469,410.37 | 6.14% | -4.00% | | 营业外支出 | 41,158.54 | 0.07% | 50,000.00 | 0.06% | -17.68% | | 净利润 | 16,175,330.31 | - | 24,663,582.89 | - | -34.42% |
项目重大变动原因：
营业收入变动原因：主要系受市场环境影响，销售额减少所致。
销售费用变动原因：主要系公司本期销售收入同比下降所致。
财务费用变动原因：主要系银行存款利息增加所致。
信用减值损失变动原因：主要系应收账款增加，坏账准备增加所致。
其他收益变动原因：主要系本期政府补助较少所致。
公允价值变动收益变动原因：主要系理财收益增加所致。
资产处置收益变动原因：主要系固定资产处置收益增加所致。
营业利润变动原因：主要系本期销售额较去年同期下滑所致。
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 55,587,842.87 | 81,849,078.31 | -32.08% | | 其他业务收入 | 5,084,463.24 | 7,291,866.31 | -30.27% | | 主营业务成本 | 38,772,601.42 | 52,944,568.57 | -26.77% | | 其他业务成本 | 3,977,195.16 | 5,774,285.96 | -31.12% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 收割机齿轮 | 27,114,199.90 | 17,872,583.60 | 34.08% | -52.03% | -48.39% | 减少12.00个
百分点 | | 拖拉机齿轮 | 23,596,507.57 | 16,565,942.10 | 29.79% | 13.79% | 18.96% | 减少9.30个
百分点 | | 旋耕机齿轮 | 1,194,999.11 | 738,116.96 | 38.23% | 167.91% | 108.11% | 增加86.68个
百分点 | | 其他齿轮 | 3,682,136.29 | 3,595,958.75 | 2.34% | -11.17% | -10.83% | 减少13.64个
百分点 | | 其他收入 | 5,084,463.24 | 3,977,195.16 | 21.78% | -30.27% | -31.12% | 增加4.64个
百分点 | | 合计 | 60,672,306.11 | 42,749,796.58 | - | - | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 华北地区 | 567,687.26 | 345,346.07 | 39.17% | 103.91% | 91.84% | 增加10.83个
百分点 | | 华东地区 | 58,436,171.41 | 41,234,435.24 | 29.44% | -31.71% | -26.99% | 减少13.42个
百分点 | | 华南地区 | 1,022,252.26 | 661,652.81 | 35.27% | -36.79% | -36.77% | 减少0.06个
百分点 | | 华中地区 | 632,788.10 | 499,848.06 | 21.01% | -19.20% | -15.30% | 减少14.76个
百分点 | | 西南地区 | 13,407.08 | 8,514.40 | 36.49% | -98.50% | -98.00% | 减少30.18个
百分点 | | 合计 | 60,672,306.11 | 42,749,796.58 | - | - | - | - |
收入构成变动的原因：
收割机齿轮收入减少原因：主要系市场低迷，客户订单减少所致。
旋耕机齿轮收入增加原因：主要受客户需求、自身产能等因素影响，客户订单增加所致。
其他收入减少原因：主要系废钢价格下降所致。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -8,506,666.17 | 2,582,045.28 | -429.45% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -3,786,015.27 | -14,741,168.90 | 74.32% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 0.00 | -177,358.50 | 100.00% |
现金流量分析：
经营活动产生的现金流量金额变动原因：主要系本期销售回款较慢所致。
投资活动产生的现金流量金额变动原因：主要系本期理财赎回增多所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系报告期内未进行筹资活动所致。
4、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 理财产品类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金
额 | 预期无法收回本金或存在
其他可能导致减值的情形
对公司的影响说明 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 28,000,000 | | | 不存在 | | 券商理财产品 | 自有资金 | 50,000,000 | 81,480,607.84 | | 不存在 | | 合计 | - | 78,000,000 | 81,480,607.84 | | - |
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公
司
名
称 | 公
司
类
型 | 主
要
业
务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | 浦
江
恒
兴 | 控
股
子
公
司 | 齿
轮
加
工
销
售 | 1,000,000.00 | 13,490,840.69 | 11,083,176.07 | 2,669,913.80 | -215,082.55 | | 湖
州
安
达 | 参
股
公
司 | 汽
车
配
件 | 84,000,000.00 | 990,303,968.22 | 337,923,884.90 | 402,493,380.51 | 10,032,435.80 |
主要参股公司业务分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | | 浦江恒兴 | 关联 | 配套加工 | | 湖州安达 | 无关联 | 投资 |
（一） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
捐款博爱家园.浙里互助40000.00元。
（三） 环境保护相关的情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2023年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | | 1、宏观经济与行业政策风险 | 重大风险事项描述:
齿轮制造作为机械工业产业的配套,其市场供需情况与下游产
业景气度关系密切。宏观经济形势下行会导致行业下游机械设
备、运输工具等成品制造增速减缓甚至规模下滑进而影响齿轮
制造的产品需求和齿轮制造企业的营业收入和利润水平。
应对措施:
公司凭借自主掌握的研发技术、制造工艺与技术服务，以及持
续创新能力，在公司产品范围内，已具备一定竞争的实力。未
来，公司将进一步加大对人才与技术的投入力度，以保持产品
性能的优异性、稳定性与创新性。 | | 2、客户集中度高和大客户依赖的风险 | 重大风险事项描述:
下游农机行业的市场集中度较高导致公司的客户集中度高。报
告期内，公司对第一大客户沃得农机销售占比已超过50%，公司
对第一大客户沃得农机存在一定程度的依赖。另外，沃得农机
存在自产拖拉机齿轮的情形，若未来沃得农机提高自配套比例，
或者沃得农机的经营战略、经营状况出现重大变化或其他因素
导致其对公司产品的需求下降，或因公司产品交付质量、交付
速度等原因不能满足客户需求而使公司与其合作关系出现重大 | | | 变化，将对公司经营业绩产生不利影响。
应对措施:
第一，公司密切关注市场形势的变化，积极开拓新市场、开拓
海外市场，开发新客户、优化客户结构。第二，加大对公司产
品质量的管控，以质量求生存，扩大公司产品的知名度，赢得
市场对本公司产品的认可。第三，在解决公司管理的基础上，
向相关领域延伸、辐射。 | | 3、技术升级及市场竞争风险 | 重大风险事项描述:
齿轮制造行业是技术及资本密集型行业，且产品属性、生产工
艺进步迅速。通过技术升级带来的产品升级和工艺优化需要企
业耗费一定时间和资源进行消化。目前齿轮制造行业内企业数
量众多，且市场较为分散。不断迸发的技术革新特别是在新生
产工艺和生产设备上的应用会使中小企业齿轮产品竞争加剧，
并导致其收入和利润的下滑。传统上依靠成本优势占领市场的
粗放型经济增长方式将逐步受到挑战，创新、技术优势将成为
行业主导。
应对措施:
在保证企业正常运转的情况下，加大研发的力度，保证技术的
发展。并且公司已建立了完善的薪酬体系与内部培训机制，以
此来稳定现有人才、吸引其他优秀人才
。 | | 4、应收账款无法收回风险 | 重大风险事项描述:
2023年1-6月应收账款余额为117,836,732.32元，随着公司经
营规模持续扩大，公司应收账款金额呈上升趋势。尽管公司主
要客户是信誉状况良好、资金实力较强的大型企业，但是未来
如果公司应收账款收款措施不力，客户经营状况发生不利变化
或欠款客户的资信状况发生变化，导致其付款延迟或丧失付款
能力，可能会对公司应收账款的回收带来不利影响。
应对措施:
第一，加强应收账款催收管理，将应收账款回款作为销售人员
业绩考核指标之一；第二，销售部门建立客户筛选机制，包括
制定详尽的信用政策、赊销标准、期限等，减少应收款坏账风
险。 | | 5、下游行业出现下行拐点的风险 | 重大风险事项描述:
公司下游农机行业属于周期性行业，与国民经济景气度密切相
关，呈现波动发展态势。近20年来，我国联合收割机、拖拉机
行业经过初期的发展后，逐步进入较为明显的周期性发展阶段。
经过上一轮周期性发展后，联合收割机、拖拉机行业分别于
2020年、2019年开始进入上行周期。目前联合收割机、拖拉机
市场进入存量时代，以需求结构性调整拉动的更新需求成为市
场增长的主要动力，行业正逐步进入稳健、高质增长的阶段。
在政策导向利好的大背景下，农机行业具备可持续性发展的大
趋势不变，但市场面临周期考验。具体而言，联合收割机市场
周期为 7年左右，拖拉机市场周期大约为7-8年。在经历2020
年高速增长后，若未来宏观经济形势下行、农机补贴金额减少
或者农业机械化与规模化水平未达预期，将可能导致农机行业
出现下行拐点的风险，进而对公司的经营业绩产生不利影响。
应对措施:
公司将持续坚持技术创新的发展理念，不断推出具有市场竞争
力的新产品以抵御市场下行的风险；公司将不断加强市场营销
网络建设力度，提高新产品推广和宣传力度；针对行业发展趋
势寻找适应产品应用的新领域和新方法，不断增加公司产品的 | | | 市场竞争力；大力加强业务员和服务队伍的培养与建设，改善
与提高营销队伍绩效考核力度，充分调动营销人员的积极性。 | | 6、市场空间受限的风险 | 重大风险事项描述:
目前我国收割机、拖拉机保有量较高，但结构上以老旧收割机、
小型拖拉机为主。为促进我国农机装备转型升级，老旧产品淘
汰力度将持续加大，农机存量更新换代需求不断增加，尤其是
老龄化进程加快、劳动力成本提升、土地流转加快的背景下，
我国农业机械化与规模化程度不断提高。但如果下游需求放缓
或者农机行业向大型化、智能化等方向的发展不及预期，公司
面临市场空间受限的风险。
应对措施:
公司深耕农业机械齿轮传动行业多年，一直致力于农用机械齿
轮关键技术研究和新产品开发，在现有产品的基础上开发并销
售小麦收割机、玉米收割机用齿轮产品，进行产品和技术的迭
代更新。 | | 7、新客户开拓不力或新产品推广未达
预期的风险 | 重大风险事项描述:
报告期内，公司对前五大客户销售占比较大，其中对第一大客
户沃得农机销售占比已超过50%，为实现可持续发展以及降低对
大客户的依赖，公司需要不断开发新客户、新产品。报告期内，
公司新增客户数量逐年增加，但新增客户对应的销售收入占比
相对较小。同时，公司依托不断优化的工艺技术及生产制造能
力积极向工程机械齿轮、电动叉车齿轮等领域拓展，相关产品
尚处于送样或小批量供货阶段。新客户的开拓需要一定时间、
新产品的推广需要得到市场验证，因此，公司存在新客户开拓
不力或新产品推广未达预期的风险。
应对措施:
公司将通过优化营销渠道等方式，加大对优质客户的开拓力度，
不断提升客户结构的多元化，从而降低对单一客户依赖的风险。
另一方面对持续加快创新步伐，不断研发新产品，不断开拓产
品的新的应用领域，以防范新业务拓展带来的风险。 | | 8、人才短缺风险 | 重大风险事项描述:
齿轮制造企业对专业人才需求迫切，通常需要储备专业的生产
管理人才、技术人才以及熟练技术工人，才能不断消化吸收国
内外先进技术、提高产品质量、在维护现有客户的同时开发新
客户与新市场、提高企业运营效率，以应对现代化齿轮行业的
生产管理模式，提升企业价值。目前行业整体不仅高层次技术
开发人才普遍缺乏，一线熟练技工也非常紧缺，人员整体素质
亟待提升。随着智能制造发展，未来既掌握先进制造技术、又
熟悉新一代信息技术的复合型工程技术人员将面临严重短缺。
公司也面临齿轮专业人才储备力量不足的困境。
应对措施:
公司坚持以人为本，重视人才的培养。通过富有竞争力的薪酬
体系、股权激励、良好的工作环境等吸引并留住人才，达到人
企双向互利的效果。其次公司积极的参与高校的招聘，获取索
取的人才，并与高校合作建立博士后工作站。 | | 9、存货规模较大的风险 | 重大风险事项描述:
虽然公司目前的存货水平维持在合理范围内，且库龄相对较短，
但未来若因市场环境发生变化或竞争加剧导致存货积压和减
值，将对公司的经营业绩产生不利影响。较大的存货余额可能
会影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，降低资
金运营效率，也会增大存货发生跌价损失的风险，从而影响公 | | | 司的生产经营和财务状况。
应对措施:
公司根据客户订单安排生产计划，在确保供货过程不断货的前
提下，按客户订单进行生产发货，并及时与客户保持沟通，了
解后续需求的变化情况，随时调整生产计划。 | | 10、税收优惠政策变动风险 | 重大风险事项描述:
1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于
对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案公示的
通知》，本公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年(2022
年-2024年)，本期公司按15%税率计缴企业所得税。
2.根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商
户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告
2021年第8号）和《财政部税务总局关于进一步实施小微企业
所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告 2022年第 13
号）规定，浦江恒兴为小型微利企业，其应纳税所得额不超过
100万元的部分，减按12.50%计入应纳税所得额，按20%的税率
缴纳企业所得税；对其应纳税所得额超过100万元但不超过300
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企
业所得税。
若未来国家高新技术企业的税收优惠政策和小型微利企业的税
收政策发生变化，或公司未来不满足高新技术企业的认定标准，
或子公司不符合小微企业的标准，从而无法享受上述税收优惠，
导致税收费用上升，将会对公司未来的净利润产生不利影响。
应对措施:
公司将继续做大做强公司业务，不断优化商业模式，逐步增强
主营业务的盈利能力， 降低政府税收优惠政策对公司业绩的影
响。 | | 11、非经常性损益占净利润比例较高的
风险 | 重大风险事项描述:
报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润 16,272,117.46
元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为
9,208,925.40元，公司非经常性损益主要系因搬迁产生的政府
补助在受益期内摊销产生的营业外收入，未来在资产使用寿命
期内仍将继续产生该项营业外收入。报告期内公司扣除非经常
性损益后归属于母公司的净利润呈下降趋势，公司存在非经常
性损益占净利润比例较高的风险。
应对措施:
公司坚持创新驱动发展、品牌建设及体系化管理的战略，持续
聚焦和拓展主营业务，不断总结管理经验，提升管理水平，培
养并储备人才，实现企业的可持续发展。 | | 12、毛利率下降风险 | 重大风险事项描述:
如果未来受行业政策、补贴力度减弱等因素影响，下游市场规
模增速放缓，公司产品价格将面临下行压力，从而导致公司毛
利率存在下降的风险。另外，若公司新产品开发不及时，将可
能导致无法及时匹配新的市场需求，跟进新的行业趋势，对应
进行技术升级和产品迭代，进而导致公司市场份额、毛利率下
降的风险。
应对措施:
公司将不断提升研发能力和经营管理能力，通过优化产品结构
和工艺流程以提高生产效率、提升产品附加值、降低生产成本。 | | 13、募投项目未能实现预期经济效益的
风险 | 重大风险事项描述:
公司本次募集资金主要用于厂房建设、购买生产设备及研发检 | | | 测设备等，预计完全投产后，每年新增折旧及摊销费用约
636.56万元，整体金额较大。虽然公司结合对行业发展的判断
及自身经营情况对未来市场需求进行了审慎评估，并对本次募
投项目进行了充分论证和可行性研究分析，但若项目实施过程
中因实施进度、投资成本、宏观经济形势、下游市场需求、行
业政策、市场竞争变化等因素的影响，使得公司无法按计划顺
利实施募投项目，可能会出现产能过剩、业绩下滑，甚至募投
项目终止的情况。
应对措施:
公司将不断进行技术革新，加强技术人员的内外部培训，随时
掌握行业内高精尖的技术水平；公司在做生产的同时也会不断
的加强后续的服务，逐渐的降低重资产的投入，实现生产与服
务的一体化。 | | 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 | | 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） | | 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | | | 是否对外提供借款 | □是 √否 | | | 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） | | 是否存在重大关联交易事项 | □是 √否 | | | 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、
以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | | | 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | | | 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | | | 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（三） | | 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | | | 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | | | 是否存在失信情况 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | | | 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 | |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三） 承诺事项的履行情况
公司是否新增承诺事项
□适用 √不适用
承诺事项详细情况：
截至报告期末，承诺人未存在承诺超期未履行完毕的情况。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | | 本期变动 | 期末 | | | | | 数量 比例% | | | | | | | | | | | 数量 | 比例% | | | 无限售
条件股
份 | 无限售股份总数 | 23,004,461 | 36.96% | 3,112,000 | 26,116,461 | 41.96% | | | 其中：控股股东、实际控制
人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | | | 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | | | 核心员工 | 541,126 | 0.87% | -61,300 | 479,826 | 0.77% | | 有限售
条件股
份 | 有限售股份总数 | 39,235,539 | 63.04% | -3,112,000 | 36,123,539 | 58.04% | | | 其中：控股股东、实际控制
人 | 13,812,720 | 22.19% | 0 | 13,812,720 | 22.19% | | | 董事、监事、高管 | 14,641,214 | 23.52% | 0 | 14,641,214 | 23.52% | | | 核心员工 | - | - | - | - | - | | 总股本 | 62,240,000 | - | 0 | 62,240,000 | - | | | 普通股股东人数 | 14,138 | | | | | |
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持
股比例% | 期末持有限售
股份数量 | 期末持有无限
售股份数量 | | 1 | 黄健民 | 境内自然人 | 13,812,720 | 0 | 13,812,720 | 22.19% | 13,812,720 | 0 | | 2 | 黄刚敏 | 境内自然人 | 4,763,595 | 0 | 4,763,595 | 7.65% | 4,763,595 | 0 | | 3 | 张心安 | 境内自然人 | 4,477,920 | 0 | 4,477,920 | 7.19% | 4,477,920 | 0 | | 4 | 浦江健全投资
管理合伙企业
（有限合伙） | 境内非国有法
人 | 3,884,670 | 0 | 3,884,670 | 6.24% | 3,884,670 | 0 | | 5 | 戴皓晏 | 境内自然人 | 3,808,785 | 0 | 3,808,785 | 6.12% | 3,808,785 | 0 | | 6 | 张戎 | 境内自然人 | 2,850,975 | 0 | 2,850,975 | 4.58% | 2,850,975 | 0 | | 7 | 谢德诚 | 境内自然人 | 1,428,165 | 0 | 1,428,165 | 2.29% | 0 | 1,428,165 | | 8 | 虞国生 | 境内自然人 | 1,142,640 | 0 | 1,142,640 | 1.84% | 0 | 1,142,640 | | 9 | 陈晓智 | 境内自然人 | 1,142,640 | 0 | 1,142,640 | 1.84% | 0 | 1,142,640 | | 10 | 晨鸣（青岛）资
产管理有限公
司－晨鸣 12号
私募股权投资
基金 | 其他 | 975,000 | 0 | 975,000 | 1.57% | 0 | 975,000 | | 合计 | - | 38,287,110 | 0 | 38,287,110 | 61.52% | 33,598,665 | 4,688,445 | | | 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
前十名股东之间无关联关系。 | | | | | | | | |
（未完） ![]()
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