[中报]凯中精密(002823):2023年半年度报告
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时间：2023年08月29日 01:49:33 中财网 |
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原标题:凯中精密:2023年半年度报告
证券代码：002823 证券简称：凯中精密 公告编号：2023-064
债券代码：128042 债券简称：凯中转债
深圳市凯中精密技术股份有限公司
2023年半年度报告
2023年 08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张浩宇、主管会计工作负责人秦蓉及会计机构负责人(会计主管人员)王旷明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告涉及未来计划、业绩目标等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................ 9
第四节 公司治理............................................................................................................................... 21
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 24
第六节 重要事项............................................................................................................................... 27
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 32
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 37
第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 38
第十节 财务报告............................................................................................................................... 41
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的公司 2023年半年度报告全文及摘要文本。
注：以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司 | 指 | 深圳市凯中精密技术股份有限公司 | | 新能源汽车零组件 | 指 | 应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机系统、电控系统（"三电"系统）、汽车轻
量化及汽车智能驾驶领域的核心精密零组件。 | | 换向器 | 指 | 又称整流子，在电机中作用是改变电机定子绕组中的电流方向以使电机转子能够持
续不断地获得方向一致的电磁场力，从而使电机转子旋转起来。换向器是直流电机
和交流换向器电机最重要、最复杂的部件之一，也是电机制造中工艺最复杂、要求
最严格的部件之一。在结构上，典型的换向器由铜制接触片彼此绝缘地围成圆型，
与电木粉等模塑料压塑成一体。 | | 微特电机 | 指 | 一般是指直径小于 160mm或额定功率小于 750W或具有特殊性能、特殊用途的微型
电机和特种精密电机。 | | 气控组件 | 指 | 用于控制气体的流向，流速，温度，压力和排放的组件，由管道，阀，物理及化学
处理单元构成。 | | 高强弹性零件 | 指 | 利用高强度弹性材料性能和零件的结构特点，经特殊的热处理和表面处理工艺，完
成各种功能的零件。 | | 汽车轻量化零件 | 指 | 在保证汽车的强度和安全性能的前提下，尽可能地降低汽车的整备质量，从而提高
汽车的动力性，减少燃料消耗，降低排气污染，包括优化结构设计及采用轻质材料
零件。 | | PPM | 指 | （parts per million）百万分之几的缩写，是每一百万个产品中的不良数量。 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《公司章程》 | 指 | 《深圳市凯中精密技术股份有限公司公司章程》 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 | | 报告期 | 指 | 2023年 1-6月 | | 报告期末 | 指 | 2023年 6月末 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 凯中精密 | 股票代码 | 002823 | | 变更前的股票简称（如有） | 无 | | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 深圳市凯中精密技术股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 凯中精密 | | | | 公司的外文名称（如有） | Shenzhen Kaizhong Precision Technology Co.,Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | Kaizhong Precision | | | | 公司的法定代表人 | 张浩宇 | | |
二、联系人和联系方式
| | 董事会秘书 | 证券事务代表 | | 姓名 | 秦蓉 | | | 联系地址 | 深圳市南山区白石路深圳湾科技生态园四区 12栋 B座 8楼 21至 23号 | | | 电话 | 0755-86264859 | | | 传真 | 0755-85242355 | | | 电子信箱 | [email protected] | |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 1,431,978,032.30 | 1,272,296,741.86 | 12.55% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 5,990,863.24 | 24,649,558.05 | -75.70% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润（元） | 22,922,893.22 | 8,117,933.33 | 182.37% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | 129,649,426.18 | 124,083,055.19 | 4.49% | | 基本每股收益（元/股） | 0.0209 | 0.09 | -76.78% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.0209 | 0.09 | -76.78% | | 加权平均净资产收益率 | 0.43% | 1.84% | -1.41% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 3,887,046,879.63 | 3,702,885,315.85 | 4.97% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,393,271,227.11 | 1,404,694,073.30 | -0.81% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
销部分） | -298,460.43 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量
持续享受的政府补助除外） | 11,921,555.53 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -28,196,355.33 | 主要是外汇衍生品公允价值减
值损失所致 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 353,669.22 | | | 减：所得税影响额 | 712,438.97 | | | 合计 | -16,932,029.98 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务概述
公司是一家专注于核心精密零组件的研发、设计、制造及销售的高新技术企业，致力于为客户提供核心精密零组件
一体化解决方案。公司聚焦新能源汽车三电、智能驾驶、汽车轻量化领域、以及国内薄弱及空白技术和产品。公司拥有
戴姆勒、丰田汽车、德国博世、日本电装、采埃孚、马勒、法雷奥、万宝至、大陆、博格华纳、埃贝赫等全球知名客户。
公司多年来进行持续的高强度研发投入和技术积累，拥有完全自主知识产权体系，已熟练掌握了精密冲压技术、精密塑
料成型技术、光纤激光焊接技术、材料表面处理技术、智能装备、自动检测和验证等核心技术，配置了行业顶尖的模具
加工和检测设备，凭借研发、技术、质量体系、客户服务等优势，多次获得世界级顶级客户认可。
公司为全球众多知名品牌新能源汽车配套新一代平台接口关键核心零组件，同时是换向器行业龙头企业。公司依托
自身在精密零组件领域的核心优势，抓住新能源汽车及汽车智能化、工业 4.0发展机遇，围绕核心客户需求，横向拓展
了应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机系统、电控系统、汽车轻量化及汽车智能驾驶领域的核心精密零组件产品
和技术。
2、主要产品及用途
公司主要产品包括新能源汽车零组件、换向器、集电环、通信及消费领域产品、气控组件、高强弹性零件，公司新
能源汽车零组件包括新能源汽车动力电池包组件（cell frame、busbar等）、驱动电机连接器、电控系统逆变器零组件以
及汽车轻量化零件等新产品。公司产品广泛应用于汽车电动化和智能驾驶、轨道交通、航空航天、通信、消费电子、健
康医疗、智慧家居和办公、智能装备、光伏发电设备等领域。
3、经营模式
（1）销售模式
公司主要客户为国际知名跨国企业，采取直销的销售模式。公司与全球行业领先客户全程联合研发、深度协同一体
化，共同投入资金、人才、模具、设备、厂房等研发和量产资源。公司拥有全球化网络，与众多知名企业保持长期稳定
的战略合作伙伴关系，具备长期稳定的多品种定制化批量供货能力。在中国深圳、广东、上海、长沙、香港及日本、德
国等地设有多个生产基地和客户支持与研发中心。
（2）采购模式
公司建立了完整的采购体系和供应商管理体系，确保原材料等供应资源不断优化、采购渠道顺畅可靠。公司根据采
购流程等制度要求严格筛选供应商，通过评估后成为公司的合格供应商，定期和不定期从质量、成本、交期和服务四个
方面对合格供应商进行考核和管理，根据考核结果优化供应商采购配额，实行供应商动态管理。公司与主要原材料供应
商形成了稳定的合作关系，保证了存货采购制度的有效实施。
（3）生产模式
公司按客户订单组织生产，通过流程化布局、柔性化的设备、准时化的生产、多功能与一人多岗以及端对端的流程，
使日常经营活动围绕客户需求展开，快速响应和满足客户持续增长的市场需求、确保产品品质，同时持续降低生产成本，
提高公司可持续竞争力，促进与客户的合作不断深化。
4、主要业绩驱动因素
公司聚焦新能源汽车三电、汽车轻量化及智能驾驶领域、国内薄弱及空白技术和产品，持续研发投入，持续获得行
业知名新、老客户定点项目。公司新能源汽车零组件销售收入增长，核心客户定点项目陆续转入量产阶段并持续扩产放
量。公司新能源汽车零组件已获得戴姆勒奔驰、采埃孚、德国博世、博泽、日本电装、电产等十几家世界知名客户的数
十个项目、百余款产品定点，产品配套奔驰、宝马、大众、丰田、克莱斯勒、广汽等知名汽车品牌。公司与客户全程联
合研发、深度协同一体化，共同投入资金、人才、模具、设备、厂房等研发和量产资源。
5、公司经营情况分析
（1）2023年上半年，公司实现营业收入 14.32亿元，同比增长 12.55%。新能源汽车市场增长，公司动力电池及电
机电控零组件等新项目持续放量，相关产品销售收入增长 36.7%。
（2）公司运营改善措施逐步取得成效，主营业务业绩提升，报告期内，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 2,292.29万元，同比增长 182.37%。
（3）报告期内，外汇市场波动较大，导致外汇衍生品公允价值减值损失 2,819.64万元。
二、核心竞争力分析
1、公司具备与世界前端技术同步的技术能力，是行业领先的科技型精密制造企业 公司多年来进行持续的高强度研发投入和技术积累，拥有完全自主知识产权体系，已熟练掌握了精密冲压技术、精
密塑料成型技术、光纤激光焊接技术、材料表面处理技术、智能装备、自动检测和验证等核心技术。同时，公司建立了
国家级、省级工程技术中心，院士专家工作站、博士后实践基地，拥有一支由广东省领军人才专家、博士及多位硕士研
究人员领衔的专业、长期服务于精密零组件行业具有丰富行业经验的研发团队。
2、公司是全球行业领先客户的长期战略合作伙伴
公司拥有德国博世、戴姆勒、日本电装、采埃孚、马勒、法雷奥、万宝至、大陆、博格华纳、埃贝赫等核心客户资
源，并保持长期稳定的战略合作关系。公司具备为行业顶尖客户提供长期稳定多品种定制化批量供货能力，连续四届八
年被评为博世“全球优秀供应商”，在博世全球几万个供应商中脱颖而出，在世界级客户中享有良好声誉。
3、公司具备值得信任的可靠体系，特别是质量体系
公司产品为功能件、安全件，产品质量对汽车等终端产品核心系统模块影响重大。公司具备完善的质量管理体系并
不断优化，通过 IATF16949：2016汽车业质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、ISO45001：2018职业健康安
全管理体系认证，拥有业内顶尖的检测实验室（通过中国合格评定国家认可委员会(CNAS)认可），能够满足高端客户严
格的品质要求，核心客户产品不良率保持 0PPM记录。基于值得信任的可靠体系，公司与客户深度一体化融合，合作时
间越长，一体化程度越高。
4、公司拥有全球化人才及网络
公司同时在中国、德国、日本有多个生产基地、工程技术中心和客户支持中心，拥有国际化销售、技术和管理人才
团队，具备与全球顶级客户一体化同步研发新产品，以及向客户提供前端技术支持的能力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 1,431,978,032.30 | 1,272,296,741.86 | 12.55% | | | 营业成本 | 1,244,156,042.17 | 1,080,485,993.79 | 15.15% | | | 销售费用 | 35,199,042.70 | 31,736,275.65 | 10.91% | | | 管理费用 | 37,880,279.66 | 53,446,937.51 | -29.13% | | | 财务费用 | 19,613,154.50 | 35,306,732.45 | -44.45% | 主要系汇兑收益增加所致 | | 所得税费用 | -1,243,842.71 | 3,056,207.32 | -140.70% | 主要系当期确认递延所得税资产可
抵扣亏损所致 | | 研发投入 | 52,298,439.74 | 51,140,992.75 | 2.26% | | | 经营活动产生的现金流
量净额 | 129,649,426.18 | 124,083,055.19 | 4.49% | | | 投资活动产生的现金流
量净额 | -166,426,140.24 | -141,195,955.02 | -17.87% | | | 筹资活动产生的现金流
量净额 | 43,750,806.83 | -73,117,431.42 | 159.84% | 主要系本期偿还债务支付的现金减
少所致 | | 现金及现金等价物净增
加额 | 10,369,267.15 | -84,693,042.72 | 112.24% | 主要系本期偿还债务支付的现金减
少所致 | | 税金及附加 | 9,675,216.26 | 4,560,367.76 | 112.16% | 主要系城市维护建设税、教育费附
加及地方教育费附加增加所致 | | 投资收益 | -22,586,258.29 | 11,388,880.54 | -298.32% | 主要系外汇金融衍生品处置产生损
失所致 | | 资产减值损失 | -7,169,645.22 | -3,616,351.28 | -98.26% | 主要系存货跌价准备计提增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 1,431,978,032.30 | 100% | 1,272,296,741.86 | 100% | 12.55% | | 分行业 | | | | | | | 汽车通信消费等互联
产品及精密零组件 | 1,293,893,314.41 | 90.36% | 1,173,771,808.18 | 92.26% | 10.23% | | 其他 | 138,084,717.89 | 9.64% | 98,524,933.68 | 7.74% | 40.15% | | 分产品 | | | | | | | 换向器及集电环 | 489,194,043.62 | 34.16% | 510,130,901.16 | 40.10% | -4.10% | | 新能源汽车零组件 | 375,731,475.75 | 26.24% | 274,859,592.70 | 21.60% | 36.70% | | 气控组件 | 245,137,396.30 | 17.12% | 215,398,250.71 | 16.93% | 13.81% | | 通信及消费领域产品 | 108,698,194.99 | 7.59% | 88,427,235.15 | 6.95% | 22.92% | | 高强弹性零件 | 75,132,203.75 | 5.25% | 84,955,828.46 | 6.68% | -11.56% | | 其他 | 138,084,717.89 | 9.64% | 98,524,933.68 | 7.74% | 40.15% | | 分地区 | | | | | | | 国内 | 613,131,483.64 | 42.82% | 664,224,382.26 | 52.21% | -7.69% | | 国外 | 818,846,548.66 | 57.18% | 608,072,359.60 | 47.79% | 34.66% |
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 汽车通信消费等互联 | 1,293,893,314.41 | 1,118,525,701.04 | 13.55% | 10.23% | 12.82% | -1.98% | | 产品及精密零组件 | | | | | | | | 分产品 | | | | | | | | 换向器及集电环 | 489,194,043.62 | 412,088,582.95 | 15.76% | -4.10% | -1.62% | -2.13% | | 新能源汽车零组件 | 375,731,475.75 | 326,582,003.00 | 13.08% | 36.70% | 36.80% | -0.07% | | 气控组件 | 245,137,396.30 | 228,640,264.14 | 6.73% | 13.81% | 21.15% | -5.65% | | 通信及消费领域产品 | 108,698,194.99 | 90,545,596.43 | 16.70% | 22.92% | 21.92% | 0.68% | | 高强弹性零件 | 75,132,203.75 | 60,669,254.52 | 19.25% | -11.56% | -14.35% | 2.63% | | 分地区 | | | | | | | | 国内 | 613,131,483.64 | 533,608,688.80 | 12.97% | -7.69% | -3.79% | -3.53% | | 国外 | 818,846,548.66 | 710,547,353.37 | 13.23% | 34.66% | 35.12% | -0.29% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | -22,586,258.29 | -475.80% | 主要系外汇金融衍生品结算所致 | 否 | | 公允价值变动损益 | -5,610,097.04 | -118.18% | 主要系外汇金融衍生品公允价值
变动所致 | 否 | | 资产减值 | -7,169,645.22 | -151.03% | 主要系计提存货跌价损失所致 | 否 | | 营业外收入 | 653,337.88 | 13.76% | | | | 营业外支出 | 598,129.09 | 12.60% | | |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 177,792,833.95 | 4.57% | 158,462,284.78 | 4.28% | 0.29% | | | 应收账款 | 521,008,214.46 | 13.40% | 448,659,859.12 | 12.12% | 1.28% | 主要系营业收
入增加所致 | | 存货 | 534,530,480.71 | 13.75% | 524,636,057.22 | 14.17% | -0.42% | | | 固定资产 | 1,696,636,846.36 | 43.65% | 1,631,350,233.80 | 44.06% | -0.41% | | | 在建工程 | 358,328,240.06 | 9.22% | 353,346,895.36 | 9.54% | -0.32% | | | 使用权资产 | 23,469,273.41 | 0.60% | 32,330,558.88 | 0.87% | -0.27% | | | 短期借款 | 868,970,261.09 | 22.36% | 730,586,918.05 | 19.73% | 2.63% | 主要系信用借
款增加所致 | | 合同负债 | 4,611,430.61 | 0.12% | 4,899,282.54 | 0.13% | -0.01% | | | 长期借款 | 429,017,353.08 | 11.04% | 429,783,533.20 | 11.61% | -0.57% | | | 租赁负债 | 14,851,281.46 | 0.38% | 15,656,472.58 | 0.42% | -0.04% | |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全
性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占
公司净资产
的比重 | 是否存在
重大减值
风险 | | 凯中电机整流子
有限公司 | 投资 | 375,653,999.48 | 香港 | 公司 | 外派管理人员 | 24,459,861.6 | 26.96% | 否 | | 凯中赫尔曼沃特
有限责任公司 | 投资 | 28,144,654.75 | 德国 | 公司 | 外派管理人员 | 573,697.13 | 2.02% | 否 | | 凯中沃特有限责
任公司 | 投资 | 166,004,034.54 | 德国 | 公司 | 外派管理人员 | -4,404,449.09 | 11.91% | 否 | | SMK 系统金属
合成材料有限两
合公司 | 投资 | 396,824,026.24 | 德国 | 公司 | 外派管理人员 | 5,888,058.64 | 28.48% | 否 | | 凯中地产管理有
限公司 | 投资 | 206,103,686.47 | 德国 | 公司 | 外派管理人员 | 876,685.34 | 14.79% | 否 | | 凯中德国有限公
司 | 投资 | 383,489,610.33 | 德国 | 公司 | 外派管理人员 | -2,495,194.55 | 27.52% | 否 | | 其他情况说明 | 凯中电机整流子有限公司持有凯中赫尔曼 100%股权、持有凯中沃特 100%股权；凯中德国有限公司持
有 SMK100%股权、持有凯中地产 100%股权。 | | | | | | | |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值
变动损益 | 计入权益的累计
公允价值变动 | 本期计提
的减值 | 本期购
买金额 | 本期出
售金额 | 其他
变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 4.其他权益工
具投资 | 86,345,000.00 | | -7,869,949.66 | | | | | 78,475,050.34 | | 金融资产小计 | 86,345,000.00 | | -7,869,949.66 | | | | | 78,475,050.34 | | 上述合计 | 86,345,000.00 | | -7,869,949.66 | | | | | 78,475,050.34 | | 金融负债 | 7,313,451.17 | 5,610,097.04 | | | | | | 12,923,548.21 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资金 | 35,424,064.78 | 信用证保证金、贷款保证金、冻结的货币资金等 | | 应收票据 | 37,011,770.87 | 已背书或贴现未到期银行承兑汇票 | | 固定资产 | 273,301,464.59 | 抵押借款 | | 无形资产 | 43,808,563.78 | 抵押借款 | | 在建工程 | 59,934,359.12 | 抵押借款 | | 合计 | 449,480,223.14 | |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金
额 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 报告期内购
入金额 | 报告期内售
出金额 | 期末金额 | 期末投资金
额占公司报
告期末净资
产比例 | | 货币互换 | 12,206 | -467.88 | | 0 | 12,206 | 0 | 0.00% | | 外汇远期 | 45,598.3 | -2,351.76 | | 33,257.26 | 23,323.14 | 25,935.86 | 18.62% | | 合计 | 57,804.3 | -2,819.64 | 0 | 33,257.26 | 35,529.14 | 25,935.86 | 18.62% | | 报告期内套期保值业
务的会计政策、会计
核算具体原则，以及
与上一报告期相比是
否发生重大变化的说
明 | 不适用 | | | | | | | | 报告期实际损益情况
的说明 | 公司报告期内以套期保值为目的的衍生品实际损益为-5,542,348.79元 | | | | | | | | 套期保值效果的说明 | 有效的规避了外汇风险 | | | | | | | | 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | | | | | | | | 报告期衍生品持仓的
风险分析及控制措施
说明（包括但不限于
市场风险、流动性风
险、信用风险、操作
风险、法律风险等） | 一、风险分析
公司开展金融衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不得进行投机性和单纯的套利
交易，但金融衍生品交易操作仍存在一定的风险，主要包括：
1、价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成金融衍生品价格变动而造成亏
损的市场风险。
2、内部控制风险：金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完
善而造成风险。
3、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。 | | | | | | |
| | 4、履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。
5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公
司带来损失。
二、风控措施
1、选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务，交易机构选择具备资质
且信用度较高的银行等金融机构。
2、公司已制定《金融衍生品交易管理制度》，规定公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有
金融衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以真实的交易背景为依托，以规避和防范风险为目
的。制度就公司交易业务基本原则、审批权限、管理及工作流程、信息隔离措施、内部风险控制措
施与会计政策等作出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定
的风险控制措施切实有效。
3、公司财务管理部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并且责任落实到人，通
过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对
风险的应对速度。公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇
衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并
执行应急措施。审计部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
4、公司与具有合法资质的金融机构开展金融衍生品交易业务，审慎审查合约条款，严格执行风险管
理制度，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。 | | 已投资衍生品报告期
内市场价格或产品公
允价值变动的情况，
对衍生品公允价值的
分析应披露具体使用
的方法及相关假设与
参数的设定 | 公司按照《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 39 号-公允价值计
量》的规定确认计量，衍生品公允价值来源为公司开展衍生品交易业务的对手方银行出具的估值报
告。 | | 涉诉情况（如适用） | 不适用 | | 衍生品投资审批董事
会公告披露日期（如
有) | 2022年 04月 28日、2023年 04月 25日 | | 衍生品投资审批股东
会公告披露日期（如
有) | 2023年 05月 26日 | | 独立董事对公司衍生
品投资及风险控制情
况的专项意见 | 为保证公司主营业务的稳健发展，公司及全资、控股子公司开展金融衍生品交易业务，主要投资与
主业经营密切相关的外汇衍生产品。公司通过合理的外汇衍生工具锁定交易成本，有利于规避汇率
波动的风险，提高公司竞争力。公司已建立了《金融衍生品交易管理制度》，能够有效规范金融衍生
品投资行为，控制金融衍生品交易风险。我们一致同意公司开展金融衍生品交易业务事项。 |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金
总额 | 本期已使
用募集资
金总额 | 已累计使
用募集资
金总额 | 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 | 累计变更
用途的募
集资金总
额 | 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 | 尚未使用
募集资金
总额 | 尚未使用
募集资金
用途及去
向 | 闲置两年
以上募集
资金金额 | | 2018 | 公开发行
可转换公
司债券 | 40,424.26 | 1,411.64 | 35,151.73 | 0 | 0 | 0.00% | 5,676.65 | 存放于募
集资金专
户和用于
暂时补充 | 0 | | | | | | | | | | | 流动资金 | | | 合计 | -- | 40,424.26 | 1,411.64 | 35,151.73 | 0 | 0 | 0.00% | 5,676.65 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市凯中精密技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可
[2018]697号）核准，公司于 2018年 7月公开发行可转换公司债券 416万张，每张面值为人民币 100元，募集资金总额为
人民币 416,000,000元人民币，扣除发行费用 11,757,400.69元后，实际募集资金净额为人民币 404,242,599.31元。上述募
集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2018年 8月 3日出具了天职业字[2018]18501号
《验资报告》。报告期内，本公司以公开发行可转换公司债券募集资金投入募投项目 1,411.64万元，用于暂时补充流动资
金 5,500万元，募集资金专户利息收入 0.19万元，手续费支出 0.20万元，截至 2023年 6月 30日募集资金专户余额为
176.65万元。 | | | | | | | | | | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资
项目和超
募资金投
向 | 是否已变
更项目(含
部分变更) | 募集资金
承诺投资
总额 | 调整后投
资总额(1) | 本报告期
投入金额 | 截至期末
累计投入
金额(2) | 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) | 项目达到
预定可使
用状态日
期 | 本报告期
实现的效
益 | 是否达到
预计效益 | 项目可行
性是否发
生重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 深圳市凯
中精密技
术股份有
限公司汽
车轻量化
及汽车电
控、电池
零组件扩
产项目 | 否 | 16,139.26 | 16,139.26 | 1,341.45 | 16,434.72 | 101.83% | 2022年 12
月 | 572.60 | 否（注 1） | 否 | | 换向器和
集电环生
产线技术
改造建设
项目 | 否 | 14,018 | 14,018 | 65.92 | 8,442.30 | 60.22% | 2023年 12
月 | 1,215.07 | 否（注 2） | 否 | | 动力电池
组件及连
接器生产
线建设项
目 | 否 | 5,268 | 5,268 | - | 5,272.14 | 100.08% | 2021年 12
月 | 452.00 | 否（注 1） | 否 | | 信息化系
统建设项
目 | 否 | 4,999 | 4,999 | 4.27 | 5,002.57 | 100.07% | 2022年 12
月 | 不适用 | 不适用 | 否 | | 承诺投资
项目小计 | -- | 40,424.26 | 40,424.26 | 1,411.64 | 35,151.73 | -- | -- | 2,239.67 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | 不适用 | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 40,424.26 | 40,424.26 | 1,411.64 | 35,151.73 | -- | -- | 2,239.67 | -- | -- | | 分项目说
明未达到
计划进
度、预计
收益的情
况和原因 | 注 1：“汽车轻量化及汽车电控、电池零组件扩产项目” 、“动力电池组件及连接器生产线建设项目”，报告期内
新项目量产初期爬坡阶段，成本较高，致使实现效益未达到预计效益。
注 2：“换向器和集电环生产线技术改造建设项目”，报告期内换向器生产线搬迁，生产切换短期内对生产效率
有所影响，致使实现效益未达到预计效益。 | | | | | | | | | |
| （含“是
否达到预
计效益”
选择“不
适用”的
原因） | | | 项目可行
性发生重
大变化的
情况说明 | 不适用 | | 超募资金
的金额、
用途及使
用进展情
况 | 不适用 | | 募集资金
投资项目
实施地点
变更情况 | 适用 | | | 以前年度发生 | | | 1.公司于 2019 年 8 月 29 日召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加
实施主体和实施地点、调整实施进度的议案》，“动力电池组件及连接器生产线建设项目”原计划实施主体为“凯
中沃特有限责任公司”（以下简称“凯中沃特”），实施地点为德国罗伊特林根市艾尔文塞茨大街 10 号。尽管本项
目符合国家对外投资政策，投资汇出境外不存在重大障碍，但对外投资涉及的各项手续审批时间较长，目前尚
未完成国家外汇管理局审批手续。因新能源汽车动力电池组件及连接器市场快速增长，为抓住市场机遇，公司
将加快项目实施进度，同时为优化资源配置、降低投产后生产成本，公司拟增加实施主体母公司凯中精密，同
时增加实施地点深圳市坪山区龙田街道规划四路 1 号，公司拟通过凯中精密、凯中沃特在中国、德国分工协作
实施本项目，由凯中精密在国内生产，凯中沃特在德国包装并销往海外市场，凯中精密和凯中沃特发挥各自在
研发、生产、销售方面的优势，降低项目实施风险、提升经济效益。
2.公司于 2022 年 4 月 27 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目增加实施主
体和实施地点、调整实施进度的议案》，“换向器和集电环生产线技术改造建设项目”原计划实施主体为公司，实
施地点为深圳市坪山区龙田街道规划四路 1 号。因公司换向器部分产能搬迁至全资子公司河源市凯中精密制造
技术有限公司（以下简称“河源凯中”），为配套实施换向器生产线技术改造，公司拟增加河源凯中为募集资金投
资项目“换向器和集电环生产线技术改造建设项目”的实施主体，同时相应增加实施地点河源市江东新区产业园
区纬三路 9 号。 | | 募集资金
投资项目
实施方式
调整情况 | 不适用 | | 募集资金
投资项目
先期投入
及置换情
况 | 适用 | | | 2018年 8月 20日，公司召开了第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募
投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 6,485.93万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。天职国际
会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项出具了天职业字
[2018]18952号《深圳市凯中精密技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报
告》。公司保荐机构国信证券股份有限公司、独立董事、监事会上述以募集资金置换预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金事项发表了同意意见。截至 2018年 12月 31日，公司已按照相关程序，使用募集资金 6,485.93万
元置换了预先投入到募投项目的自筹资金。 | | 用闲置募
集资金暂
时补充流
动资金情
况 | 适用 | | | 1.2018年 8月 25日，公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，同意公司、全资子公司深圳市凯南整流子有限公司及全资孙公司凯中沃特有限责任公司使用
不超过人民币或等值外币 31,000.00万元闲置公开发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金，用于与公司
主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月（2018年 8月 25日至 2019年 8
月 24日）。根据上述议案，公司将宁波银行股份有限公司深圳宝安支行人民币 3,612.45万元、中国工商银行股
份有限公司深圳新沙支行 6,341.40万元、花旗银行（中国）有限公司深圳分行 5,828.97万元闲置募集资金暂时
补充流动资金，深圳市凯南整流子有限公司将中国银行股份有限公司深圳南油支行 10,230.98万元闲置募集资金
暂时补充流动资金，凯中沃特有限责任公司将招商银行股份有限公司深圳爱华支行 4,986.20万元闲置募集资金 | | | 暂时补充流动资金，到期前归还至募集资金专用账户。截止至 2019年 6月 20日，公司已将上述用于暂时补充
流动资金的 31,000.00万元募集资金全部归还至募集资金专户。
2.2019年 6月 20日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意公司、全资子公司深圳市凯南整流子有限公司及全资孙公司凯中沃特有限责任公
司使用不超过人民币或等值外币 23,900万元闲置公开发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金，用于与
公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月（2019年 6月 20日至 2020
年 6月 19日）。根据上述议案，公司将宁波银行股份有限公司深圳宝安支行人民币 3,100.00万元、花旗银行
（中国）有限公司深圳分行 7,100.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，深圳市凯南整流子有限公司将中国
银行股份有限公司深圳南油支行 8,720.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，招商银行股份有限公司深圳爱
华支行 4,980.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，到期前归还至募集资金专用账户。截止至 2020年 4月 9
日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 23,900万元募集资金全部归还至募集资金专户。
3.2020年 4月 10日公司召开了第三届董事会第二十七次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意公司及全资孙公司凯中沃特有限责任公司使用不超过人民币或等值外币 19,000
万元闲置公开发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期
限自董事会审议通过之日起不超过十二个月（2020年 4月 10日至 2021年 4月 9日）。根据上述议案，公司将宁
波银行股份有限公司深圳宝安支行人民币 2,400.00万元、招商银行深圳分行爱华支行 5,000.00万元、花旗银行
（中国）有限公司深圳分行 3,250.00万元、交通银行深圳香洲支行 8,350.00万元闲置募集资金暂时补充流动资
金，到期前归还至募集资金专用账户。截至 2021年 2月 25日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 19,000
万元归还至募集资金专户。
4. 2021年 2月 25日，公司召开了第三届董事会第三十七次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资孙公司凯中沃特有限责任公司使用不超过人民币或等值外币
16,000万元闲置公开发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，
使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月（2021年 2月 25日至 2022年 2月 24日）。根据上述议案，
公司将宁波银行股份有限公司深圳宝安支行人民币 1,500.00万元、花旗银行（中国）有限公司深圳分行
3,250.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，招商银行股份有限公司深圳爱华支行 2,500.00万元闲置募集资
金暂时补充流动资金，交通银行股份有限公司深圳香洲支行 7,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，到
期前归还至募集资金专用账户。截至 2021年 12月 7日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 14,250万元归
还至募集资金专户。
5. 2021年 12月 8日，公司召开了第四届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意公司及全资孙公司凯中沃特有限责任公司使用不超过人民币或等值外币 9,000万
元闲置公开发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限
自董事会审议通过之日起不超过十二个月（2021年 12月 8日至 2022年 12月 7日）。根据上述议案，公司将宁
波银行股份有限公司深圳宝安支行人民币 150.00万元、花旗银行（中国）有限公司深圳分行 3,000.00万元闲置
募集资金暂时补充流动资金，交通银行股份有限公司深圳香洲支行 5,850.00万元闲置募集资金暂时补充流动资
金，到期前全部归还至募集资金专用账户。截至 2022年 11月 25日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资
金人民币 9,000.00万元全部归还至募集资金专户。
6、2022年 11月 28日，公司召开了第四届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 7,400万元闲置公开发行可转换公司债券募集资金暂
时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月
（2022年 11月 28日至 2023年 11月 27日）。根据上述议案，公司将交通银行股份有限公司深圳香洲支行人民
币 5,650.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，公司将花旗银行（中国）有限公司深圳分行 1,750.00万元闲
置募集资金暂时补充流动资金，到期前归还至募集资金专用账户。截至 2023年 6月 30日，公司已将用于暂时
补充流动资金的募集资金人民币 1900.00万元归还至募集资金专户，剩余暂时补充流动资金的募集资金人民币
5,500万元，将在 2023年 11月 27日前全部归还至募集资金专用账户。 | | 项目实施
出现募集
资金结余
的金额及
原因 | 不适用 | | 尚未使用
的募集资
金用途及
去向 | 截至 2023年 6月 30日，尚未使用的募集资金共 5,676.65万元，其中：5,500万元用于暂时补充流动资金，其余
176.65万元存放于募集资金专户中，将根据募投项目计划投资进度使用。 | | 募集资金
使用及披
露中存在 | 无 | | 的问题或
其他情况 | |
（3） 募集资金变更项目情况 （未完）
|
|
