[中报]大禹生物(871970):2023年半年度报告

时间：2023年08月28日 05:58:38 中财网

原标题:大禹生物:2023年半年度报告

公司标识 山西大禹生物工程股份有限公司 图片 Shanxi Dayu Biological Functions co.,Ltd.


公司图片（如有）

半年度报告
2023

公司半年度大事记
公司半年度大事记

2023年 6月 6日，公司获得“一 种过瘤胃葡萄糖氧化酶及其制备方法 和使用方法”的发明专利，专利号为 ZL 2020 1 1612475.8。


公司 2022年年度权益分派于 2023 年 6月 13日实施，以公司股权登记日应分配股 数 55,400,400 股为基数（应分配总股数等于股权登记日总股本 55,960,000 股减去回购 的股份 559,600 股），向参与分配的股东每 10股转增 10股，每 10股派 7元人民币现金。 合计派发现金红利 38,780,280.00 元，分红后总股本增至 111,360,400 股。




目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 4
第二节 公司概况 ............................................................................................................... 6
第三节 会计数据和经营情况 ............................................................................................. 8
第四节 重大事件 ............................................................................................................. 22
第五节 股份变动和融资 .................................................................................................. 24
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .............................................. 28
第七节 财务会计报告 ...................................................................................................... 32
第八节 备查文件目录 .....................................................................................................130


第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人闫和平、主管会计工作负责人燕雪野及会计机构负责人（会计主管人员）燕雪野保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。


本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否
是否审计	□是 √否

1、 未按要求披露的事项及原因
为保护公司重要客户的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露2023年半年度报 告时，豁免披露重要客户的具体名称。


【重大风险提示】

1.是否存在退市风险
□是 √否

2.本半年度报告已在“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。




释义

释义项目		释义
本公司、公司、大禹生物、股份公司	指	山西大禹生物工程股份有限公司
报告期、本期	指	2023年 1 月 1 日至 2023年 6 月 30 日
元、万元	指	人民币元、万元
厚扬天灏	指	北京厚纪景桥创业投资有限公司－宁波梅山保税港区 厚扬天灏股权投资中心（有限合伙）
大成基金	指	招商银行股份有限公司－大成北交所两年定期开放混 合型证券投资基金
金长川	指	北京金长川资本管理有限公司－嘉兴重信金长川股权 投资合伙企业（有限合伙）
丹桂顺	指	深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是 伍号私募证券投资基金

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	大禹生物
证券代码	871970
公司中文全称	山西大禹生物工程股份有限公司
英文名称及缩写	Shanxi Dayu Biological Functions co.,Ltd.
法定代表人	闫和平

二、 联系方式

董事会秘书姓名	燕雪野
联系地址	山西省运城市芮城县永乐南路 252号
电话	0359-3030180
传真	0359-3030180
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.sxdysw.cn
办公地址	山西省运城市芮城县永乐南路 252号
邮政编码	044600
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司中期报告	2023年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所网 站	www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网 址	《上海证券报》（www.cnstock.com）
公司中期报告备置地	公司董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2022年5月18日
行业分类	制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造（C149）-食品及 饲料添加剂制造（C1495）
主要产品与服务项目	饲料添加剂（包括微生态制剂、饲用酶制剂）、饲料以及兽药的 研发、生产与销售
普通股总股本（股）	111,360,400
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为闫和平
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为闫和平、彭水源，一致行动人为李瑞霞、闫婷婷

五、 注册变更情况
□适用 √不适用

六、 中介机构

报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	安信证券股份有限公司
	办公地址	广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融 大厦
	保荐代表人姓名	徐荣健、刘桂恒
	持续督导的期间	2022年 5月 18日 - 2025年 12月 31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
山西大禹生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2023年 6月 26日召开第三届董事会第 九次会议、2023 年 7月 12日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过《关于拟变更注册地址、注 册资本并修订<公司章程>的议案》 。具体内容详见公司于 2023 年 6 月 27 日在北京证券交易所网站 （www.bse.cn）披露的《关于拟变更注册地址、注册资本并修订<公司章程>公告》（公告编号：2023-052）。 2023年 7月 17日，公司完成工商变更登记及《公司章程》备案工作，并取得运城市行政审批服务 管理局换发的营业执照。本次工商变更完成后，公司注册资本由“伍仟伍佰玖拾陆万圆整”变更为 “壹亿 壹仟壹佰叁拾陆万零肆佰圆整”,公司注册地址由“芮城县永乐南路开发区西侧（丽都大酒店南）”变更为 “山西省运城市芮城县永乐南路 252 号”。


第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	69,247,737.67	59,399,772.91	16.58%
毛利率%	26.00%	50.09%	-
归属于上市公司股东的净利润	-6,067,336.80	7,844,216.36	-177.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	-8,569,434.91	5,288,557.84	-262.04%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	-1.71%	3.28%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	-2.41%	2.21%	-
基本每股收益	-0.05	0.18	-127.78%

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	424,819,095.73	433,317,187.05	-1.96%
负债总计	111,488,155.19	75,138,629.71	48.38%
归属于上市公司股东的净资产	313,330,940.54	358,178,557.34	-12.52%
归属于上市公司股东的每股净资产	2.81	6.40	-56.09%
资产负债率%（母公司）	26.07%	17.24%	-
资产负债率%（合并）	26.24%	17.34%	-
流动比率	0.95	2.31	-
利息保障倍数	-6.43	16.58	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	2,365,660.95	2,112,318.87	11.99%
应收账款周转率	2.98	2.66	-
存货周转率	1.52	1.19	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	-1.96%	37.49%	-
营业收入增长率%	16.58%	-23.44%	-
净利润增长率%	-177.35%	-31.51%	-

二、 非经常性损益项目及金额

项目	金额
非流动资产处置损益	299,352.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,594,701.03
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	49,591.67
非经常性损益合计	2,943,644.84
减：所得税影响数	441,546.73
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	2,502,098.11

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
公司主营业务为饲料添加剂（包括微生态制剂、饲用酶制剂）、饲料以及兽药的研发、生产与销售。 公司自成立以来一直专注于生物技术研究，以促生长、提品质、代替抗生素为产业发展方向，先后推出 了出提、合生源、希慕泰、活抗等一系列微生态制剂产品；同时，公司利用在微生态制剂领域多年的技 术积累和渠道优势，将业务逐渐拓展至饲用酶制剂、饲料以及兽药领域，满足下游客户多产品需求。公 司产品涵盖饲料添加剂（包括微生态制剂、饲用酶制剂）、饲料和兽药三大领域，不仅满足了养殖户在 不同养殖场景中对动物营养和健康的差异需求，为其提供一站式、多方位的产品服务；同时，公司的饲 料添加剂产品凭借良好的品质在饲料及添加剂生产企业也得到广泛使用。 报告期内，公司主要通过经销和直销方式向养殖户提供饲料添加剂、饲料以及兽药产品以获取利润， 公司致力于满足用户在养殖过程中的不同场景对动物营养和健康的不同需求，为用户提供一站式、全方 位的产品服务；同时，公司也向饲料和饲料添加剂生产加工企业提供包括酶制剂、微生态制剂在内的饲 料添加剂产品。作为一家从事饲料及饲料添加剂研发、生产和销售的高新技术企业，公司始终结合市场 需求及行业发展趋势，在不断提升公司产品品质的同时，努力降低生产成本，并积极扩大市场份额，以 实现业务持续增长和盈利。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	√是
其他相关的认定情况	山西省企业技术中心 - 山西省工业和信息化厅、山西省科学技术 厅、山西省财政厅、中华人民共和国太原海关、国家税务总局山西 省税务局

七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
2023年上半年受生猪产能过剩及消费疲软影响，生猪价格持续处于低位，养殖户处于持续亏损状态， 为降低成本，对于饲料添加剂的采购需求降低，报告期内公司混合型饲料添加剂产品销售收入下滑较大， 为了应对饲料添加剂产品下滑的市场需求，公司加大对饲料产品的销售及推广，饲料产品保持一定增长。 1、经营指标 报告期内，公司实现营收 6,924.77万元，同比增长 16.58%，归属于上市公司股东的净利润 -606.73 万元，同比下降 177.35%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-856.94万元，同比下降 262.04%。公司资产总额 42,481.91万元，较上年年末下降 1.96%；负债总额 11,148.82万元，较上年年 末增长 48.38%；净资产 31,333.09万元，较上年年末下降 12.52%。 2、经营管理 报告期内公司根据年初制定的计划，大力推广适旦白、乳仔优、预混料等饲料产品，持续提升产品 在终端养殖中的市场占有率和知名度，开展广泛的市场技术服务，为客户降本增效。根据客户群体组成 专业技术服务小组，常态化巡回市场服务。以客户为中心，围绕客户的需求，以及客户想要实现的目标， 帮助客户创造解决方案，实现业务目标。 2022年年度权益分派于 2023 年 6月 13日实施，以公司股权登记日应分配股数 55,400,400 股为基 数（应分配总股数等于股权登记日总股本 55,960,000 股减去回购的股份 559,600 股），向参与分配的股 东每 10股转增 10股，每 10股派 7元人民币现金。合计派发现金红利 38,780,280.00 元，分红后总股本 增至 111,360,400 股。

（二） 行业情况

根据中国饲料工业协会数据，2023年上半年，全国工业饲料总产量14930万吨，同比增长7.0%。其 中，配合饲料、浓缩饲料、添加剂预混合饲料产量分别为 13866万吨、667万吨、336万吨，同比分别 增长7.0%、2.2%、17.3%。 根据国家统计局数据，2023年上半年，全国生猪出栏保持增长，存栏总体稳定。上半年，全国生猪 出栏 37548万头，同比增加 961万头，增长 2.6%；猪肉产量 3032万吨，增加 93万吨，增长 3.2%。二 季度末，全国生猪存栏 43517万头，同比增加 461万头，增长 1.1%；环比增加 423万头，增长 1.0%。 全国能繁殖母猪存栏 4296万头，同比增加 20万头，增长 0.5%；环比减少 9万头，下降 0.2%。 2023年上半年受生猪产能过剩及消费疲软影响，生猪价格持续处于低位，1-6月份生猪平均价格 15.1

元/kg，养殖户处于持续亏损状态。 2022-2023年生猪价格走势图（数据来源：新牧网）

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	21,339,825.48	5.02%	45,112,911.72	10.41%	-52.70%
应收票据	100,000.00	0.02%	600,000.00	0.14%	-83.33%
应收账款	18,102,220.52	4.26%	20,901,640.10	4.82%	-13.39%
存货	33,515,851.53	7.89%	33,751,160.28	7.79%	-0.70%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	167,302,499.75	39.38%	167,657,563.77	38.69%	-0.21%
在建工程	130,651,181.81	30.75%	90,767,241.17	20.95%	43.94%
无形资产	24,845,358.90	5.85%	25,306,496.94	5.84%	-1.82%
商誉
短期借款	60,000,000.00	14.12%	17,006,572.23	3.92%	252.80%
长期借款
预付账款	3,418,828.80	0.80%	1,956,092.05	0.45%	74.78%
其他非流动资产	21,663,182.65	5.10%	43,769,687.49	10.10%	-50.51%
应付账款	7,147,065.11	1.68%	9,657,591.63	2.23%	-26.00%
合同负债	7,328,040.17	1.72%	468,995.52	0.11%	1,462.50%
应付职工薪酬	8,539,834.61	2.01%	11,179,493.10	2.58%	-23.61%
应交税费	108,374.05	0.03%	6,616,218.10	1.53%	-98.36%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金：本期期末金额较上年期末金额减少2,377.31万元，下降52.70%，主要原因系公司2022 年年度权益分派于 2023 年6月13日实施，向参与分配的股东每10股转增10股，每10股派7元人民币现金，

合计派发现金红利 38,780,280.00 元，导致货币资金减少。 2、应收票据：本期期末金额较上年期末金额减少50.00 万元，下降 83.33%，主要原因系上年期末 60.00万元银行承兑汇票在本期已到期兑付，本期新增10.00万元银行承兑汇票尚未到期兑付。 3、预付账款：本期期末金额较上年期末金额增加146.27万元，增长 74.78%，主要原因系（1）公 司大宗原料苹果粕属于季节性产品且市场供应紧张，为保证原料安全库存，报告期提前预定苹果粕，预 付90.00万元；（2）6月末预付电业局电费64.73万元。 4、在建工程：本期期末金额较上年期末金额增加3,988.39万元，增长 43.94%，主要原因系募投项 目微生态制剂产业化项目基础建设工程投入增加。 5、其他非流动资产：本期期末金额较上年期末金额减少2,210.65万元，下降50.51%，主要原因系 预付募投项目固定资产款项结转在建工程所致。 6、短期借款：本期期末金额较上年期末金额增加4,299.34万元，增长252.80%，主要原因系报告期 公司进行2022年年度权益分派，合计派发现金红利 38,780,280.00 元，导致公司流动资金减少，为满 足公司日常经营，短期借款增加。 7、合同负债：本期期末金额较上年期末金额增加685.90万元，主要原因系报告期内公司召开经销 商大会，根据预付货款情况给予参会名额，并给予一定折扣，导致经销商预付货款增加。 8、应交税费：本期期末金额较上年期末金额减少650.78万元，主要原因系（1）公司上期享受了相 关税款缓缴政策，本期陆续缴纳所致；（2）本期销售的饲料类产品占比较多，饲料类产品免增值税，导 致增值税销项税额减少，另外公司处于项目建设期，收到的固定资产发票较多，导致增值税进项税额增 加，最终导致增值税应交税费减少；（3）报告期公司利润总额为负，应交企业所得税减少。

2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	69,247,737.67	-	59,399,772.91	-	16.58%
营业成本	51,242,622.76	74.00%	29,645,699.24	49.91%	72.85%
毛利率	26.00%	-	50.09%	-	-
销售费用	9,922,636.49	14.33%	8,823,708.22	14.85%	12.45%
管理费用	10,306,505.65	14.88%	10,057,199.61	16.93%	2.48%
研发费用	5,210,733.62	7.52%	4,183,225.46	7.04%	24.56%
财务费用	676,629.33	0.98%	477,454.76	0.80%	41.72%
信用减值损失	-179,076.71	-0.26%	372,895.62	0.63%	-148.02%
资产减值损失	-149,663.50	-0.22%			-100.00%
其他收益	2,572,829.65	3.72%	2,504,927.76	4.22%	2.71%
投资收益
公允价值变动 收益
资产处置收益	299,352.14	0.43%			100.00%
汇兑收益
营业利润	-6,344,217.81	-9.16%	8,226,786.97	13.85%	-177.12%
营业外收入	75,003.81	0.11%	501,729.34	0.84%	-85.05%
营业外支出	3,540.76	0.01%	0.02	0.00%	17,703,700.00%
净利润	-6,067,336.80	-	7,844,216.36	-	-177.35%

项目重大变动原因：

1、营业成本：本期金额较上年同期金额增加2,159.69万元，增长72.85%，主要原因系 1 （）较上年同期相比报告期内单一饲料类新增适旦白、乳仔优产品，报告期内公司加大适旦白、 乳仔优宣传及推广力度，导致本期单一饲料销售金额较上年同期增加2,248.66万元，因单一饲料类产品 11.99% 2,070.93 毛利率较低，为 ，其销售成本较上年同期增加 万元； 2 （）报告期内猪价持续低迷，养殖户为降低成本，对于饲料添加剂的采购需求降低，导致本期混 合型饲料添加剂销售金额较上年同期减少1,658.65万元，因混合型饲料添加剂产品毛利率较高，为 59.21% 483.42 ，其销售成本较上年同期减少 万元。 综合以上两个原因，导致本期营业成本增长较大。 2、毛利率：报告期内毛利率较上年同期减少24.09个百分点，主要原因系 （1）微生态制剂产品中毛利率较高的混合型饲料添加剂产品收入下滑，混合型饲料添加剂产品本期 59.72% 27.41% 销售收入占主营业务收入比例由上年同期的 下降为 ；毛利率较低的饲料类产品收入上涨， 饲料类产品本期销售收入占主营业务收入比例由上年同期的13.93%增长为44.09%。 （2）本期微生态制剂产品毛利率36.80%，较上年同期减少20.06个百分点，其中单菌类产品毛利率 -6.80% 26.38 ，较上年同期减少 个百分点，主要原因系①公司菌酶生产车间可生产菌类和酶制剂类产品， 报告期内单菌类产品在生产过程中单独生产，未与酶制剂产品共同生产，分摊的制造费用较大，生产成 1.90 /kg 本增加，本期单位成本较上年同期增加 元 ；②公司根据市场行情及自身销售战略，主动下调了部 分单菌产品价格，本期单位售价较上年同期减少0.81元/kg。此外本期混合型饲料添加剂产品毛利率 59.21% 5.45 ，较上年同期减少 个百分点，主要原因系本期混合型饲料添加剂产品中毛利率较高的出提、 活抗、希慕泰、合生源系列产品销售收入占混合型饲料添加剂收入比例由上年同期的72.32%下降为 36.17% 。 3 14.39% 14.29 （）本期饲料类产品毛利率 ，较上年同期减少 个百分点，主要原因系相较于上年同期， 公司报告期内新增单一饲料产品适旦白毛利率较低，且销量较大，导致饲料类产品整体毛利率下降。 4 10.55% 5.89 （）本期兽药类产品毛利率 ，较上年同期减少 个百分点，主要原因系兽药产品产量较小， 分摊的制造费用较大，生产成本增加。 3 19.92 41.72% 、财务费用：本期金额较上年同期金额增加 万元，增长 ，主要原因系报告期内公司用 于日常经营的流动资金需求较大，短期借款规模增加，导致利息费用增加。 4 55.20 、信用减值损失：本期金额较上年同期金额增加 万元，主要原因系报告期末一年以上的应收 100% 账款增加，公司按照 计提坏账准备，导致坏账准备增加。 5、资产减值损失：本期金额较上年同期金额增加14.97万元，主要原因系报告期末依据存货成本与

可变现净值孰低原则计提的存货跌价准备。 6、资产处置收益：本期金额较上年同期金额增加29.94万元，主要原因系报告期内处置固定资产所 致。 7、营业外收入：本期金额较上年同期金额减少42.67万元，主要原因系上年同期公司收到政府上市 奖励50.00万元。 8、营业外支出：本期金额较上年同期金额增加0.35万元，主要原因系报告期内公司处置存货所致。 9、净利润：本期金额较上年同期金额减少1391.16万元，主要原因系报告期内公司毛利率下滑所致。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	68,884,525.30	59,382,762.32	16.00%
其他业务收入	363,212.37	17,010.59	2,035.21%
主营业务成本	51,090,149.12	29,632,772.68	72.41%
其他业务成本	152,473.64	12,926.56	1,079.54%

按产品分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期增减%	毛利率比上 年同期增减
微生态制剂	28,585,747.16	18,067,154.63	36.80%	-33.34%	-2.34%	减少20.06个 百分点
酶制剂	7,573,491.67	4,917,240.93	35.07%	6.05%	13.67%	减少4.35个 百分点
兽药	2,351,977.29	2,103,961.25	10.55%	117.01%	132.30%	减少5.89个 百分点
饲料	30,373,309.18	26,001,792.31	14.39%	267.07%	340.58%	减少14.29个 百分点
其他业务	363,212.37	152,473.64	58.02%	2,035.21%	1,079.54%	增加34.01个 百分点
合计	69,247,737.67	51,242,622.76	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
东北	5,754,369.39	4,498,277.67	21.83%	38.56%	130.72%	减少31.23 个百分点
华北	20,657,143.94	14,766,164.65	28.52%	5.32%	69.38%	减少27.04 个百分点
华东	18,125,013.10	12,474,768.90	31.17%	31.04%	77.42%	减少17.99 个百分点
华南	2,400,769.18	1,527,173.56	36.39%	-51.46%	-29.76%	减少19.65
						个百分点
华中	12,250,737.22	10,748,415.16	12.26%	13.00%	63.58%	减少27.13 个百分点
西北	4,661,736.15	3,521,315.21	24.46%	57.37%	130.42%	减少23.95 个百分点
西南	5,034,756.32	3,554,033.97	29.41%	65.92%	114.00%	减少15.86 个百分点
其他业务	363,212.37	152,473.64	58.02%	2,035.21%	1,079.54%	增加34.01 个百分点
合计	69,247,737.67	51,242,622.76	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
报告期内猪价持续低迷，养殖户为降低成本，对于饲料添加剂的采购需求降低。为了应对饲料添加 剂产品下滑，公司加大对单一饲料产品的推广和销售，饲料产品保持一定增长。报告期内微生态制剂产 品销售收入占主营业务收入比例由上年同期 72.21%下降为 41.50%，饲料类产品销售收入占主营业务收 入比例由 13.93%增长为 44.09%。

3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	2,365,660.95	2,112,318.87	11.99%
投资活动产生的现金流量净额	-29,508,125.50	-26,018,326.92	-13.41%
筹资活动产生的现金流量净额	3,369,378.31	115,996,037.12	-97.10%

现金流量分析：
1、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额较上年同期金额减少 11,262.67万元，主要原因系公 司上年同期公开发行股票吸收投资收到的现金金额较大。


4、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元

公司 名称	公 司 类 型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
山西 标谱 通用 质检 技术 服务	控 股 子 公 司	农产品质 量安全检 测;检验检 测服务;动 物无害化 处理;动物	10,000,000.00	2,340,037.99	1,910,493.87	363,212.37	-859,215.84
有限 公司		诊疗；技术 服务、技术 开发、技术 咨询、技 术交流、技 术转让、技 术推广;畜 牧专业及 辅助性活 动。

主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（一） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营，依法纳税，尽全力对社会负责,积极吸纳 就业和保障员工合法权益，尽到了一个企业对社会的责任。

（三） 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
公司在生产经营中严格遵守国家关于环保的各项法规，环保设施运行均正常，处理能力满足排放量 的要求，生产经营中产生的废水、废气、噪声、固废、危废等都得到了合理、有效的控制。

十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
√适用 □不适用

（一）报告期内未盈利的原因 主要原因系报告期内受生猪产能过剩及消费疲软影响，生猪价格持续处于低位，养殖户处于持续亏

损状态，为降低成本，对于饲料添加剂的采购需求降低，为了应对饲料添加剂产品下滑的市场需求，公 司加大对饲料产品的销售及推广。 报告期内微生态制剂产品中毛利率较高的混合型饲料添加剂产品收入下滑，混合型饲料添加剂产品 本期销售收入占主营业务收入比例由上年同期的 59.72%下降为 27.41%；毛利率较低的饲料类产品收入 上涨，饲料类产品本期销售收入占主营业务收入比例由上年同期的 13.93%增长为 44.09%，导致毛利率 较上年同期减少 24.09个百分点，进而导致净利润出现亏损。 （二）改善盈利状况的经营策略 1、随着生猪价格的上涨，公司将结合市场变化对饲料添加剂产品进行聚焦，加大对饲料添加剂产 品的销售及宣传力度，提升饲料添加剂产品的占比，提升公司盈利水平；优化现有销售团队，针对饲料 类产品就近建设销售特区，深挖潜在客户，扩大销量，以降低生产成本及运输成本，增加产品利润；持 续不断的进行大客户的开发与合作。 2、优化生产安排，降低生产成本，使得单产品分摊的制造费用降低。 3、根据市场需求，研发更多新的产品，开展广泛的市场技术服务，为客户降本增效、提升技术粘 度。 4、加快对反刍、家禽和水产产品的推广，通过产品补充、针对性的销售策略制定、技术服务等途 径提升反刍、家禽和水产产品销量。

十三、 对 2023年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
重大动物疫情及自然灾害风险	重大风险事项描述: 公司产品主要应用于动物养殖领域，养殖行业的重大疫情 及自然灾害不仅给养殖户造成直接的经济损失，而且会挫伤养 殖户的积极性，导致养殖行业在短时期内陷入低迷，从而对饲 料及饲料添加剂行业产生冲击。如果发生大规模的疫情或者偶 发的自然灾害，将可能减少畜禽、反刍、水产的存栏规模，从 而影响对上游的饲料、饲料添加剂产品的需求，对公司饲料及 饲料添加剂产品的销售造成不利影响。 应对措施: 为了应对风险，公司扩大产品的适用范围。同时加快产品 的升级换代，开发新功能产品。 同时公司将密切关注气象灾害 及疫情的发生，及时与养殖户进行沟通，为养殖户提供解决方
	案。
生猪养殖行业周期性变化导致公司经 营业绩波动的风险	重大风险事项描述: 国内生猪养殖行业的集中度较低，且生猪育肥需一定的生 长周期，会阶段性出现供求不平衡的情况，从而导致生猪供求 量和价格呈现出周期性波动的特征。2018 年以来，由于非洲猪 瘟疫情的影响，生猪及能繁母猪存栏量出现大幅下降，导致生 猪价格持续处于较高水平，2021 年以来，随着存栏量的逐步恢 复，生猪价格有所下降。生猪存栏量及猪价波动一定程度上影 响公司的产品需求，现阶段生猪价格如果持续下降，甚至跌破 历史底价，会对终端养殖户的养殖收益造成不利影响，挫伤养 殖户的养殖积极性，导致生猪存栏量和公司产品需求的下降， 进而可能对公司业绩造成不利影响。未来生猪存栏量和生猪价 格可能继续呈现周期性变化，受下游养殖行业周期性波动的影 响，可能导致公司经营业绩波动的风险。 应对措施: 公司将进一步丰富公司的产品线，发展具有核心竞争力的 产品群，减少对单一产品的依赖，拓展销售渠道，分散市场风 险。
经销模式风险	重大风险事项描述： 公司销售模式分为直销模式和经销模式，且经销模式占比 较大。经销模式下，公司以买断方式授权经销商在签约区域内 销售公司产品。公司借助经销商的销售渠道，可以以较低的成 本及较为快速的方式扩大销售区域并提升市场占有率。目前公 司经销商数量众多且分布较广，若公司不能稳定保持与现有经 销商的合作关系，或公司经销商在经营活动中未能遵守或者有 效执行合同约定，发生违规经营情况，都会直接或间接给公司 的渠道销售及品牌声誉造成不利影响。 应对措施： 公司将加强与经销商的合作，利用公司专业优势，针对终端 养殖户进行技术帮扶，提高终端养殖户与经销商的黏合度。与 经销商建立全面深入的战略合作关系，维护稳定的合作关系， 合作共赢。
经销商管理风险	重大风险事项描述： 公司经销商数量较大且分布区域在全国各地，公司制定了
	《经销商管理制度》《产品退换货管理制 度》等经销商筛选、 管理制度，未来公司的经销商数量可能进一步增加或发生一定 变化，若公司对经销商的管理制度不能得到有效执行，或公司 相关管理人员不能对经销商实行有效管理，会加大公司对经销 商的管理风险，进而影响到公司的经营稳定性。 应对措施： 公司将强化大区经理的培训及经销商管理，加强与经销商 合作，与经销商建立全面深入的战略合作关系。同时拓展销售 渠道，加强终端养殖企业客户的开发，提高终端直销收入占比。
国家和地方的生猪养殖政策变动对公 司经营业绩影响的风险	重大风险事项描述： 报告期内，公司产品主要经销区域集中在河北省、河南省、 山东省、山西省等省份，公司终端养殖客户多为中小养殖户。 为保证生猪市场的稳定和发展，国家和各地省份出台了相关政 策扶持中小养殖户的发展，并支持中小养殖户规模化发展。若 未来发生不利于中小养殖户市场的政策变化，公司未能及时根 据终端养殖政策和终端养殖市场的变化情况调整公司的市场策 略，将会对公司产品销售产生不利影响，进而可能影响到公司 经营业绩的稳定性。 应对措施: 公司加大营销投入，积极拓展公司产品所覆盖的经销区域， 增加区域覆盖率。同时保持对终端养殖政策变化的敏感性，及 时根据变化情况调整公司市场策略。
若市场开发受阻影响公司经营稳定性 的风险	重大风险事项描述： 公司报告期以经销商模式为主，主要通过经销商向终端养 殖户销售产品，同时公司自 2019年起发展直销业务模式。由于 终端养殖户大都规模较小，现阶段直销客户以中小型客户为主， 抵御风险的能力较弱，一方面若未来由于终端养殖户养殖受挫 或其他因素导致公司与经销商不能维持稳定的合作关系，另一 方面若公司直销市场开拓不及预期，开拓业务受到阻碍，可能 会对生产经营稳定性造成一定不利影响。 应对措施: 一方面深挖老客户需求，满足老客户需求，与经销商维持 稳定的合作关系；一方面加大市场开发投入，加强客户的开发； 同时针对不同的客户提供差异化产品及服务政策，为客户提供
	更具适配性的解决方案，增强客户黏性。
产品开发与技术创新的风险	重大风险事项描述： 公司的产品技术主要是结合不同阶段动物的生长特点和机 体需要而设计的营养方案，促进动物高效生长，同时降低饲养 成本，最终提升养殖户的养殖效益，因此公司需要不断开发新 产品和技术创新，紧跟市场趋势，生产出满足多样化养殖需求 的新产品。如果公司不能及时研发和生产满足市场需求的新产 品，公司可能面临产品丧失市场竞争力的风险。 应对措施: 公司将加强自身研发管理，做好产品研发布局，通过与行业 内专家教授的产学研合作，不断加强公司的研发实力，增强核 心竞争力。加快新产品的技术研发及市场推广步伐，采用“服务 ＋产品” 的模式为客户提供全方位的技术及产品咨询。
税收优惠政策变动风险	重大风险事项描述： 公司 2022 年 12月通过高新技术企业复审，报告期内公司 减按 15%的税率缴纳企业所得税，同时公司符合条件的研究开 发费用可以在计算应纳税所得额时加计扣除。此外，公司所销 售的单一饲料和添加剂预混合饲料的收入享受免征增值税的税 收优惠。如果未来国家主管部门对相关税收优惠政策作出调整 或其他原因导致公司不再符合相关的认定或鼓励条件，导致公 司无法享受上述税收优惠政策，则可能对公司盈利能力产生不 利影响。 应对措施: 公司高度关注国家关于高新技术企业认定条件、税收优惠 相关政策及其变化，不断加大产品研发投入力度，确保公司符 合高新技术企业认定条件。同时，公司将积极引进新技术、开 发新产品、拓宽现有销售渠道，不断提升自身产品和服务的竞 争力，通过增加收入和利润的方式，有效避免税收优惠变化对 公司经营业绩的不利影响。
实际控制人控制不当的风险	重大风险事项描述： 闫和平、彭水源夫妇作为本公司的实际控制人，可以通过 行使表决权或其他方式对公司生产经营、利润分配和管理决策 等重大事项加以控制或实施重大影响，形成有利于其自身的经 营决策行为，在一定程度上削弱了中小股东对公司决策的影响
	力，可能损害公司其他股东的利益。 应对措施: 股份公司设立以来，公司建立了股东大会、董事会、监事 会三会治理结构，严格按照三会议事规则、《公司章程》等规章 制度的规定召集、召开三会。对于对外投融资、对外担保、关 联交易、关联方资金往来等重要事项，公司制定了专项管理制 度，确立了在公司重大事项决策过程中的关联股东、关联董事 回避制度，公司还通过选举独立董事，提高公司决策的科学性， 更好地维护本公司及中小股东的利益。公司按照北京证券交易 所的规定进行规范的信息披露，进一步规范和完善公司的治理。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

第四节 重大事件
一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	四.二.（一）
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况	□是 √否	四.二.（二）
是否存在重大关联交易事项	√是 □否	四.二.（三）
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、 以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（四）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.（五）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的重大合同	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
√是 □否
单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	3,000,000.00	290,604.54
2．销售产品、商品，提供劳务	8,000,000.00	2,018,979.08
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他	100,000,000.00	18,000,000.00

2、 重大日常性关联交易
□适用 √不适用
3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易
□适用 √不适用
5、 与关联方存在的债权债务往来事项
□适用 √不适用
6、 关联方为公司提供担保的事项
√适用 □不适用
单位：元

关联 方	担保内 容	担保金额	担保余额	实际履行 担保责任 的金额	担保期间		担保 类型	责任 类型	临时公 告披露 时间
					起始 日期	终止 日期
闫和平	流动资 金贷款	10,000,000	4,000,000	2,000,000	2022 年12 月30 日	2023 年12 月29 日	保证	连带	2022 年2月 10日
				4,000,000	2023 年6月 12日	2024 年6月 11日	保证	连带	2022 年2月 10日
闫和 平、彭 水源	流动资 金贷款	26,000,000	24,000,000	2,000,000	2023 年1月 10日	2024 年1月 9日	保证	连带	2022 年2月 10日
闫和 平、彭 水源	流动资 金贷款	30,000,000	20,000,000	2,000,000	2023 年2月 9日	2024 年2月 8日	保证	连带	2023 年3月 23日
				8,000,000	2023 年5月 19日	2024 年5月 18日	保证	连带	2023 年3月 23日
闫和 平、彭 水源	流动资 金贷款	10,000,000	8,000,000	2,000,000	2023 年1月 12日	2024 年1月 12日	保证	连带	2022 年2月 10日

7、 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务
□适用 √不适用
8、 其他重大关联交易
□适用 √不适用
（四） 承诺事项的履行情况
公司是否新增承诺事项
□适用 √不适用
承诺事项详细情况：
报告期内，公司不存在新增承诺事项，已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人 均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。

（五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
（未完）