[中报]久立特材(002318):2023年半年度报告
|
时间：2023年08月29日 01:49:21 中财网 |
|
原标题:久立特材:2023年半年度报告
浙江久立特材科技股份有限公司
2023年半年度报告
2023年 08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李郑周、主管会计工作负责人章琳金及会计机构负责人(会计主管人员)章琳金声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................... 8
第四节 公司治理 ........................................................................................................ 25
第五节 环境和社会责任 ............................................................................................ 27
第六节 重要事项 ........................................................................................................ 31
第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................... 36
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................ 40
第九节 债券相关情况 ................................................................................................ 41
第十节 财务报告 ........................................................................................................ 42
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 三、载有公司法定代表人李郑周先生签名的 2023年半年度报告正本。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 久立特材/公司/本公司 | 指 | 浙江久立特材科技股份有限公司 | | 久立集团/控股股东 | 指 | 久立集团股份有限公司 | | 久立穿孔 | 指 | 湖州久立穿孔有限公司 | | 久立上海 | 指 | 久立特材科技（上海）有限公司 | | 久立香港 | 指 | 久立特材科技（香港）有限公司 | | 研究院公司 | 指 | 浙江久立金属材料研究院有限公司 | | 供应链公司 | 指 | 湖州久立供应链有限公司 | | 华特钢管 | 指 | 湖州华特不锈钢管制造有限公司 | | 合金公司 | 指 | 湖州久立永兴特种合金材料有限公司 | | 宝钛久立 | 指 | 湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司 | | 久立投资 | 指 | 浙江久立投资管理有限公司 | | 久立天信 | 指 | 浙江湖州久立天信投资合伙企业（有限合伙） | | 久立欧洲公司 | 指 | JIULI Europe GmbH | | 久立德国公司 | 指 | JIULI Deutschland GmbH | | EBK公司 | 指 | Eisenbau Kr?mer GmbH | | 久立实业 | 指 | 湖州久立实业投资有限公司 | | 久立钢构 | 指 | 浙江久立钢构工程有限公司 | | 久立材料 | 指 | 湖州久立不锈钢材料有限公司 | | 久立物业 | 指 | 湖州久立物业管理有限公司 | | 嘉翔精密 | 指 | 浙江嘉翔精密机械技术有限公司 | | 久城地产 | 指 | 湖州久城房地产开发有限公司 | | 绿州农业 | 指 | 湖州南太湖绿州农业科技发展有限公司 | | 永兴材料 | 指 | 永兴特种材料科技股份有限公司 | | LNG | 指 | 气田生产的天然气经过除液、除酸、干燥、分馏处理后，经低温高
压使天然气由气态转变成液态，形成的液化天然气。 | | 公司章程 | 指 | 浙江久立特材科技股份有限公司章程 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 可转债 | 指 | 可转换公司债券 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 | | 报告期 | 指 | 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 久立特材 | 股票代码 | 002318 | | 变更前的股票简称 | 无 | | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 浙江久立特材科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 久立特材 | | | | 公司的外文名称 | Zhejiang JIULI Hi-tech Metals Co.，Ltd | | | | 公司的外文名称缩写 | JIULI Hi-tech | | | | 公司的法定代表人 | 李郑周 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期无变更情况。
四、主要会计数据和财务指标
公司未因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 3,764,251,918.53 | 2,985,251,013.75 | 26.09% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 712,210,540.08 | 506,051,179.29 | 40.74% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | 487,191,154.08 | 486,321,697.35 | 0.18% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -113,509,425.76 | 237,151,356.28 | -147.86% | | 基本每股收益（元/股） | 0.73 | 0.53 | 37.74% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.73 | 0.53 | 37.74% | | 加权平均净资产收益率 | 11.05% | 9.57% | 上升 1.48个百分点 | | 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 10,610,678,134.65 | 9,870,589,263.28 | 7.50% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,518,491,705.17 | 6,218,111,564.02 | 4.83% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明：不适用
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,066,950.77 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 31,134,717.64 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 256,247,462.03 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -704,998.80 | | | 减：所得税影响额 | 58,132,813.96 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 458,030.14 | | | 合计 | 225,019,386.00 | |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，说明原因如下：
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 | | 民政福利企业增值税先征后返 | 902,520.00 | 因子公司久立穿孔系经浙江省民政厅认定的社会民政福利企
业，其享受的增值税返还的税收优惠政策不具特殊和偶发性，
故将其界定为经常性损益项目。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期所处行业发展情况
今年以来，我国宏观经济保持恢复发展态势，但结构性问题仍有显现，众多行业的发展重点已开始由量向质切换，企业也面临着诸多挑战和不确定性。近年来，工业用不锈钢管和新材料等行业已逐步由数量增长型迈入结构调整型阶段，因此，不断调整产品结构，大力开发高附加值、高技术含量的产品必将成为上述行业未来的发展方向。在进口替代方面，不少企业已陆续实现在部分高端领域的自我供给，企业的专业化程度和产品的国际领先水平得到不断提升，未来将创造更多进口替代的发展空间。
报告期内，传统不锈钢管行业虽面临市场竞争激烈、产品同质化严重等挑战，但随着下游应用领域企业的智能化、高端化转型升级，也为行业带来了新的需求。同时，环保和可持续发展已经成为全球的趋势，国家对环保要求的提升也推动着行业的发展，企业开始愈加重视绿色低碳转型的重要作用，在生产过程中对资源的利用率和能源消耗的控制成为企业重要的考量因素。
总体来看，公司所处行业仍将呈现稳定增长、技术创新和环保可持续发展的趋势，但也需要企业积极应对市场竞争和行业挑战，不断提升核心竞争力，以适应市场时刻变化的需求。
（二）公司主要业务、经营模式及行业地位
公司是国家高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业，是国内具备较大规模的工业用不锈钢管专业生产企业。公司多年来持续投入研发，引进国内外先进装备，对不锈钢管的生产过程进行了系统化和全方位的技术攻关和技术改造，专注于生产“长、特、优、高、精、尖”工业用不锈钢管，即生产超长不锈钢管、特殊钢种不锈钢管、优质不锈钢管、高端不锈钢管、精品不锈钢管和替代进口的尖端不锈钢管等高附加值的不锈钢管产品、高品质不锈钢管件产品以及高品质特种合金新材料等。
公司从事的主要业务可以根据产品的生产工艺流程或者产品在下游应用领域进行简单的区分。第一种，以生产工艺流程区分，公司的主导产品大类主要分无缝管、焊接管、复合管及管件、法兰。无缝管产品利用具有世界先进水平的热挤压工艺或者穿孔工艺进行开坯，接着进行后续的冷轧或冷拔、及弯管等工艺；而焊接管产品则利用 FFX成型、JCO成型、ODF成型等先进工艺进行生产。第二种，以产品下游应用领域区分，公司的主要产品可以分为蒸汽发生器 U形传热管、镍基合金油井管、精密管、超（超）临界锅炉用管、（超级）双相不锈钢管、仪器仪表管、双金属复合管等。公司始终致力于为油气（包括 LNG）、化工及电力等能源装备行业提供高性能、耐蚀、耐压、耐温的材料，至今已有多项产品实现替代进口，填补国内空白。
公司按业务流程和经营体系构建了集中采购、专业化生产、统一销售的经营模式，打造了一个产销公正廉洁”的原则，努力降低生产成本，提高企业经济效益；生产方面，公司采取“以销定产、适度库存”的生产组织方式，由生产部每月按车间产量、综合成材率、合同交货率、生产成本、工资、安全生产、现场管理等相关指标进行统一考核；销售方面，公司采取直销的方式，客户主要为石油、化工、天然气、电力设备制造、造船、机械制造等行业用户。
（三）报告期公司经营情况
2023年上半年，公司坚定信心、稳中求进、抢抓机遇，持续改善成本，加强管理，防控风险，全方位推进公司高质量稳健发展。报告期内，公司核心业务经营稳定，营业收入、利润总额及归属于上市公司股东的净利润指标分别比上年同期增长 26.09%、47.76%、40.74%，其中公司用于高端装备制造及新材料领域的高附加值、高技术含量的产品收入占营业收入的比重约为 20%。公司主要经营情况总结如下：
第一，完善战略布局。报告期内，公司合理预判下游市场需求，积极寻找新兴领域的发展契机。公司一是有序推进在建项目建设，募投项目进展顺利，公司产品销量稳步提升，为后续平稳发展提供坚实保障。二是基于公司整体战略发展和经营需要，通过设立全资子公司久立供应链公司，实施进一步的业务整合与资源优化配置；公司通过受让华特钢管少数股东权益，将其纳为全资子公司，从而进一步提高经营决策效率，充分发挥协同效应。三是主动参与国际市场竞争，通过收购境外优质资产和业务，完善公司复合管产品及业务，实现更高层次上的国际化经营，从而提升国际竞争力和品牌影响力。
第二，扩大创新平台。报告期内，研究院公司正式投入使用，意味着公司对材料等研发将步入新的阶段。一是持续推进现有和储备项目的开发，研发费用不断增长。报告期内，公司研发投入约 1.55亿元，同比增长 19.18%，新申请专利 12项，专有技术 13项，新立项各类标准 11项。二是凭借先进的试验检测设备，积极开展油气、核电、航空等领域高端产品的资格认定以及安全使用记录等工作，逐步实现批量化销售，增强公司在特定领域的竞争力。三是引进和培养科研人员的创新思路，提高为客户解决难题、创造价值的能力，真正为员工打造全面成长的研发平台。
第三，深化精益管理。报告期内，“数字化智能化工厂”和“智能化安全管理”仍是公司提升创新管理的重要平台。公司一是持续推进技术工艺优化、完善和标准化工作，通过数字化技术推进精益化项目管理和质量管控，有效提升了焊接管等产品的生产效率和成材率。二是通过“工匠精神”等管理培训，加强一线员工对数据管理提升的认识及重视程度，从细节入手，通过数据管理分析，自下而上去发现并改善问题，提升整体管理水平。三是积极落实自动智能检验、智能仓储、无人吊车、物料跟踪等智能举措，使公司的生产成本管理和安全生产迈向更高水平。
第四，促进协同发展。报告期内，公司在努力做好生产经营工作的同时，积极维护资本市场稳定发展。一是公司结合盈利情况、资金供给和需求等方面，及时发布三年股东回报规划，并分派现金红利约4.2亿元。二是为顺利推进公司战略的实施，提振员工士气和信心，公司控股股东通过二级市场增持公司股票 6,304,250股，占公司总股本的 0.65%，交易总金额约为 1亿元。三是公司以开放和勤勉的态度面对各类投资者，积极跟进投资者反馈，使公司价值不断得到认同，同时探索更有效、更丰富的管理方式，让更多的投资者能够分享公司长期持续发展所带来的收益。
二、核心竞争力分析
（1）研发和人才优势
公司为高新技术企业。自设立以来，公司坚持走自主创新的道路，逐步形成了以“久立特材研究院”为核心，国家博士后科研工作站、浙江省院士专家工作站以及新材料研发、焊接技术工艺研究、制管工艺研究、技术装备研究、检测技术研究、标准信息研究等相关科研研究室和 CNAS国家认可钢铁实验室等组成的企业研发创新平台，覆盖不锈钢及特殊合金管道制造全程的完整的技术研发体系。
公司聚集了一批高层次研发人员，特聘院士为久立首席科学家，持续加大科研经费投入，进一步提高公司自主研发和创新能力。在自主培养和外部引进各种技术人才的基础上，公司也十分注重加强与国内外优秀高等院校、科研单位的技术合作，先后与中国工程物理研究院、中国科学院金属研究所、北京钢铁研究总院、英国利兹大学、浙江大学、上海交通大学、西安摩尔石油工程实验室等单位建立了良好的科研合作关系。
（2）装备和工艺优势
公司是国内少数几家能同时采用国际先进的挤压工艺和穿孔工艺进行生产的企业，先进的装备和工艺提高了原材料成材率和产品品质。公司拥有钢挤压机组、柔性成型连续焊接机组、各种类型热处理设备、冷加工成型和精整设备，以及无损探伤设备、水压试验设备等先进生产和检测设备，生产控制系统采用了世界先进的控制软（硬）件，实现了数据实时传输和控制。公司具备了生产油气输送用管、高品质超（超）临界电站锅炉用管、蒸发器用 U形传热管、超长传换热管、海水淡化用管、化工用管等众多产品的能力。
（3）规模优势
公司通过不断的技术改造和产品结构调整，已成为国内规模最大的工业用不锈钢管制造企业，目前具备年产 15万吨工业用不锈钢管的生产能力。根据中国特钢企业协会不锈钢分会统计，公司市场占有率多年位居国内同行业第一位，行业龙头地位和规模优势明显，具备一定的产品议价能力。
（4）产品优势
目前公司已拥有年产 15万吨工业用不锈钢管的生产能力，形成了包括奥氏体/铁素体双相不锈钢无缝管、超级双相不锈钢无缝管、超（超）临界电站锅炉用不锈钢无缝管、镍基耐蚀合金油井管、油气输送用大口径厚壁不锈钢焊接管、大型换热器用超长不锈钢焊接 U型管、海水腐蚀铁素体不锈钢焊接 U型管、海水淡化及电站用钛及钛合金焊接管、蒸发器用 U形传热管、ITER装置用 TF/PF导管等产品在内，涵盖多种工业用特种不锈钢、近百个品种的工业用不锈钢管产品。部分产品多次打破国外垄断，实现填补国内空白。
（5）客户优势
公司优良的产品质量赢得了国内外客户的一致认可，已成为中石化、中石油、中海油、哈尔滨电气、上海电气、东方电气、国家电投、国家能源集团的合格供应商，也是英荷壳牌（Shell）、埃克森美孚（ExxonMobil）、英国石油（BP）、道达尔（Total）、沙特阿美（Aramco）、巴西石油（Petrobras）、巴斯夫（BASF）、科思创（Covestro）、陶氏化学（Dow）、杜邦（Dupont）、英威达（Invista）、法玛通（Framatone）、西屋（Westinghouse）、德希尼布（Technip Energies）、塞班（Saipem）、日晖（JGC）、千代田（Chiyoda）、三星工程（Samsung）、现代（Hyundai）等世界级知名企业的合格供应商。
（6）品牌优势
公司已具备了较为突出的品牌优势，近年来获得了多项荣誉称号，为公司品牌形象的树立与推广起到了良好的促进作用。同时，公司也是国家火炬计划重点高新技术企业，中国合格评定国家认可委员会认可实验室，曾先后荣获“全国五一劳动奖”、“浙江省文明单位”、“浙江省工业大奖银奖”、“浙江省三名企业”等称号。为配合公司的全球发展战略，也出于知识产权保护的需要，公司在世界 50多个国家及地区为公司品牌注册商标，为公司进一步拓展国际市场奠定了品牌基础。
三、主营业务分析
1、概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 重大变化说明 | | 营业收入 | 3,764,251,918.53 | 2,985,251,013.75 | 26.09% | | | 营业成本 | 2,901,451,984.89 | 2,256,039,768.18 | 28.61% | | | 销售费用 | 153,925,207.27 | 124,859,425.53 | 23.28% | | | 管理费用 | 120,865,838.26 | 100,557,679.14 | 20.20% | | | 研发费用 | 154,879,271.01 | 129,949,878.47 | 19.18% | | | 财务费用 | -17,256,698.22 | -4,416,152.92 | -290.76% | 主要系公司利用闲置资金增加利息收入所致。 | | 所得税费用 | 106,363,271.98 | 47,956,079.51 | 121.79% | 系利润总额上升所致。 | | 经营活动产生的现金 | -113,509,425.76 | 237,151,356.28 | -147.86% | 主要本期应收款及存货增加额高于上年同期所 | | 流量净额 | | | | 致。 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | 309,619,904.05 | -212,247,609.38 | 245.88% | 主要系处置联营企业永兴材料部分股权所收回
的投资成本和处置收益所致。 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -238,510,951.09 | -72,171,914.28 | -230.48% | 主要系银行借款及筹资性票据本期到期归还金
额高于上年同期所致。 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -33,483,921.31 | -42,766,996.97 | 21.71% | |
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位：元
| 项目 | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 3,764,251,918.53 | 100% | 2,985,251,013.75 | 100% | 26.09% | | 分行业 | | | | | | | 石油、化工、天然气 | 2,151,446,177.38 | 57.15% | 1,655,886,560.88 | 55.46% | 29.93% | | 电力设备制造 | 543,262,743.52 | 14.43% | 385,094,773.95 | 12.90% | 41.07% | | 其他机械制造 | 566,882,755.57 | 15.06% | 485,263,963.77 | 16.26% | 16.82% | | 其他不可分行业 | 502,660,242.06 | 13.36% | 459,005,715.15 | 15.38% | 9.51% | | 分产品 | | | | | | | 无缝管 | 1,717,569,877.13 | 45.63% | 1,515,414,752.37 | 50.76% | 13.34% | | 焊接管 | 1,270,399,446.31 | 33.75% | 994,438,861.71 | 33.31% | 27.75% | | 管件 | 281,675,754.73 | 7.48% | 176,643,965.83 | 5.92% | 59.46% | | 其他 | 494,606,840.36 | 13.14% | 298,753,433.84 | 10.01% | 65.56% | | 分地区 | | | | | | | 境内 | 2,730,014,739.92 | 72.52% | 2,292,141,043.84 | 76.78% | 19.10% | | 境外 | 1,034,237,178.61 | 27.48% | 693,109,969.91 | 23.22% | 49.22% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减
（百分点） | | 分行业 | | | | | | | | 石油、化工、天然气 | 2,151,446,177.38 | 1,589,629,069.31 | 26.11% | 29.93% | 33.12% | -1.78% | | 电力设备制造 | 543,262,743.52 | 405,884,320.66 | 25.29% | 41.07% | 44.34% | -1.69% | | 其他机械制造 | 566,882,755.57 | 463,769,019.19 | 18.19% | 16.82% | 20.12% | -2.25% | | 其他不可分行业 | 502,660,242.06 | 442,169,575.73 | 12.03% | 9.51% | 12.05% | -2.00% | | 分产品 | | | | | | | | 无缝管 | 1,717,569,877.13 | 1,221,712,208.81 | 28.87% | 13.34% | 15.83% | -1.53% | | 焊接管 | 1,270,399,446.31 | 970,878,695.90 | 23.58% | 27.75% | 24.96% | 1.71% | | 其他 | 494,606,840.36 | 469,211,906.76 | 5.13% | 65.56% | 61.58% | 2.33% | | 分地区 | | | | | | | | 境内 | 2,730,014,739.92 | 2,151,630,030.40 | 21.19% | 19.10% | 25.33% | -3.91% | | 境外 | 1,034,237,178.61 | 749,821,954.49 | 27.50% | 49.22% | 39.03% | 5.31% |
同比变动幅度超30%的项目说明：
①分行业：电力设备制造行业的营业收入增长41.07%，主要系公司积极开拓电力设备制造行业的产品市场取得一定成效，于本期实现销售所致。
②分产品：“其他”营业收入主要包括复合管销售、合金公司棒材销售及锻造加工、毛管销售、废料销售及技术服务收入等。本期其他类产品营业收入增长65.56%，主要系新增久立欧洲公司复合管产品的销售业务、合金公司销售棒材、锻造加工等业务增加，以及因产品销售上升导致的废料销售增加所致。
③分地区：境外营业收入上升49.22%，主要系公司积极开拓境外中高端市场，部分境外项目在本期实现销售以及新增久立欧洲公司复合管产品的销售业务所致。
四、非主营业务分析
单位：元
| 项目 | 金额 | 占利润总额
比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 其他收益 | 32,377,045.42 | 3.95% | 系政府补助。 | 递延收益转入部分具
备可持续性；其余否 | | 投资收益 | 439,470,614.40 | 53.61% | 系本期权益法核算的长期股权投资收益，处
置联营企业长期股权投资产生的投资收益，
远期结售汇合约交割损失和银票贴现利息所
致。 | 对联营企业的股权投
资收益具备可持续
性；其余否 | | 公允价值变动损益 | -31,063,515.63 | -3.79% | 系本期未到期的远期结售汇合约计提浮亏及
转出上年浮盈所致。 | 否 | | 信用减值损失 | -23,403,376.43 | -2.86% | 系本期计提的坏账损失。 | 否 | | 资产减值损失 | -26,908,406.19 | -3.28% | 系本期计提的存货跌价损失。 | 否 | | 资产处置收益 | -2,678,948.78 | -0.33% | 系固定资产处置损益（对方继续使用）。 | 否 | | 营业外收入 | 415,453.93 | 0.05% | 系固定资产报废利得、赔款收入及无法支付
款项。 | 否 | | 营业外支出 | 1,508,454.72 | 0.18% | 系固定资产毁损报废损失及捐赠支出。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增
减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 1,945,780,859.80 | 18.34% | 1,980,792,299.78 | 20.07% | -1.73% | | | 应收票据 | 325,371,870.99 | 3.07% | 253,454,273.17 | 2.57% | 0.50% | | | 应收账款 | 1,284,112,775.33 | 12.10% | 961,226,845.89 | 9.74% | 2.36% | 主要系本期大项目较
多，公司适当延长应
收款账期，以及二季
度销售较高，资金尚
未回收所致。 | | 应收款项融资 | 126,822,372.24 | 1.20% | 71,350,373.19 | 0.72% | 0.48% | 系期末已收未转让或
贴现的银行承兑汇票
上升所致。 | | 预付款项 | 148,808,180.39 | 1.40% | 100,185,685.02 | 1.01% | 0.39% | 系期末预付在手订单
项下原材料款所致。 | | 存货 | 2,384,833,002.96 | 22.48% | 1,999,236,875.65 | 20.25% | 2.23% | 主要系在手订单生产
备料及对单库存增加
所致。 | | 长期股权投资 | 1,041,372,860.76 | 9.81% | 1,278,702,353.09 | 12.95% | -3.14% | 系本期处置联营企业
永兴材料部分股权所
致。 | | 固定资产 | 2,624,007,924.26 | 24.73% | 2,513,476,524.45 | 25.46% | -0.73% | | | 在建工程 | 191,035,400.07 | 1.80% | 185,572,893.96 | 1.88% | -0.08% | | | 无形资产 | 374,738,541.60 | 3.53% | 372,842,388.37 | 3.78% | -0.25% | | | 短期借款 | 826,176,530.88 | 7.79% | 393,619,936.00 | 3.99% | 3.80% | 主要系根据本期生产
经营所需，临时增加
流动资金借款所致。 | | 长期借款 | 217,096,824.94 | 2.05% | 200,185,361.12 | 2.03% | 0.02% | | | 应付票据 | 449,410,540.00 | 4.24% | 704,000,000.00 | 7.13% | -2.89% | 主要系期末融资性票
据减少所致。 | | 应付账款 | 695,610,843.16 | 6.56% | 576,504,727.40 | 5.84% | 0.72% | | | 合同负债 | 911,222,415.27 | 8.59% | 891,006,519.27 | 9.03% | -0.44% | | | 应付职工薪酬 | 82,364,399.68 | 0.78% | 138,399,065.44 | 1.40% | -0.62% | 主要系本期发放上年
度所计提奖金所致。 | | 应交税费 | 141,112,358.61 | 1.33% | 63,017,732.42 | 0.64% | 0.69% | 主要系本期因处置股
权等原因导致应交企
业所得税增加。 | | 其他流动负债 | 106,835,877.67 | 1.01% | 116,605,993.45 | 1.18% | -0.17% | | | 递延收益 | 264,948,768.50 | 2.50% | 258,071,337.75 | 2.61% | -0.11% | |
2、主要境外资产情况
单位：元
| 资产的具
体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资金
安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资
产占公
司净资
产的比
重 | 是否存
在重大
减值风
险 | | 久立欧洲
公司 | 股权收购
及增资 | 364,608,014.11 | 德国 | 不锈钢管制
造、销售 | 持股 100% | -2,964,036.55 | 5.59% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期
计提
的减
值 | 本期购买金
额 | 本期
出售
金额 | 其他
变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.衍生金融资产 | 1,546,809.87 | -436,279.28 | | | | | | 1,110,530.59 | | 2.其他权益工具
投资 | 57,964,871.38 | | 187,974.54 | | 29,999,970.00 | | | 88,152,815.92 | | 金融资产小计 | 59,511,681.25 | -436,279.28 | 187,974.54 | | 29,999,970.00 | | | 89,263,346.51 | | 上述合计 | 59,511,681.25 | -436,279.28 | 187,974.54 | | 29,999,970.00 | | | 89,263,346.51 | | 金融负债 | 0.00 | 30,627,236.35 | | | | | | 30,627,236.35 |
注：上表不存在必然的勾稽关系。
报告期内公司主要资产计量属性未发生重大变化。
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值
（元） | 受限原因 | | 货币资金 | 36,670,848.80 | 4,220,527.00 32,450,321.80
均系其他货币资金，包括票据保证金 元，保函保证金 元。 | | 固定资产 | 196,286,775.22 | 为银行融资提供担保 | | 无形资产 | 141,900,356.56 | 为银行融资提供担保 | | 合 计 | 374,857,980.58 | |
六、投资状况分析
1、总体情况：不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况：不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
单位：元
| 项目名称 | 投资方
式 | 是否为
固定资
产投资 | 投资项目
涉及行业 | 本报告期投入
金额 | 截至报告期末
累计实际投入
金额 | 资金来源 | 项目进
度 | 预计收
益 | 截止报告期
末累计实现
的收益（万
元） | 未达到计
划进度和
预计收益
的原因 | 披露日期 | 披露索引 | | 工业自动化与智
能制造项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管
制造业 | 3,796,837.60 | 303,802,245.22 | 募集资金及
其他 | 100.00% | 0.00 | 6,711.80 | 注 | 2017.11.30 | 2017-105 | | 年产 5000吨特种
合金管道预制件
及管维服务项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管
制造业 | 20,205,777.34 | 106,166,276.76 | 自有资金 | 60.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | 2020.01.23 | 2020-009 | | 金属材料研究院
项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管
制造业 | 8,428,778.75 | 95,145,822.71 | 自有资金 | 95.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | | | | 预制管建设项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管
制造业 | 13,838,340.76 | 45,949,812.02 | 自有资金 | 85.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | | | | 特冶二期项目 | 自建 | 是 | 不锈钢管
制造业 | 33,843,096.85 | 54,775,924.41 | 金融机构贷
款及其他 | 25.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | | | | 高精度超长管项
目 | 自建 | 是 | 不锈钢管
制造业 | 25,182,230.44 | 25,182,230.44 | 自有资金 | 20.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | | | | 合计 | -- | -- | -- | 105,295,061.74 | 631,022,311.56 | -- | -- | 0.00 | 6,711.80 | -- | -- | -- |
注：工业自动化与智能制造项目实际效益低于承诺效益（年净利润5,843.00万元），其主要原因系：项目处于投产初期，产能利用率较低，项目达到预
期效益尚需一定时间。
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
单位：万元
| 衍生品
投资操
作方名
称 | 关
联
关
系 | 是否
关联
交易 | 衍生品投资
类型 | 衍生品投资
初始投资金
额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金
额 | 报告期内购
入金额 | 报告期内售
出金额 | 计提
减值
准备
金额 | 期末投资金
额 | 期末投
资金额
占公司
报告期
末净资
产比例 | 影响当期
损益金额 | | 银行 1 | 无 | 否 | 远期结售汇 | USD7,300.00 | 2022.6.29 | 2024.4.5 | USD5,100.00 | USD2,200.00 | USD3,200.00 | 0.00 | USD4,100.00 | 4.38% | -1,285.62 | | 银行 2 | 无 | 否 | 远期结售汇 | USD7,100.00 | 2022.5.6 | 2024.3.8 | USD4,700.00 | USD2,400.00 | USD3,100.00 | 0.00 | USD4,000.00 | 4.19% | -1,415.30 | | 1
银行 | 无 | 否 | 远期结售汇 | EUR320.00 | 2022.8.23 | 2024.5.15 | EUR148.00 | EUR172.00 | 0.00 | 0.00 | EUR320.00 | 0.36% | 55.96 | | 银行 1 | 无 | 否 | 远期结售汇 | USD20.20 | 2023.6.28 | 2023.9.28 | 0.00 | USD20.20 | 0.00 | 0.00 | USD20.20 | 0.02% | -0.48 | | 银行 1 | 无 | 否 | 外汇期权 | USD3,000.00 | 2023.1.17 | 2024.3.6 | 0.00 | USD3,000.00 | USD800.00 | 0.00 | USD2,200.00 | 2.29% | -935.52 | | 银行 2 | 无 | 否 | 外汇期权 | USD1,600.00 | 2023.1.5 | 2024.2.6 | 0.00 | USD1,600.00 | 0.00 | 0.00 | USD1,600.00 | 1.67% | -551.91 | | 银行 2 | 无 | 否 | 掉期 | USD455.44/J
PY60,008.12 | 2023.5.9 | 2023.11.9 | 0.00 | USD455.44/J
PY60,008.12 | 0.00 | 0.00 | USD455.44/J
PY60,008.12 | 0.50% | 301.97 | | 合计 | -- | | | -- | -- | USD7,100.00 | 0.00 | -- | 1 3 . 4 1 % | - 3 , 8 3 0 . 9 0 | | | | | 报告期内套期保值业务的会计政策、
会计核算具体原则，以及与上一报告
期相比是否发生重大变化的说明 | 公司根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24号——套期保值》《企业会计准则第 37号——金融工
具列报》及《企业会计准则第 39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对远期结售汇业务进行相应的会计核算和披露，与上一报
告期无重大变化。 | | | | | | | | | | | | | | 报告期实际损益情况的说明 | 报告期实际损益金额包括期末期初未交割合约的公允价值变动收益-3,106.36万元及本期已交割合约的投资收益-724.54万元。 | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值效果的说明 | 公司以套期保值为目的开展远期结汇业务和外汇期权业务，公司开展金融衍生业务遵循合法、审慎、安全有效的原则，不做投机性、套
利性的交易操作，均以正常生产经营为基础，锁定目标汇率，降低了汇率波动对公司经营业绩的影响。公司严格按照公司的外币持有量
开展套期保值业务，风险整体可控。 | | 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | | 报告期衍生品持仓的风险分析及控制
措施说明（包括但不限于市场风险、
流动性风险、信用风险、操作风险、
法律风险等） | 公司购买的远期结售汇及人民币对外汇期权合约，系为控制外币在手订单的汇率风险而与银行签订，其投资金额低于相应的外币在手订
单，且时间匹配，不存在违约风险。公司持有的掉期合约，系为提高外币存款收益而与银行签订，该合约项下公司以持有的外币存款为
基础，远端交易汇率锁定，无风险敞口。 | | 已投资衍生品报告期内市场价格或产
品公允价值变动的情况，对衍生品公
允价值的分析应披露具体使用的方法
及相关假设与参数的设定 | 期末衍生金融资产系公司购买的远期结售汇合约，远期结售汇合约应计公允价值=卖出外币金额*（合同约定的远期汇率－期末与该远期
结售汇合约近似交割日的远期汇率）/（1+折现率*资产负债表日至交割日天数/360） | | 涉诉情况 | 不适用 | | 衍生品投资审批董事会公告披露日期 | 2023年 3月 18日 | | 衍生品投资审批股东会公告披露日期 | 2023 3 18
年 月 日 | | 独立董事对公司衍生品投资及风险控
制情况的专项意见 | 公司开展以套期保值为目的的外汇衍生品业务，有利于运用套期保值工具降低汇率波动出现的汇率风险，控制经营风险；公司已制定相
关内控制度，对开展此项业务的审批程序、管理及操作规定、风险管理、监督检查和信息披露等作出了明确规定，有利于降低内部控制
风险；公司制定了《开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告》，对开展此项业务的背景、基本情况、必要性和可行性、风险分
析及风险控制措施等事项作出了充分详细的说明，有利于投资者对本次开展外汇衍生品套期保值业务进行全面了解；公司开展外汇衍生
品套期保值业务符合公司的经营发展需要，审议、表决的程序均符合相关规定，合法有效，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股
东利益的情形。因此，我们同意《关于开展外汇衍生品套期保值业务的议案》。 |
5、募集资金使用情况 （未完）
|
|
